Beijing New Building Materials Public Limited Company(000786)
Rapport d’évaluation des risques liés au traitement des dépôts et des prêts à China Construction Materials Group finance Co., Ltd.
Beijing New Building Materials Public Limited Company(000786)
Informations de base de China Building Materials Group finance Co., Ltd.
China Building Materials Group finance Co., Ltd. A été créée le 23 avril 2013 et est une institution financière non bancaire approuvée par l’ancienne Commission de réglementation de l’industrie Bank Of China Limited(601988) .
Registered address: Floor 9, Building 2, No. 17 Fuxing Road, Haidian District, Beijing
Représentant légal: Zhan Yanjing
Code de l’organisme de licence financière: l0174h21100001
Code unifié de crédit social: 91110 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 1783642×5
Capital social: 1,2 milliard de RMB, dont 700 millions de RMB, Représentant 58,33%, ont été investis par China Construction Materials Group Co., Ltd. (ci – après dénommé « China Construction Materials Group»); China Materials Cement Co., Ltd. (ci – après dénommée « China Materials Cement») a versé 500 millions de RMB, soit 41,67%.
Champ d’application: 1. Gérer les services de conseil financier et financier, d’assurance – crédit et de consultation et d’agence connexes pour les unités membres; 2. Aider les sociétés membres à recevoir et à payer les paiements de transaction; 3. L’Agence d’assurance agréée; 4. Fournir une garantie aux unités membres; 5. Gérer les prêts confiés entre les unités membres; 6. Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; 7. Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; 8. Absorber les dépôts des unités membres; 9. Traiter les prêts et les contrats de crédit – bail avec les unités membres; 10. Prêts interbancaires; 11. Souscription d’obligations d’entreprise d’unités membres; 12. Placements en valeurs mobilières (à revenu fixe). Informations de base sur le contrôle interne des sociétés financières
Environnement de contrôle
La Société financière a mis en place un système de contrôle interne. Y compris les statuts, les systèmes de gestion et les processus opérationnels. Les statuts définissent les principes de base de la création d’une société financière, le mode d’apport en capital des actionnaires, le champ d’activité de la société financière, définissent les droits et obligations des actionnaires et normalisent les pouvoirs et les règles de procédure de l’Assemblée des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance; L’autorité du Directeur général et la nomination et le licenciement de la direction ont été précisés, soulignant l’importance de la supervision, de la gestion et du contrôle des risques. Les mesures de gestion de l’autorisation normalisent le système de base de gestion de l’autorisation de la société financière, ce qui permet à la société financière de former des postes à tous les niveaux avec des pouvoirs et des responsabilités équivalents, de jouer pleinement le mécanisme d’incitation et de restriction et de créer une atmosphère de travail simplifiée et efficace.
Le contenu spécifique du système de contrôle interne est le suivant:
1. Gouvernance d’entreprise:
Conformément aux exigences de la structure moderne de gouvernance d’entreprise, l’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance sont établis conformément au principe de « trois conseils distincts, trois pouvoirs distincts, une restriction efficace et un développement coordonné ». Mettre en place la structure organisationnelle de la société financière conformément au principe de l’équilibre mutuel des systèmes d’exploitation, de supervision et de rétroaction. Le Conseil d’administration se compose de deux comités professionnels, à savoir le Comité de gestion des risques et le Comité d’audit.
Le Comité de gestion des risques est l’organe de travail permanent du Conseil d’administration et l’organe décisionnel le plus élevé pour le contrôle des risques de la société financière. Il est chargé: (1) d’examiner et d’approuver le cadre de gestion des risques de la société financière, d’examiner et de réviser les politiques de Gestion des risques et des risques de la société financière, de superviser et d’évaluer leur mise en oeuvre et leurs effets et de faire des recommandations au Conseil d’administration conformément à la stratégie globale de la société financière; Examiner et approuver les indicateurs de gestion des risques de la société financière et suivre la mise en œuvre des indicateurs; Superviser le contrôle des risques de la société financière en matière de crédit, de marché et d’exploitation, examiner régulièrement le rapport sur le profil de risque de la société financière, comprendre la situation générale et l’efficacité de la gestion des risques et présenter des suggestions pour améliorer la gestion des risques et le contrôle interne; Examiner et vérifier les responsabilités, les pouvoirs et les systèmes de rapport de chaque ministère en matière de contrôle des risques, afin d’assurer l’efficacité du système de prise de décisions en matière de gestion des risques de la société financière et de s’assurer que les risques auxquels sont confrontées les entreprises de la société financière sont contrôlés dans une plage acceptable; Exhorter la direction de la société financière et tous les ministères à prendre les mesures nécessaires pour identifier, évaluer, surveiller, contrôler et atténuer efficacement les risques; Superviser et évaluer la gestion des risques des cadres supérieurs en matière de crédit, de marché et d’exploitation; Préparer un plan de travail annuel et présenter un rapport de travail annuel au Conseil d’administration sur l’exercice de ses fonctions; Autres pouvoirs conférés par le Conseil d’administration. Les principales responsabilités et pouvoirs du Comité d’audit sont les suivants: (1) Examiner et adopter les principaux systèmes d’audit interne de la société financière; Superviser la mise en œuvre du système d’audit interne de la société financière; Examiner le système de contrôle interne de la société financière; Examiner le plan de règlement financier annuel de la société financière; Proposer, engager ou remplacer un organisme d’audit externe; Responsable de la communication entre l’audit interne et l’audit externe; Nommer et révoquer le chef du Service d’audit de la société financière; Autres fonctions autorisées par le Conseil d’administration. Le Département du règlement est principalement chargé d’établir le système de règlement des fonds de la société financière et de mettre en œuvre les activités de règlement des fonds; Gérer les comptes des sociétés membres dans les sociétés financières.
