Huaneng Power International Inc(600011) : Huaneng Power International Inc(600011) rapport de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration en 2021, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société s’est acquitté fidèlement de ses fonctions, a exercé consciencieusement ses fonctions d’audit et de supervision et a terminé avec succès tous les travaux déployés par le Conseil d’administration
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité d’audit du dixième Conseil d’administration de la société était composé de cinq membres, à savoir M. Zhang xianzhi, M. Xu Mengzhou, M. Liu Jizhen, M. Xu Haifeng et M. Xia Qing, tous composés d’administrateurs indépendants du Conseil d’administration de la société, et M. Zhang xianzhi a été nommé Président. Les cinq administrateurs indépendants sont des experts et des universitaires renommés des finances, du droit, de l’économie, de la gestion d’entreprise et de l’industrie de l’énergie, qui ont une vaste connaissance professionnelle et une vaste expérience de la gestion d’entreprise ou d’industrie.
Exécution du mandat du Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité d’audit du Conseil d’administration a tenu 8 réunions (4 réunions ordinaires et 4 réunions temporaires) pour examiner 31 propositions. Tous les membres participent activement à la réunion et s’acquittent consciencieusement de leurs fonctions: examiner l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité des informations financières communiquées régulièrement par la société; Superviser la mise en œuvre du système de contrôle interne et évaluer son efficacité; Confirmer l’Organisation du travail, le budget des dépenses et les résultats de l’audit des auditeurs externes et des services d’audit interne pour chaque période; Examiner la liste des parties liées et examiner les opérations quotidiennes entre apparentés; Écouter attentivement tous les rapports spéciaux et se tenir au courant de l’évolution de la réglementation et des changements réglementaires pertinents au lieu d’inscription; Donner des conseils sur la prévention et le contrôle des risques de fraude de l’entreprise; La divulgation de l’information et la qualité de l’information comptable de l’entreprise ont été examinées et aucune fraude ou fraude présumée n’a été décelée. Grâce à la communication téléphonique et à l’attention accordée à l’information dynamique de l’entreprise, les membres du Comité ont une compréhension approfondie de la production et de l’exploitation de l’entreprise et de la planification du développement, afin de fournir des conseils et des suggestions pour le développement de haute qualité de l’entreprise. Les membres ont consacré suffisamment de temps et d’énergie à s’acquitter avec diligence et diligence des responsabilités du Comité des commissaires aux comptes.
Vérifier les rapports financiers périodiques de la société
Le Comité de vérification s’est réuni régulièrement les 22 mars, 26 avril, 26 juillet et 25 octobre 2021 pour examiner les rapports financiers annuels, trimestriels, semestriels et trimestriels de la compagnie. Après avoir entendu le rapport d’audit du vérificateur externe sur le rapport financier de la société, le Comité d’audit a pleinement communiqué avec la direction sur les travaux de préparation et les questions clés du rapport financier, a examiné l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du rapport financier de la société d’un point de vue professionnel, ainsi que la conformité aux normes comptables pertinentes, et a soumis les résultats de l’examen par écrit au Conseil d’administration pour examen afin de fournir une base de jugement pour la décision du Conseil d’administration.
Iv. Coordination et supervision de l & apos; exécution des tâches par les services d & apos; audit interne et les auditeurs externes
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a examiné le plan de travail annuel du Département de l’audit interne et des auditeurs externes de la société, a donné des orientations sur les arrangements d’audit pertinents et les travaux clés, et a confirmé la qualification et l’indépendance des auditeurs externes. Le Comité d’audit est régulièrement informé de l’état d’avancement des travaux d’audit, ajuste le plan d’audit en fonction des besoins réels et de gestion de l’entreprise, dirige l’exécution des travaux de la prochaine étape et exhorte le Département de l’audit interne et les auditeurs externes à s’acquitter pleinement et efficacement de leurs fonctions.
Le Comité a examiné et approuvé les dépenses de vérification interne et externe pour l’exercice en cours. En 2021, le budget annuel du Fonds d’audit interne de la société était de 860000 RMB et l’exécution réelle était de 529300 RMB; Au début de l’année, le budget total des dépenses d’audit des auditeurs externes était de 49,36 millions de RMB (dont 34,58 millions de RMB pour l’audit des états financiers et 5,78 millions de RMB pour l’audit du contrôle interne) et le montant réel utilisé était de 41 690700 RMB (dont 33 543200 RMB pour L’audit des états financiers et 5,78 millions de RMB pour l’audit du contrôle interne).
