Rapport d’assurance sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021
Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294)
Table des matières
Page i. Rapport d’assurance sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés 1 – 2 II Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021 3 – 11
Rapport d’assurance sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés
Anyong Huaming (2022) zz No 61755548a03 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294)
Nous avons accepté le mandat d’effectuer l’authentification du rapport ci – joint sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés pour l’année 2021 (le « Rapport sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés»). Préparer un rapport sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés conformément aux lignes directrices de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières sur la surveillance des sociétés cotées no 2 – exigences réglementaires relatives à la gestion et à l’utilisation des fonds collectés par les sociétés cotées, aux lignes directrices de la Bourse de Shenzhen sur la surveillance de L’autoréglementation des sociétés cotées no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au GEM et aux lignes directrices sur les formats connexes, et s’assurer que le contenu est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents. Le Conseil d’administration de Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) Notre responsabilité est d’émettre des avis d’assurance sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés sur la base de l’exécution des travaux d’assurance. Nous avons effectué notre mission d’assurance conformément à la norme 3101 pour les autres missions d’assurance des comptables publics certifiés de la Chine, à l’exception de la vérification ou de l’examen de l’information financière historique. Le Code exige que nous planifions et effectuions des travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable qu’il n’y a pas d’inexactitude importante dans le rapport sur l’utilisation des fonds recueillis antérieurement. Au cours du processus d’assurance, nous avons mis en oeuvre des procédures qui comprennent la compréhension, l’échantillonnage, la vérification et d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
À notre avis, le rapport susmentionné sur l’utilisation des fonds collectés précédemment, Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) Il reflète fidèlement le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2021.
Ce rapport n’est utilisé qu’à des fins de Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) conformément au rapport annuel 2021 divulgué et ne s’applique pas à d’autres fins.
Rapport d’assurance sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés (suite)
Anyong Huaming (2022) zz No 61755548a03 (cette page n’a pas de texte)
Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership) China Certified Public Accountant: Chen Baiyi
China Certified Public Accountant: Wei Hongmei
Beijing, Chine 22 mars 2022
Partie I fonds collectés dans le cadre d’une offre non publique en 2018
Informations de base sur les fonds collectés dans le cadre de l’offre non publique en 2018
Montant des fonds collectés et heure réelle de réception
Conformément à la résolution de la deuxième Assemblée générale extraordinaire des actionnaires de la société en 2017 et à la réponse de la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières à l’approbation de Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) actions de la Banque de développement non publique (ZJ Le 4 avril 2018 Boya Bio-Pharmaceutical Group Co.Ltd(300294) Le 4 avril 2018, la société a reçu le montant total de 99149999862 RMB du Fonds d’achat souscrit par les investisseurs remis par China Greatwall Securities Co.Ltd(002939) Co., Ltd. Après déduction des frais de souscription et de recommandation de 85000000 RMB, dont 79149999862 RMB déposé dans le compte Dépôt dans le compte de dépôt bancaire (numéro de compte: 15112009291 Lvjing Holding Co.Ltd(000502) 64) de la succursale Fuzhou de Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) En outre, après déduction des frais d’émission payés et non payés par la société au cours de la période précédente, 2 244000,00 RMB sont déduits, et le montant net réel des fonds collectés pour l’émission non publique d’actions est de 989255 998,62 RMB.
La disponibilité des fonds collectés ci – dessus a été vérifiée par Jiangsu Notary tianye Certified Public Accountants (Special General partnership) et le rapport de vérification du capital (Su Gong W [2018] No b041) a été publié.
Utilisation et solde des fonds collectés
Le montant total des fonds collectés en 2021 est de 720000 RMB et le montant total cumulé des fonds collectés est de 29 44831348 RMB; Au 31 décembre 2021, le solde du compte spécial des fonds collectés était de 9607506046 RMB. L’utilisation spécifique des fonds collectés est la suivante:
Unit é monétaire: RMB
Montant cumulé du projet (Yuan)
Montant net des fonds collectés 98925599862
À ajouter: les intérêts créditeurs sur les fonds collectés au cours des années précédentes sont déduits des frais de service 33 353781,13
Les intérêts perçus sur les fonds collectés au cours de l’année sont déduits des frais de service 291359419
Utilisation des fonds collectés à l’appui du projet 92944831348
Dont: 1. Avant le remplacement des fonds collectés, la société a utilisé des fonds autolevés pour investir à l’avance 11 559173,17 projets de collecte de fonds.
2. Une fois les fonds levés en place, les fonds levés seront utilisés pour le projet 1788914031
3. Utilisation des fonds collectés inutilisés pour investir dans des projets de gestion financière 900000 000,00
Solde inutilisé des fonds collectés à l’appui 96 07506046
Solde réel du compte spécial des fonds collectés à l’appui 96 07506046
Partie I fonds collectés dans le cadre d’une offre non publique en 2018 (suite)
Dépôt et gestion des fonds collectés
Afin de normaliser la gestion et l’utilisation des fonds collectés par la société et de protéger les intérêts des investisseurs, la société a formulé le système de gestion des fonds collectés par la société conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine, au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine, aux règles de cotation Des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées Gem de la Bourse de Shenzhen et aux Statuts de la société. Des dispositions détaillées et strictes sont prises en ce qui concerne le stockage du compte spécial des fonds collectés, l’utilisation des fonds collectés, le changement de projet d’investissement des fonds collectés, la gestion et la supervision des fonds collectés et la divulgation d’informations.
