Citic Securities Company Limited(600030)
À propos de Hunan junxin Environmental Protection Co., Ltd.
Offre publique initiale et cotation au Gem
De
Publier le rapport de travail du promoteur
Promoteur (souscripteur principal)
Octobre 2021, bloc Nord, yueliao Times Plaza (phase II), no 8, Xinxin San Road, Futian District, Shenzhen, Guangdong
Déclaration
Citic Securities Company Limited(600030) Publier un rapport de travail sur la recommandation d'émission pour cette émission. Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine (ci - après dénommé « droit des sociétés»), au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci - après dénommé « droit des valeurs mobilières»), aux mesures administratives pour l'enregistrement des offres publiques initiales d'actions du GEM (pour la mise en œuvre à titre expérimental) (ci - après dénommé « mesures administratives pour l'introduction en bourse du gem»), aux mesures administratives pour les entreprises de recommandation d'offres publiques initiales d'actions du GEM, etc. Les règlements et les dispositions pertinentes de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières (ci - après dénommée « c
Sauf indication contraire dans le présent rapport, les termes pertinents ont le même sens que dans le prospectus de Hunan junxin Environmental Protection Co., Ltd. Pour l'offre publique initiale d'actions et l'inscription au GEM.
Table des matières
Déclaration... 1 Table des matières... 2 Section I processus d'exploitation du projet 3
Processus d'examen des projets des organismes de recommandation 3
Processus principal d'approbation du projet 6.
Principaux processus d'exécution du projet 6 section II problèmes et solutions du projet 27.
Décision d'évaluation du lancement du projet 27.
Principaux problèmes et solutions relevés dans le cadre de la diligence raisonnable 27.
Principales préoccupations du Département de la vérification interne 39.
Principales préoccupations de la réunion du Groupe du noyau Avis de vérification de l'institution de recommandation sur la politique de distribution des bénéfices de l'émetteur et la planification future du rendement des dividendes... 224.
Avis de vérification de l'institution de recommandation sur les engagements pris par les sujets responsables concernés 225.
Avis professionnels émis par les organismes de services de valeurs mobilières Viii. Existe - t - il un fonds d’investissement privé parmi les actionnaires de l’émetteur? Le Fonds est - il conforme aux mesures provisoires pour la surveillance et l’administration des fonds d’investissement privés et aux mesures pour l’enregistrement des gestionnaires de fonds d’investissement privés et le dépôt des fonds (essai)?
Et d'autres lois et règlements pertinents pour mettre en oeuvre les procédures d'enregistrement et de dépôt... 225.
Avis de vérification prévus de l'institution de recommandation sur la dilution du rendement au comptant de l'émetteur..................................................... 226.
Annexe: liste de vérification de la diligence raisonnable pour les questions importantes relatives aux projets recommandés..................................................... 230.
Section I processus opérationnel du projet
Processus d'examen des projets des organismes de recommandation
Citic Securities Company Limited(600030) Conformément aux dispositions pertinentes des mesures provisoires pour la gestion de l'encadrement, des mesures pour la gestion de la diligence raisonnable dans les activités d'émission et de cotation de titres, des mesures provisoires pour la gestion du Journal de travail de la diligence raisonnable du représentant du promoteur, des mesures provisoires pour la gestion de la vérification interne et Des mesures provisoires pour la gestion de la supervision continue, le processus de vérification interne des projets de l'Organisation comprend principalement les étapes suivantes: (i) Vérification de l'approbation des projets
Citic Securities Company Limited(600030) L'équipe de projet remplit les documents d'approbation de projet conformément aux dispositions pertinentes du Comité bancaire d'investissement et soumet officiellement les documents de demande d'approbation de projet au Groupe de contrôle de la qualité du Comité bancaire d'investissement (ci - après dénommé « Groupe de contrôle de la qualité») avec l'approbation du chef de l'administration du Département bancaire d'investissement auquel appartient le projet. L'équipe de contrôle de la qualité procède à un examen approfondi des documents de demande d'approbation de projet et formule des avis d'examen. L'équipe de contrôle de la qualité organise une réunion d'approbation du projet après l'approbation des documents de demande d'approbation du projet.