Orientation et inspection du contrôle interne de l’entreprise
En 2021, le Comité de vérification a examiné et adopté le rapport annuel d’auto – évaluation du contrôle interne de la compagnie et a accordé une attention et une orientation continues au contrôle interne. Au cours de la période considérée, l’entreprise a achevé avec succès l’évaluation quotidienne du contrôle interne de 12 mois et a procédé à des contrôles ponctuels de la qualité du travail d’évaluation du contrôle interne de l’entreprise dans toutes les régions. L’entreprise a renforcé l’inspection sur place du contrôle interne pour les unités à haut risque, déployé des travaux de rectification et d’auto – inspection et d’auto – correction, et a effectué une supervision spéciale sur les principaux problèmes afin de s’assurer que tous les risques de contrôle interne sont contrôlables. Organiser une formation spéciale sur le contrôle interne, renforcer continuellement le concept de contrôle interne, améliorer la qualité de l’équipe de contrôle interne et optimiser continuellement l’environnement de contrôle interne. L’entreprise révise les mesures de gestion pour l’évaluation des objectifs de contrôle interne et effectue rigoureusement l’évaluation des objectifs afin de réaliser la gestion en boucle fermée du contrôle interne et d’assurer le bon fonctionnement du système de contrôle interne. Les auditeurs externes ont publié des rapports d’audit sans réserve sur les normes de contrôle interne pendant 16 années consécutives. En outre, le Comité d’audit communique régulièrement avec le Bureau du Conseil d’administration, le Département du travail des cadres, le Département de la gestion juridique et de la conformité, le Département du travail du parti et d’autres départements fonctionnels, ainsi qu’avec les auditeurs et les avocats de l’entreprise, afin de comprendre la mise en œuvre du contrôle interne. De l’avis du Comité d’audit, la société a maintenu l’efficacité du contrôle interne sur toutes les questions importantes conformément aux lois et règlements pertinents du lieu d’inscription et n’a constaté aucune lacune importante dans le contrôle interne. Le système de contrôle interne de l’entreprise est solide et efficace.
Autres responsabilités assignées par les lois et règlements
Au cours de la période considérée, outre l’examen et la supervision des rapports financiers, le Comité d’audit a également examiné le plan de distribution des bénéfices de la société, la proposition de nomination d’un vérificateur annuel, le rapport budgétaire annuel, la situation de la garantie externe de la société, le rapport d’évaluation des risques de fraude de la haute direction et du Conseil d’administration, etc., et a rendu un jugement indépendant et objectif d’un point de vue professionnel, fournissant une base importante pour la gestion scientifique et le fonctionnement de la conformité du Conseil d’administration.
Le Comité d’audit a examiné la proposition de confirmation de la liste des parties liées de la société, la proposition d’ajout d’une ligne de négociation quotidienne entre la société et le Groupe Huaneng en 2021 et la proposition d’opération quotidienne entre la société et le Groupe Huaneng en 2022, et a estimé que la liste des parties liées de la société était complète et exacte, que toutes les propositions d’opération liée étaient favorables au développement à long terme de la société et qu’il n’y avait pas de violation des intérêts des actionnaires minoritaires. Améliorer la capacité de s’acquitter de ses fonctions et exercer des fonctions de supervision
Au cours de la période considérée, tous les membres du Comité d’audit ont étudié et mis en œuvre en profondeur la loi sur les valeurs mobilières et les avis du Conseil d’État sur la poursuite de l’amélioration de la qualité des sociétés cotées, ont participé activement à la formation en matière de surveillance et ont été informés en temps voulu de l’évolution récente des lois et règlements sur les lieux de cotation. Utiliser le mécanisme de communication régulier avec les avocats locaux de l’entreprise pour évaluer pleinement l’applicabilité du système de l’entreprise et s’assurer que le Comité fonctionne de façon normalisée et que tous les travaux sont effectués conformément aux règles. Adhérer à la communication avec les auditeurs externes au moins cinq fois par an et comprendre en détail les changements apportés aux normes comptables au pays et à l’étranger. Grâce à la communication et à l’apprentissage continus, la capacité de chaque membre à s’acquitter de ses fonctions a été encore améliorée. Mettre en place un numéro de téléphone et une boîte aux lettres pour les rapports de fraude et se tenir régulièrement au courant de l’état d’avancement des travaux de lutte contre la fraude de l’entreprise. Grâce à la supervision de la production et de l’exploitation de l’entreprise, le processus de prise de décisions sur les questions importantes a pleinement joué le rôle d’aide à la décision du Comité.
En 2022, le Comité d’audit continuera de s’acquitter de toutes les responsabilités qui lui incombent en vertu des lois et règlements, de travailler consciencieusement et diligemment, de renforcer la communication avec la direction, les départements fonctionnels, les auditeurs externes et les conseillers juridiques de la société, de suivre de près les changements législatifs et réglementaires et Les nouvelles exigences en matière de surveillance sur le site d’inscription, de protéger les droits et intérêts légitimes de la société et de tous les actionnaires et de promouvoir constamment le niveau de gouvernance d’entreprise à un nouveau niveau.
Comité de vérification du Conseil d’administration 22 mars 2022