Afin de normaliser la gestion des fonds collectés par la société et de protéger les droits et intérêts des petits et moyens investisseurs, conformément aux lois et règlements pertinents et aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen, la société et l’institution de recommandation China Greatwall Securities Co.Ltd(002939)
Au 31 décembre 2021, le solde du compte spécial des fonds collectés par la société s’élevait à 9607506046 RMB, les détails du compte étant les suivants:
Unit é monétaire: RMB
Formulaire de stockage du montant du compte bancaire de la Banque de dépôt
China Citic Bank Corporation Limited(601998) nanchang branch 81157010131001481374748490345 Current
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) Fuzhou Branch 15112009291 Lvjing Holding Co.Ltd(000502) 644859015701 Current
Total 96 07506046
Utilisation effective des fonds collectés
Tableau comparatif de l’utilisation des fonds collectés
Au 31 décembre 2021, l’utilisation réelle des fonds collectés est indiquée à l’annexe 1, tableau comparatif de l’utilisation des fonds collectés dans le cadre de l’offre non publique en 2018.
Investissement initial et remplacement des projets financés
Afin d’accélérer la mise en œuvre des projets d’investissement collectés par la société, la société a utilisé les fonds collectés par elle – même pour effectuer des investissements initiaux dans les projets d’investissement concernés avant que les fonds collectés ne soient effectivement disponibles. Jusqu’au 9 avril 2018, le montant cumulé des projets d’investissement levés par la société à l’avance avec des fonds autolevés était de 11 559173,17 RMB, dont 4 25000000 RMB pour le terrain pour le projet de construction d’une usine intelligente de produits sanguins de 1 000 tonnes, 6 570,17 RMB pour la conception de procédés et 738603,00 RMB Pour d’autres dépenses telles que l’arpentage, la conception, la consultation et l’évaluation. La seizième réunion du sixième Conseil d’administration et la treizième réunion du sixième Conseil des autorités de surveillance de la société ont examiné et adopté la proposition relative à l’utilisation des fonds collectés pour remplacer les fonds autofinancés investis à l’avance. Le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs indépendants de la société ont émis des avis d’approbation clairs et l’institution d’audit de la société, Jiangsu Notary tianye Certified Public Accountants (Special General partnership), a procédé à un examen spécial. Et a publié le rapport d’assurance sur les projets d’investissement collectés à l’avance avec des fonds autolevés (Su Gong W [2018] No e1242).
Année 2021
Partie I fonds collectés dans le cadre d’une offre non publique en 2018 (suite)
Utilisation effective des fonds collectés (suite)
Iii) Gestion de la trésorerie pour les fonds collectés à des fins restreintes et investissement dans des produits connexes
La 21e réunion du sixième Conseil d’administration, tenue le 26 novembre 2018, a examiné et adopté la proposition relative à l’utilisation d’une partie des fonds collectés inutilisés pour reconstituer temporairement le Fonds de roulement. Afin de garantir pleinement le fonctionnement normal de la production de la société et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés inutilisés, la société a l’intention d’utiliser des fonds collectés inutilisés d’au plus 700 millions de RMB pour compléter temporairement le Fonds de roulement conformément aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Gem de la Bourse de Shenzhen et à d’autres dispositions pertinentes, sur la base de la demande de fonds pour la construction de projets d’investissement financés par des fonds collectés et de l’exécution normale de projets d’investissement financés par des fonds collectés. Pour la production et l’exploitation liées à l’activité principale de la société, la période d’utilisation ne doit pas dépasser 12 mois à compter de la date d’approbation par le Conseil d’administration et sera retournée au Compte spécial des fonds collectés à l’expiration. Au 21 octobre 2019, la société avait restitué au Compte spécial des fonds levés tous les fonds levés susmentionnés, d’un montant de 700 millions de RMB, utilisés pour reconstituer temporairement le Fonds de roulement.
Le 24 octobre 2019, le Conseil d’administration de la société a examiné et adopté la proposition relative à l’utilisation d’une partie des fonds collectés inutilisés pour compléter temporairement le Fonds de roulement (annonce no 2019 – 086) et a convenu que la société avait l’intention d’utiliser des fonds collectés inutilisés d’au plus 900 millions de RMB pour compléter temporairement le Fonds de roulement pour la production et l’exploitation liées aux principales activités de la société. La période d’utilisation ne doit pas dépasser 12 mois à compter de la date de délibération et d’approbation du Conseil d’administration et se termine le 23 octobre 2020. La société a restitué au Compte spécial des fonds collectés tous les fonds collectés susmentionnés, d’un montant de 90 millions de RMB, qui ont été utilisés pour reconstituer temporairement le Fonds de roulement.
Le 29 octobre 2020, le Conseil d’administration de la société a examiné et adopté la proposition relative à l’utilisation d’une partie des fonds collectés inutilisés pour compléter temporairement le Fonds de roulement (annonce no 2020 – 141). Afin d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds collectés et de réduire les coûts financiers, la société a l’intention d’utiliser une partie des fonds collectés inutilisés ne dépassant pas 90 millions de RMB.