La réunion d'approbation du projet est organisée avec la participation de sept membres et peut être convoquée par au moins cinq personnes (dont cinq) sur place et par téléphone. Le vote du Comité d'approbation du projet est effectué par une personne et une voix. Le projet ne peut être approuvé qu'avec l'approbation de plus de 5 membres (dont 5). Processus du noyau
Citic Securities Company Limited(600030) Le Département du contrôle interne assure le suivi, la compréhension et la vérification des projets conformément à la loi sur les valeurs mobilières, aux avis directeurs des sociétés de valeurs mobilières sur les questions relatives à l'activité principale de souscription de l'émission d'actions, aux mesures administratives relatives à l'activité de recommandation de l'émission et de la cotation de valeurs mobilières et à d'autres lois et règlements, ainsi qu'aux exigences du système de contrôle des risques de l'Organisation, émet des avis d'examen sur la demande d'émission de projets, révèle les risques de projets et demande instamment à l'équipe de projet Si nécessaire, prendre des mesures pour mettre fin à l'examen du projet et exhorter l'équipe de projet à annuler le projet afin d'atteindre l'objectif de contrôle du risque de recommandation de l'Organisation.
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1. Examen du site du projet
Après la mobilisation officielle du projet, l'équipe de projet de la Banque d'investissement de l'institution informe en temps opportun le Département du noyau des conditions pertinentes du projet conformément aux dispositions pertinentes des procédures de suivi à l'étape de la diligence raisonnable et de l'encadrement. Le service du noyau effectuera l'examen sur place du projet en fonction de l'étape du projet et du rendez - vous de l'équipe de projet, c'est - à - dire que le service du noyau désignera des vérificateurs pour effectuer l'examen sur place en comprenant l'état de la production et de l'exploitation de l'émetteur sur place, en revérifiant les principaux problèmes au cours du processus d'ajustement complet, en vérifiant par sondage les documents de travail de l'équipe de projet et en interviewant les cadres supérieurs de l' Une fois l'examen du site du projet terminé, l'examinateur préparera le rapport d'examen du site en fonction de l'état du noyau du site et le conservera pour archivage.
2. Déclaration et acceptation du noyau de délivrance du projet
Une fois que le projet a été accepté par l'équipe de contrôle de la qualité et approuvé par le chef de l'administration du Département bancaire d'investissement, l'équipe de projet peut officiellement soumettre les matériaux du noyau au Département du noyau.
L'équipe de projet soumet les documents de demande de projet au Département du noyau, qui vérifie l'exhaustivité, l'exhaustivité et l'efficacité des documents de demande conformément au flux de travail du noyau et aux règlements pertinents. En ce qui concerne les matières déclarées qui ne satisfont pas aux exigences, le Département du noyau demandera à l'équipe de projet de compléter ou de remplacer les matières conformément aux dispositions du noyau jusqu'à ce que les exigences de déclaration soient respectées.
3. Examen des documents de demande de projet
Après avoir accepté les documents de demande de projet, le Département du noyau désignera des vérificateurs à temps plein pour examiner les documents de demande de projet du point de vue juridique et financier, tandis que le Département du noyau engagera des avocats et des comptables externes pour examiner les documents de demande de projet du point de vue professionnel respectif, Afin de fournir un soutien professionnel au Département du noyau de l'Organisation. L'examinateur fournira une rétroaction sur l'examen à l'équipe de projet en fonction de l'examen préliminaire et des avis des avocats et des comptables externes. Sur la base de la communication avec l'équipe de projet, l'examinateur demandera au personnel de projet de modifier et d'améliorer les documents de demande conformément aux avis d'examen. Les vérificateurs déposeront les documents écrits importants produits au cours de la vérification, y compris les opinions préliminaires, les opinions professionnelles des comptables et des avocats externes, sous forme de documents de travail du noyau.
Au cours de l'audit, si l'auditeur constate qu'il y a un problème majeur dans le projet, il forme une lettre de divulgation des risques ou un mémorandum sur les problèmes majeurs pertinents après avoir fait rapport au Chef du Département de l'audit interne de l'Organisation, le soumet au chef d'entreprise de la Banque d'investissement et aux dirigeants de la société concernée, et demande instamment à l'équipe de projet de coordonner la résolution et la mise en œuvre par le promoteur, et, si nécessaire, prend des mesures pertinentes telles que la résiliation de l'audit du projet et l'annulation du projet par l Afin d'atteindre l'objectif de contrôle du risque de recommandation de l'Agence.