Le Département du crédit est responsable de l’élaboration du plan d’affaires du crédit, de la collecte des fonds des sociétés membres, de l’évaluation de la cote de crédit des sociétés membres et de la gestion du crédit, des prêts, des factures, des lettres de garantie et d’autres activités pour les sociétés membres. Le Département de la planification et des finances est principalement chargé de la planification des fonds, de la situation financière, de la gestion fiscale, du budget financier, des comptes définitifs financiers, de la gestion financière, de la comptabilité et de la préparation et de la présentation de divers états financiers de la société financière.
Le Département des technologies de l’information est principalement responsable de la planification et de la construction de l’informatisation, de l’innovation scientifique et technologique, de l’autonomisation des sciences et des technologies financières, de la construction et de l’analyse de la sector – forme de données, de la gestion du Centre de données et de la normalisation.
Le Département des risques (Département de la conformité juridique) est principalement chargé de la construction et de la révision du système de gestion des risques et de contrôle interne de la société financière, ainsi que de la surveillance quotidienne de l’état de fonctionnement du système de gestion des risques; Être responsable de la gestion de la conformité et de la gestion juridique de la société financière, superviser les mesures de contrôle interne des risques et le processus de travail de la société financière et assurer le fonctionnement de la société financière conformément à la réglementation. Être responsable des affaires quotidiennes du Comité de gestion des risques du Conseil d’administration, etc.
Le Département des affaires générales est principalement responsable des affaires quotidiennes de la société financière, y compris la gestion administrative, la gestion des ressources humaines, la publicité, la sécurité et la confidentialité, les services logistiques, etc.
Le Bureau de recherche numérique sur l’industrie et le financement est principalement chargé de la normalisation numérique de l’industrie des matériaux de construction. Étudier les données sur les services commerciaux en amont et en aval de la chaîne industrielle pertinente; Fournir aux unités membres un plan de service personnalisé pour les scénarios « marqués et différenciés » afin d’aider les unités membres à se développer de haute qualité; La recherche vise à améliorer la construction de quatre sectorformes de sociétés financières par la construction de services numériques pour l’industrie et le financement. Mettre l’accent sur la recherche innovante de pointe et l’application numérique de l’industrie et du financement, innover dans le modèle de service d’affaires, améliorer la capacité de service et promouvoir le développement de haute qualité du Groupe.
Le Département de l’audit et de l’audit est principalement chargé d’évaluer l’état d’avancement des activités de la société financière, la supervision de l’audit des questions importantes et la mise en œuvre du système de contrôle interne.
Responsable des affaires courantes du Comité d’audit du Conseil d’administration, etc.
Le Département du travail des masses du Parti est principalement chargé du développement et de l’éducation des membres du parti, de la gestion de la collecte des dépenses du parti, de la maintenance de l’information sur les affaires du parti, des statistiques et d’autres travaux quotidiens sur les affaires du parti, ainsi que de la construction organisationnelle, de la propagande idéologique et du travail des masses.
Le Bureau général de supervision et de discipline est principalement chargé de mettre en œuvre les exigences de travail de la Commission de discipline de la société financière, de bien faire le travail quotidien de la Commission de discipline et de s’acquitter des fonctions de supervision et de responsabilité de la discipline conformément aux règlements.
2. La structure organisationnelle de la société financière est la suivante:
Identification et évaluation des risques
La Société financière a mis en place un système de gestion du contrôle interne et un système de gestion des risques parfaits pour superviser et vérifier les activités commerciales de la société financière par l’intermédiaire du Département des risques et du Département de l’audit. Chaque département d’affaires élabore les procédures d’exploitation normalisées, les normes d’exploitation et les mesures de prévention des risques correspondantes en fonction de chaque activité, et les responsabilités de chaque département sont séparées et supervisées les unes par les autres, afin de prévoir, d’évaluer et de contrôler divers risques liés aux opérations commerciales.
