Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd.
Rapport d’évaluation des risques de Shanghai Fosun Hi – Tech Group finance Co., Ltd.
Conformément aux exigences des lignes directrices sur l’autorégulation et la surveillance des sociétés cotées No 5 – opérations et opérations connexes de la Bourse de Shanghai, Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd. (ci – après dénommée « la société») a vérifié la licence financière, la licence d’exploitation et D’autres documents d’identité de Shanghai Fuxing Hi – Tech Group finance Co., Ltd. (ci – après dénommée « la société»). En outre, le rapport financier vérifié de Fosun Finance Company pour 2021 a été consulté et sa qualification opérationnelle, son activité et son profil de risque ont été évalués. Les détails sont les suivants: 1. Informations de base de Fosun Finance Company
Fuxing finance Co., Ltd. A été créée le 20 juin 2011 avec l’approbation de la Commission de réglementation de l’industrie Bank Of China Limited(601988) Au 31 décembre 2021, la structure des capitaux propres de Fosun finance était la suivante:
Unit é: 10 000 RMB
S / N nom complet de l’actionnaire montant de l’apport en capital proportion de l’apport en capital
1 Shanghai Fuxing Hi – tech (Group) Co., Ltd. 76 500 51%
2 Shanghai Shanghai Fosun Pharmaceutical (Group) Co.Ltd(600196) (Group) Co., Ltd. 3 Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) %
3 Shanghai Yuyuan Tourism Mall (Group) Co., Ltd. 30 000 20%
4 Nanjing Iron and Steel Union Co., Ltd. 13 500 9%
Total 150000 100%
Au 31 décembre 2021, le champ d’activité de Fosun Finance Company était le suivant: 1) Fournir des conseils financiers et financiers, des lettres de crédit et des services de consultation et d’agence connexes aux membres; Aider les sociétés membres à recevoir et à payer les paiements de transaction; L’Agence d’assurance agréée; Fournir une garantie aux unités membres; Gérer les prêts confiés entre les sociétés membres et les investissements confiés par les sociétés membres; Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres; Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres; Prêt interbancaire; Investissements en valeurs mobilières (à revenu fixe); Crédit à la consommation pour les produits des unités membres.
Informations de base sur le contrôle interne de Fosun Finance Company
Environnement de contrôle
Fosun finance Co., Ltd. A établi l’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance conformément aux Statuts de Shanghai Fosun Hi – Tech Group finance Co., Ltd. (ci – après dénommés les « Statuts»), et a précisé les responsabilités du Conseil d’administration et des administrateurs, du Conseil des autorités de surveillance, des autorités de surveillance et de la haute direction en matière de contrôle interne, et a établi que l’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de l’exploitation assument leurs responsabilités respectives et fonctionnent de manière normalisée. Une structure de gouvernance d’entreprise équilibrée. Au 31 décembre 2021, le Conseil d’administration de Fosun Finance Company comptait deux comités spéciaux, à savoir le Comité de gestion des risques et le Comité d’audit. L’équipe de direction de Fosun finance se compose d’un Directeur général, d’un Directeur général adjoint et de trois directeurs généraux adjoints. Il existe actuellement 11 départements fonctionnels.
Fuxing Finance Company mettra l’accent sur le renforcement de la construction du système ministériel, la normalisation de l’exploitation, la prévention et la résolution des risques financiers. Sur la base de la formation des employés à une bonne éthique professionnelle et à des qualités professionnelles et de l’amélioration de la sensibilisation des employés à la prévention des risques, Fuxing Finance Company améliorera pleinement le système de contrôle interne en renforçant ou en perfectionnant divers systèmes tels que l’audit interne, la formation, l’éducation, l’évaluation et le mécanisme d’incitation.
Identification et évaluation des risques
Au 31 décembre 2021, Fosun Finance Company avait mis en place une série de systèmes de contrôle interne et mis en place un système de gestion des risques relativement parfait. Fosun Finance Company a mis en place un système de supervision de l’audit interne, formulé des règlements sur l’audit interne, effectué l’audit et la supervision de la conformité, de la légalité et de l’efficacité des activités opérationnelles, et évalué l’intégrité et l’efficacité de son système de contrôle interne et de la gestion des risques. Tous les ministères et organismes mettent en place un système d’évaluation des risques et des mesures de gestion et de prévention des responsabilités en matière de projets dans le cadre de leurs responsabilités, et les ministères sont responsables de la séparation et de la surveillance mutuelle afin de prévoir, d’évaluer et de contrôler divers risques liés aux activités opérationnelles.