Au cours de l'audit du projet, le personnel d'audit du Département de l'audit interne convoque le représentant du promoteur signataire et le chef de projet du projet pour mettre en œuvre la procédure d'audit, s'enquérir de la diligence raisonnable du projet et leur rappeler les conséquences juridiques du non - respect de la diligence raisonnable.
4. Réunion du noyau du projet
Le Département du noyau convoquera et présidera la réunion du noyau en fonction de l'état d'avancement du projet pour examiner la demande de publication et de déclaration du projet. Avant la réunion de vérification interne, l'examinateur doit préparer un rapport écrit sur l'état de la vérification du projet en fonction des commentaires de l'examen préliminaire et de la modification et du supplément des documents de demande, faire rapport aux membres du Comité de vérification interne sur les principaux problèmes relevés au cours de la vérification du projet, et demander au représentant du promoteur et à l'équipe de projet d'expliquer et d'expliquer les problèmes, les mesures de résolution ou la mise en oeuvre. Sur la base d'une discussion approfondie des principales questions du projet, tous les membres du Comité du noyau votent sur la question de savoir si les documents de demande de projet peuvent être soumis à l'autorité de réglementation.
Les membres du Comité d'audit interne sont respectivement composés du personnel concerné du Département d'audit interne, du Département de la conformité, du Département de la gestion des risques, de l'équipe de contrôle de la qualité et d'autres départements de contrôle interne de l'Organisation, ainsi que de comptables, d'avocats et d'évaluateurs externes. Les avis de vote des membres du noyau sont divisés en trois catégories: consentement inconditionnel, consentement conditionnel et opposition. Chaque membre du noyau dispose d'une voix pour chaque point de l'ordre du jour et peut choisir l'une des trois catégories d'opinions ci - dessus pour représenter son propre point de vue sur le point de l'ordre du jour. Les membres du noyau doivent indiquer les raisons pertinentes de leur consentement conditionnel et de leur opposition. Si le nombre de votes affirmatifs obtenus pour chaque projet dépasse les deux tiers du nombre total de votes exprimés par les membres participants, la demande d'émission et de déclaration est considérée comme approuvée par la réunion du noyau; Inversement, il est considéré comme non approuvé par la réunion du noyau. Les résultats du vote sur les points votés par la Commission sont valables six mois.
5. Questions d & apos; après session
Après la réunion du noyau, le Département du noyau délivrera à l'équipe de projet une résolution du noyau qui synthétisera les opinions des membres du Comité du noyau et l'équipe de projet y répondra. En ce qui concerne les projets approuvés sous condition, ils ne peuvent être déclarés qu'après avoir satisfait aux exigences de rétroaction de la réunion du noyau. En ce qui concerne les projets qui n'ont pas réussi l'examen du Comité d'audit interne, l'équipe de projet demande instamment à l'émetteur d'élaborer et de mettre en œuvre des mesures de rectification pour les problèmes pertinents conformément aux exigences de rétroaction du Comité d'audit interne, ainsi que de compléter, de modifier et d'améliorer Les documents de demande. Le Département d'audit interne organisera à nouveau la réunion d'audit interne pour réexamen en fonction de la demande de l'équipe de projet et de la mise en œuvre de la rectification pour les
Une fois que les documents de demande de projet ont été soumis à l'organisme de réglementation, l'équipe de projet doit soumettre en temps opportun au service du noyau, pour examen, les réponses écrites et orales antérieures de l'organisme de réglementation.
