Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd.
Rapport annuel d'évaluation du contrôle interne 2021
Tous les actionnaires de Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd.:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l'entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu'à d'autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci - après dénommé « système de normes de contrôle interne de l'entreprise»), et en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d'évaluation de Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd. (ci - après dénommée « la société»), Nous avons évalué l'efficacité du contrôle interne du Groupe (c. - à - D. la société et ses filiales / unités de contrôle, comme ci - dessous) au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d'administration de la société d'établir, d'améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d'évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d'évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l'établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d'administration. La direction est responsable de l'Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l'entreprise. Le Conseil d'administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l'authenticité, l'exactitude et L'exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne du Groupe est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de la gestion des opérations, de la sécurité des actifs, de l’information financière et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’efficacité des opérations et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l'évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l'efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l'évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l'évaluation du contrôle interne 1. Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l'évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Sur la base de l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers du Groupe, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que le Groupe a maintenu un contrôle interne efficace des états financiers à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. 3. Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n'a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n'a influé sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d'audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d'évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l'évaluation du contrôle interne
L'entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans le champ d'évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l'orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation comprennent: plusieurs filiales / unités contrôlées dans les secteurs de la fabrication et du développement de médicaments, des services médicaux, du diagnostic médical et des dispositifs médicaux de l’entreprise 2. Proportion d'unités incluses dans l'évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d'évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 89,51
Le rapport entre le total des revenus d'exploitation des unités incluses dans le champ d'évaluation et le total des revenus d'exploitation dans les états financiers consolidés de la société est de 98,85.
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Les principales activités et questions de chaque Unit é d’évaluation comprennent les activités d’achat, les activités de vente, la gestion de projets d’ingénierie, la gestion de fonds, la gestion d’actifs, les activités de recherche et de développement, les rapports financiers, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Achats, gestion de projets d'ingénierie, gestion des ventes, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d'évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l'exploitation et de la gestion de l'entreprise et s'il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe - t - il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune
II. Base d'évaluation du contrôle interne et norme d'identification des défauts de contrôle interne
L'entreprise organise l'évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de l'entreprise, aux exigences réglementaires et à diverses dispositions de gestion interne de l'entreprise. 1. Si la norme spécifique d'identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l'année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d'administration de la société distingue le contrôle interne en matière d'information financière du contrôle interne en matière d'information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de l'entreprise, en combinaison avec l'échelle du Groupe, les caractéristiques de l'industrie, l'appétit de risque et la tolérance au risque, etc., et a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d'identification des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière
Les critères quantitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l'indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Le montant de l'inexactitude représente 0,5% de l'inexactitude de l'actif ≥ 0,5% de l'actif total, et l'inexactitude est 0,5% de l'actif total, et l'inexactitude est 0,3% de l'actif total.
Proportion du total ≥ 0,3% du total des actifs
Le montant de l'inexactitude représente 5% du bénéfice total de l'inexactitude ≥ 5% du bénéfice total de l'inexactitude 5% du bénéfice total de l'inexactitude 3,5% du bénéfice total de l'inexactitude
Proportion du montant total ≥ 3,5% du bénéfice total
Note: aucune
Les critères qualitatifs d'évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société ont commis des fraudes importantes;
Les principales lacunes en matière de contrôle interne qui ont été relevées et signalées au Conseil d'administration et à la direction de la société n'ont pas été corrigées dans un délai raisonnable;
Défauts majeurs (c) L'expert - comptable agréé de l'audit annuel de la société a constaté une inexactitude importante dans les états financiers de l'exercice en cours, mais le contrôle interne n'a pas constaté cette inexactitude dans le processus d'exploitation;
Les états financiers publiés corrigés d'erreurs comptables importantes;
Autres défauts importants susceptibles d'affecter le bon jugement de l'utilisateur de la Déclaration
Un défaut de contrôle interne est considéré comme un défaut important s'il est raisonnablement probable, seul ou en combinaison avec d'autres défauts, qu'un défaut important n'a pas été empêché ou qu'un défaut important n'a pas été décelé et corrigé en temps opportun dans les états financiers, même s'il n'a pas atteint et dépassé Le niveau d'importance relative, mais qu'il devrait néanmoins attirer l'attention du Conseil d'administration et de la direction.
Les défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts majeurs et des défauts importants sont considérés comme des défauts généraux.
Note: aucune 3. Norme d'identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l'indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
La perte directe de biens représente la perte directe de biens ≥ la perte directe totale de biens de l'actif la perte directe totale de biens de l'actif 0,5% de la proportion de la valeur totale de l'actif 0,5% et ≥ 0,3% de la valeur totale de l'actif
0,3%
La perte directe de biens représente 5% de la perte directe de biens ≥ bénéfice total perte directe de biens bénéfice total perte directe de biens 5% de la proportion du bénéfice total et ≥ 3,5% du bénéfice total.
3,5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Violation grave des lois et règlements;
Défaut majeur (b) L'absence globale du système institutionnel a causé ou est susceptible de causer une défaillance du contrôle de l'entreprise;
La perte de cadres supérieurs ou de personnel occupant des postes clés est grave et affecte les activités normales de l'entreprise;
La surveillance du contrôle interne par le Comité d'audit du Conseil d'administration et les institutions d'audit interne de la société est inefficace.
Un défaut de contrôle interne est considéré comme un défaut important s'il est raisonnablement probable, seul ou en combinaison avec d'autres défauts, qu'un défaut important n'a pas été empêché ou qu'un défaut important n'a pas été décelé et corrigé en temps opportun dans les états non financiers, même s'il n'a pas atteint et dépassé le niveau d'importance relative, mais qu'il devrait néanmoins attirer l'attention du Conseil d'administration et de la direction.
Les défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts majeurs et des défauts importants sont considérés comme des défauts généraux.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
En ce qui concerne les lacunes générales du contrôle interne en matière d'information financière relevées au cours de l'évaluation du contrôle interne, le Groupe a corrigé la plupart des lacunes générales au cours de la période visée par le rapport 1.4. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n'ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n'ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si le Groupe a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si le Groupe a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
2.3. Défauts généraux
En ce qui concerne les défauts généraux du contrôle interne des rapports non financiers constatés au cours de l'évaluation du contrôle interne, le Groupe a rectifié la plupart des défauts généraux au cours de la période considérée. 2.4. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n'ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n'ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l'année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l'année en cours et orientation de l'amélioration au cours de l'année suivante
□ applicable √ sans objet 3. Description d'autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d'administration): Wu Yifang Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd. 22 mars 2022