Fosun Finance Company classe les actifs de crédit, les investissements et d’autres actifs à risque en cinq niveaux, reflète réellement la situation des actifs à risque, fournit une base pour la provision pour pertes sur actifs et effectue la provision pour actifs en fonction des résultats de la classification.
Activités de contrôle
1. Gestion des fonds
Conformément aux règles et règlements des organismes de réglementation et des autorités nationales compétentes, Fosun finance Co., Ltd. élabore des mesures de gestion des activités saines, clarifie les processus opérationnels et contrôle efficacement les risques opérationnels.
En ce qui concerne la gestion du plan de capital, l’exploitation commerciale de Fosun Finance Company suit strictement les dispositions pertinentes des mesures de gestion des sociétés financières de groupes d’entreprises de la CBRC pour la gestion de l’actif et du passif, et assure la sécurité, la liquidité et l’efficacité du capital de Fosun Finance Company en élaborant et en mettant en œuvre des systèmes de gestion du plan de capital et de gestion des prêts interbancaires.
En ce qui concerne les activités de dépôt des unités membres, Fosun Finance Company doit respecter strictement les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit pour assurer la sécurité des fonds des unités membres, protéger les droits et intérêts légitimes de toutes les parties concernées et exercer la liberté d’accès et de retrait En stricte conformité avec les règlements pertinents de la Banque populaire de Chine.
En ce qui concerne la gestion centralisée des fonds et les opérations internes de transfert et de règlement, les sociétés membres ouvrent des comptes de règlement dans la société financière Fosun pour effectuer le règlement des fonds par l’intermédiaire de la sector – forme de règlement de la société financière Fosun, afin de garantir strictement la sécurité, la rapidité et La fluidité du Règlement et d’assurer une sécurité élevée des données.
2. Contrôle des opérations de crédit
Conformément aux mesures de gestion de la société financière du Groupe d’entreprises, l’objet du prêt de la société financière Fosun est limité à Shanghai Fosun High – tech (Group) Co., Ltd. Et à ses unités membres, ainsi qu’aux clients du crédit à la consommation qui achètent les produits des unités membres.
Afin de prévenir le risque de crédit et de normaliser le processus d’exploitation de l’entreprise, Fosun Finance Company a formulé le mécanisme de décision et les règles et règlements de l’entreprise de crédit en ce qui concerne la politique de crédit, la gestion du crédit, l’autorité d’approbation et la classification des actifs, et a formulé Des mesures de gestion spécifiques et des manuels de contrôle interne pour différents types d’entreprises en fonction des caractéristiques de l’entreprise de crédit, afin de contrôler efficacement le risque d’entreprise au niveau du système.
Dans le même temps, Fosun Finance Company a mis en place un système strict d ‘« inspection en trois étapes » pour l’enquête préalable au prêt, l’examen en cours de prêt et l’inspection post érieure au prêt. Les procédures d’examen et d’examen des prêts et le système de gestion du risque de crédit sont parfaits et ont été strictement mis en œuvre. Dans le cadre de l’exécution d’activités spécifiques, Fosun Finance Company se conforme au principe de séparation entre l’avant, le milieu et l’arrière – plan et assure une séparation efficace des postes incompatibles en établissant une structure organisationnelle avec une division rationnelle du travail et des responsabilités claires, y compris l’enquête sur les prêts, l’examen des prêts, la séparation efficace de l’émission des prêts, la séparation efficace des opérations, des risques et du Règlement, ainsi que la séparation efficace de la gestion, du contrôle des risques et des finances; Il joue un rôle d’équilibre efficace en définissant clairement les responsabilités des postes.