6. Supervision continue
Le service du noyau examinera les documents pertinents soumis par l'équipe de projet au cours de la surveillance continue et se concentrera sur les anomalies importantes de l'émetteur au cours de la surveillance continue. Principaux processus d'approbation du projet
Date d'approbation du projet: 29 août 2020
Membres de l'organe de décision pour l'évaluation des projets: Chen shumian, Yang Man, Duke, Li Zhongjie, Wang Jiaji, Jiao Yanyan et Liu Donghong
Date de la décision d'évaluation du projet: 1er septembre 2020
Avis d'approbation du projet: approbation du projet d'introduction en bourse junxin Environmental Protection
Principaux processus d'exécution du projet (i) Composition du projet et temps de mobilisation
Représentant du promoteur du projet: Yang WeiWei et Yao Weihua
Autres cadres principaux du projet: Xia Feixiang, Gu Yu, Yang YUNXI, Hu Yang, Li Xin, Yao Yao et Chen Yu Ming
Temps de mobilisation: l'équipe de projet a commencé à se mobiliser successivement en mai 2020, et la diligence raisonnable a été exercée tout au long du processus d'exécution du projet.
Principaux processus de diligence raisonnable et de vérification
1. Principales méthodes de diligence raisonnable et de vérification
Liste des documents de diligence raisonnable délivrés à l'émetteur et aux entités concernées
La liste des documents de diligence raisonnable est établie conformément aux normes de travail du promoteur en matière de diligence raisonnable, aux normes sur le contenu et le format de la divulgation de l'information par les sociétés offrant des valeurs mobilières au public No 28 - prospectus des sociétés en croissance (révision de 2020), aux lignes directrices sur les Documents de travail des sociétés de recommandation pour l'émission et la cotation de valeurs mobilières, etc., et énumère les questions que le promoteur doit connaître en tant que promoteur et souscripteur principal de l'émission et de la cotation de l'émetteur. Dresser une liste des documents de diligence raisonnable.
Dispenser une formation sur la diligence raisonnable à l’émetteur et aux entités concernées et répondre aux questions pertinentes
Après la délivrance de la liste des documents, afin d'améliorer l'efficacité de la diligence raisonnable, Citic Securities Company Limited(600030)
Après avoir examiné les documents recueillis dans le cadre de la diligence raisonnable, les documents pertinents d'autres organismes de services de valeurs mobilières et la liste supplémentaire, et après avoir recueilli les documents fournis par l'émetteur, les documents examinés doivent être triés et examinés conformément au catalogue. Les documents examinés doivent être conformes au catalogue de la Liste de diligence raisonnable, y compris l'évolution historique de l'émetteur, les actionnaires de l'émetteur, toutes les qualifications juridiques, l'enregistrement et le dépôt de l'émetteur, les principaux biens de l'émetteur (terrains, biens immobiliers, équipement, etc.), Les conditions commerciales et techniques, les conditions des cadres supérieurs, les relations de travail et les ressources humaines, la gouvernance d'entreprise et le contrôle interne, la concurrence horizontale et les opérations connexes, les finances et la comptabilité, la fiscalité, les objectifs de développement des entreprises, l'utilisation des fonds collectés, la protection de l'environnement, les contrats importants, les droits et obligations des créanciers et les garanties, les litiges, l'arbitrage et les sanctions administratives, etc.
Analyser les données obtenues, consigner toutes sortes d'anomalies et de doutes et déterminer à titre préliminaire les points clés de la prochaine vérification; Élaborer de nouveaux plans de vérification pour les questions prioritaires.
Visite du site pour connaître les conditions d'exploitation de l'émetteur
L'équipe de projet a visité la base de production de l'émetteur successivement au cours de la période sur place, a obtenu une compréhension intuitive du processus d'affaires de l'émetteur et a maîtrisé les caractéristiques commerciales, le modèle d'affaires et les conditions d'affaires de l'émetteur.
Interviewer les cadres supérieurs et publier une liste supplémentaire de diligence raisonnable
Mener des entrevues avec la haute direction de l'émetteur afin de comprendre les connaissances et la planification de la direction de l'émetteur en matière d'approvisionnement, de vente, de finances, etc., et de mieux comprendre les caractéristiques de l'industrie, les perspectives de développement et les tendances futures. Soumettre une liste de vérification supplémentaire de la diligence raisonnable en fonction de la situation de l'entreprise telle qu'elle est connue après avoir examiné la rétroaction de la diligence raisonnable antérieure.
Vérification sur place, vérification externe et vérification des principaux problèmes
