Code de la société: Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909) nom abrégé de la société: Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909)
Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
□ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ Non
6. Si la divulgation des principales lacunes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société
√ Oui □ Non
Iii. Évaluation du contrôle interne
(i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. The main Units included in the scope of Evaluation include Holsin Engineering Consulting Group Co.Ltd(603909) Tiancheng Huarui Decoration Co., Ltd.
2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
L’environnement interne au niveau de l’entreprise, l’évaluation des risques, l’information et la communication, la surveillance interne, etc.; Au niveau opérationnel, les rapports financiers, le budget global, la gestion des fonds, les achats et les paiements, la gestion des contrats, les ressources humaines, les systèmes d’information, la gestion des actifs, la recherche et le développement, l’externalisation des activités, la production et l’entreposage, les activités de construction d’ingénierie, les activités de conception, les activités de supervision, les activités d’essai et les activités de vente, etc.
4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risques stratégiques, risques financiers, risques de qualité, risques pour la sécurité, risques de marché, risques d’investissement et risques techniques, etc.
5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucune
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au Manuel d’évaluation du contrôle interne.
1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude de l’actif total ≥ 3% de l’actif total 1% de l’actif total ≤ inexactitude ＜ inexactitude de l’actif ＜ 1% de l’actif total 3% de la production totale
Inexactitude du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total 3% du bénéfice total ≤ inexactitude ＜ inexactitude du bénéfice ＜ 3% du bénéfice total 5% du bénéfice total
Description:
Aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs ont commis des fraudes;
2. Les inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours n’ont pas été identifiées par le contrôle interne, mais ont été découvertes par l’audit externe;
3. La supervision du contrôle interne des rapports financiers par le Comité d’audit et les institutions d’audit interne est inefficace;
4. Les principaux défauts constatés et signalés au Conseil d’administration et à la direction n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable.
Défaut important 1. Défaut de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
2. Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
3. Il n’existe pas de mécanisme de contrôle correspondant ni de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
4. Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ni des défauts de contrôle interne importants.
Description:
Aucune
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte de biens perte directe de biens ≥ 6 millions de RMB 3 millions de RMB ≤ perte directe de biens perte directe de biens ＜ 3 millions de RMB ＜ 6 millions de RMB
Description:
Aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. L’absence de procédures démocratiques de prise de décisions sur des questions importantes ou des erreurs importantes dans les procédures de prise de décisions;
2. Violation grave des lois et réglementations nationales et sanction;
3. Absence de contrôle institutionnel ou défaillance du système institutionnel pour les activités importantes;
4. Les défauts majeurs du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
5. Perte importante de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs;
6. Les médias publient fréquemment des nouvelles négatives impliquant un large éventail de personnes;
7. Accident majeur de production de sécurité.
1. Les procédures de prise de décisions démocratiques existent mais ne sont pas parfaites ou comportent des erreurs générales;
2. Il y a de grands défauts dans les systèmes opérationnels importants ou dans la mise en œuvre;
3. Les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
4. La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave;
5. Il y a des nouvelles négatives dans les médias, impliquant certaines régions.
Défauts généraux autres que les défauts majeurs et les défauts importants dans l’espace et le temps dans les rapports non financiers.
Description:
Aucune
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non
1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non
1.3. Défauts généraux
Les procédures de contrôle interne peuvent présenter des défauts généraux dans la mise en œuvre quotidienne. Étant donné que l’entreprise dispose d’un double mécanisme de surveillance de l’auto – évaluation et de l’audit interne et qu’elle engage un cabinet comptable pour effectuer l’audit du contrôle interne, les défauts constatés et confirmés seront corrigés immédiatement afin de rendre les risques contrôlables et d’éviter toute influence substantielle sur les rapports financiers.
1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non
1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.3. Défauts généraux
Les procédures de contrôle interne peuvent présenter des défauts généraux dans l’exécution quotidienne. Comme l’entreprise dispose d’un double mécanisme de surveillance de l’auto – évaluation et de l’audit interne, et qu’elle engage un cabinet comptable pour effectuer l’audit de contrôle interne, les défauts constatés et confirmés seront corrigés immédiatement afin de rendre les risques contrôlables et n’auront pas d’impact important sur le contrôle interne des rapports non financiers.
2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non
2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
Iv. Description des autres questions importantes relatives au contrôle interne
1. Rectification des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet
2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Chaque année, l’entreprise améliore et révise continuellement le système de contrôle interne en fonction de l’évolution des activités et de l’environnement réels, continue de promouvoir l’auto – évaluation du contrôle interne et la supervision et l’inspection du contrôle interne, et il n’y a pas de défauts majeurs et importants dans le contrôle interne au cours de la période considérée. Toutefois, la construction d’un système de contrôle interne est un processus de renforcement et d’amélioration continus. En 2022, l’entreprise améliorera encore le système de contrôle interne, normalisera la mise en œuvre du système de contrôle interne, renforcera la supervision et l’inspection du contrôle interne et favorisera le développement durable et sain de l’entreprise en fonction des changements apportés à la stratégie de développement de l’entreprise et à l’environnement extérieur.
3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Zhuang yuekai