3. Investissement
Fosun Finance Company effectue des investissements à l’étranger conformément aux exigences réglementaires. Afin d’assurer la mise en œuvre normalisée des activités d’investissement, Fosun Finance Company a mis en place un mécanisme de prise de décisions concernant les activités d’investissement, divisé l’autorité d’examen et d’approbation, formulé des règles et règlements pour la gestion des contreparties et la conduite d’activités spécifiques, ainsi qu’un manuel de contrôle interne, qui fournit une garantie institutionnelle pour le fonctionnement scientifique, efficace, ordonné et sûr des activités d’investissement et la prévention des risques d’investissement.
Les activités d’investissement de Fosun Financial Company respectent les principes de sécurité, de liquidité et de rentabilité. Fosun Finance Company a mis en place un système d’organisation des affaires composé de niveaux supérieurs et inférieurs et d’un système d’approbation des approbateurs autorisés, et a mis en œuvre un système de séparation des décisions d’investissement, des opérations d’exploitation, de la gestion des fonds, de la surveillance des risques et de l’audit.
Fosun Finance Company exerce prudemment ses activités d’investissement, fixe des limites de risque en fonction de l’échelle d’investissement et de la tolérance au risque, fixe raisonnablement des points d’arrêt des pertes, renforce continuellement la capacité de contrôle des risques des entreprises d’investissement, et l’orientation des entreprises est conforme aux politiques et aux orientations réglementaires.
4. Contrôle de l’audit interne
La Société financière Fosun met en œuvre le système de supervision de l’audit interne et met en place un service d’audit et d’audit responsable devant le Conseil d’administration et supervisé par le Conseil des autorités de surveillance, qui est chargé de vérifier l’adéquation et l’efficacité de son contrôle interne, de signaler en temps voulu les problèmes constatés lors de l’audit et de superviser la rectification. Fosun Finance Company engage chaque année un cabinet comptable pour effectuer des travaux annuels d’audit et d’évaluation, et l’opinion d’audit est confirmée par l’auditeur.
5. Contrôle des risques et gestion de la conformité
Fosun Finance Company a élaboré des règles et des règlements relatifs à la gestion du contrôle interne, à la gestion des risques et à la gestion de la conformité, et met en œuvre la gestion globale des risques, le contrôle interne, les affaires juridiques et la gestion de la conformité. Le Département de la gestion des risques de Fosun Finance Company supervise, inspecte et surveille la mise en œuvre du contrôle interne, les risques pour la sécurité opérationnelle, la légalité, la conformité, les risques, l’exactitude et l’efficacité des activités commerciales et financières, analyse et évalue les faiblesses du contrôle interne, les informations sur les risques internes et externes importants et les risques qui en résultent, et est responsable de l’Organisation et de la liaison des inspections quotidiennes et sur place des organismes de réglementation. Être responsable de la mise en place et de l’amélioration d’un système global de gestion du contrôle des risques, de la supervision et de l’Organisation du tri et de l’amélioration des règles et règlements de chaque ministère, ainsi que de l’examen et de l’évaluation des risques liés aux procédures opérationnelles.
6. Contrôle du système d’information
Les travaux de construction de l’informatisation de Fosun Finance Company ont été menés de manière ordonnée et régulièrement. Fosun Finance Company a mis en place un système de gestion de l’information indépendant, contrôlable, sûr et stable, coopératif et indépendant faiblement couplé.
Fosun Finance Company s’engage à mettre en œuvre les exigences des lignes directrices sur la gouvernance des données réglementaires, à planifier la vision de la construction numérique, à mettre en place une sector – forme unifiée de présentation des données réglementaires, à réaliser progressivement la centralisation et le partage des données et à fournir des services d’appui à l’informatisation pour le développement des entreprises.
En outre, Fosun Finance Company insiste pour améliorer le mécanisme de gestion et de contrôle des risques liés aux technologies de l’information et renforcer la gestion et le contrôle des risques liés aux facteurs naturels, aux facteurs humains, aux lacunes techniques et aux défauts de gestion dans le processus de gestion des technologies de l’information, d’application des Technologies de l’information et de production et d’exploitation des systèmes d’information. Dans le même temps, Fosun Finance Company clarifie la norme de classification des événements liés aux risques liés aux technologies de l’information et établit un mécanisme normalisé d’identification, de surveillance et de contrôle des risques liés aux technologies de l’information.
Évaluation globale du contrôle interne
La Société financière Fosun a une structure de gouvernance normalisée, un système de contrôle interne solide et une mise en œuvre efficace. Fosun Finance Company peut mieux contrôler le risque de transfert de fonds dans la gestion des fonds; En ce qui concerne les opérations de crédit, des procédures de contrôle des risques correspondantes ont été mises en place pour contrôler le risque global à un niveau raisonnable; En ce qui concerne l’investissement, un mécanisme de contrôle interne approprié est mis en place pour la prise de décisions en matière d’investissement et les activités d’investissement sont menées avec prudence. Fosun Finance Company adhère à une gestion prudente et à un fonctionnement conforme, à un système de contrôle interne efficace et à un niveau raisonnable de contrôle des risques.
Gestion opérationnelle et gestion des risques de Fosun Finance Company
Conditions de fonctionnement
Après vérification par Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership) et publication du rapport d’audit No. Ernst & Young Huaming (2022) szz No. 60466878b01, au 31 décembre 2021, l’échelle de l’actif de Fosun Finance Company était de 11178 milliards de RMB, avec un revenu d’exploitation annuel de 276 millions de RMB et un bénéfice net après impôt de 113 millions de RMB en 2021.
Gestion
Depuis sa création, Fosun finance Co., Ltd. A adhéré au principe d’une exploitation stable et a strictement respecté le droit des sociétés de la République populaire de Chine, la loi de la République populaire de Chine sur la surveillance et l’administration du secteur bancaire, les mesures de gestion des sociétés financières de groupes d’entreprises, les Normes comptables pour les entreprises, les lois et règlements financiers pertinents de l’État et les statuts pour normaliser les activités commerciales et renforcer la gestion interne.
Indicateurs réglementaires
Conformément aux mesures de gestion de la société financière du Groupe d’entreprises, au 31 décembre 2021, tous les indicateurs réglementaires de la société financière Fosun étaient conformes aux exigences spécifiées:
1. Le ratio d’adéquation des fonds propres ne doit pas être inférieur à 10,5%:
À la fin de 2021, le ratio d’adéquation des fonds propres de Fosun Finance Company était de 19,36%, ce qui était conforme aux exigences réglementaires.
2. Le solde du capital emprunté ne doit pas être supérieur au capital total:
À la fin de 2021, le capital emprunté par Fosun Finance Company était de 0, ce qui était conforme aux exigences réglementaires.
3. Le taux de NPL ne doit pas dépasser 5%:
À la fin de 2021, le taux de prêts non productifs de Fosun Finance Company était de 0%, ce qui était conforme aux exigences réglementaires.
4. Le taux des actifs non performants ne doit pas dépasser 4%:
À la fin de 2021, le ratio des actifs non productifs de Fosun Finance Company était de 0%, ce qui était conforme aux exigences réglementaires.
Recettes et dépenses du Fonds au cours de la période considérée
Dépôts et prêts à Fosun finance Co., Ltd.
Au 31 décembre 2021, le solde des dépôts du Groupe (la société et ses filiales / unités contrôlantes, comme ci – après) à Fosun Finance Company (selon la méthode de consolidation) était de 9745761 millions de RMB, soit 10,28% du solde des dépôts du Groupe (y compris les intérêts à recevoir); Le solde des prêts du Groupe à Fosun finance Co., Ltd. (critère consolidé) est de 116127 300 RMB, soit 0,59% du solde des prêts du Groupe (y compris les intérêts à payer). Les activités de dépôt et de prêt du Groupe et de Fosun finance Co., Ltd. Sont exécutées conformément à l’Accord de services financiers signé par les deux parties. Le prix de transaction des dépôts et des prêts liés est juste et le montant et le solde de la transaction répondent aux besoins de développement opérationnel du Groupe. La sécurité et la liquidité des dépôts du Groupe auprès de Fosun Financial Company sont bonnes et il n’y a pas eu de retard de paiement dû à une situation de trésorerie insuffisante. Les dépôts et prêts susmentionnés dans la société financière n’ont pas d’incidence sur la production et l’exploitation normales du Groupe.