Activités de contrôle
1. Contrôle des opérations de règlement
Mise en place d’un système de contrôle interne des opérations de règlement
Conformément aux règles et règlements stipulés par les autorités compétentes de l’État et la Banque populaire de Chine, la société financière a formulé des règles et procédures opérationnelles telles que les mesures de gestion des comptes, les mesures de gestion des opérations de règlement, les mesures de gestion des opérations de dépôt et le système de contrôle des risques internes des opérations de règlement, afin de clarifier les spécifications opérationnelles et les normes de contrôle des opérations de règlement et de dépôt et de contrôler efficacement les risques opérationnels.
Assurer la sécurité des fonds de l’entreprise
En ce qui concerne les activités de dépôt, les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit doivent être strictement respectés et exploités dans le cadre de l’autorité normative promulguée par la Commission de réglementation des assurances Bank Of China Limited(601988)
Gérer en temps opportun la gestion centralisée des fonds et le règlement des transferts internes
L’entreprise ouvre un compte de règlement dans la société financière et effectue le règlement des fonds en se connectant au système de services financiers en ligne de la société financière pour soumettre des instructions ou en soumettant des instructions écrites à la société financière afin de garantir strictement la sécurité, la rapidité et la fluidité du Règlement. Le Service de règlement dispose d’un poste de traitement et d’examen pour s’assurer que l’enregistrement est effectué en temps opportun et avec exactitude et que les problèmes sont signalés en temps opportun. Afin de réduire les risques, la société financière remet le chèque, le sceau financier de la banque réservée et le sceau officiel de la banque réservée à différentes personnes.
2. Contrôle des opérations de crédit
Mise en place d’un système de contrôle interne des activités de crédit
Afin de contrôler efficacement le risque de crédit, la société financière a formulé une série de mesures de gestion, y compris les mesures de gestion de la notation de crédit des clients, les mesures de gestion du crédit, les mesures de gestion du prêt RMB, les mesures de gestion de l’escompte, du transfert et de la redécouverte des factures, conformément aux règles générales sur les prêts, aux mesures de gestion de la société financière du Groupe d’entreprises et aux règlements pertinents de la Commission chinoise de réglementation des assurances et de la Banque populaire de Chine. Le processus de fonctionnement correspondant a été établi.
Mettre en œuvre rigoureusement le mécanisme de séparation des prêts et d’approbation hiérarchique
La Société financière gère les activités de crédit conformément au principe de « séparation de l’examen et de l’approbation des prêts et de la classification». Le Département du crédit soumet le rapport d’enquête sur la ligne de crédit globale au Département des risques pour examen après avoir publié le rapport d’enquête sur la ligne de crédit. Le Département des risques vérifie le rapport en fonction des avis du Département du crédit. Après avoir présenté les avis d’examen, le Comité d’examen du crédit, le Comité du parti, le Bureau du Directeur général et le Conseil d’administration examinent et approuvent successivement le crédit. Le Conseil d’administration de la société financière est l’organe décisionnel suprême pour l’approbation du crédit.
Le Département du crédit est responsable de l’exploitation et de la gestion des activités de crédit, le Département du crédit publie le rapport d’enquête sur les activités du demandeur, le Département des risques publie le rapport d’évaluation des risques sur les activités de crédit, le Comité d’examen du crédit examine et publie la résolution du Comité d’Examen du crédit, qui est traitée après approbation du Directeur général et du Président conformément aux dispositions de la lettre d’autorisation annuelle de base.
Inspection après prêt
Le Département du crédit est chargé de l’inspection après prêt, y compris le contact avec les clients, la compréhension et la collecte d’informations sur les clients, la supervision et l’inspection des demandeurs et des garants d’entreprises de crédit, l’inspection de l’alerte rapide aux risques, la classification de la qualité et la notation de crédit des clients d’entreprises de crédit, et la mise en œuvre de mesures spécifiques de gestion des entreprises de crédit.
3. Contrôle interne
En élaborant et en mettant en œuvre une série de systèmes, de procédures et de méthodes, la société financière prend des mesures de prévention, de contrôle, de surveillance et de correction des risques liés à diverses activités commerciales. Conformément aux lois et règlements pertinents de l’État et à la situation particulière de la société financière, la société financière élabore divers processus opérationnels et élabore le système de contrôle des risques correspondant en fonction de la situation particulière de chaque entreprise. La Société financière a mis en place un système efficace d’alerte rapide et de prévision des risques, y compris un système d’évaluation et de surveillance des risques, un système d’index d’évaluation et un système de prévention des risques moraux pour les gestionnaires.
La Société financière a mis en place un mécanisme de contrôle de l’audit interne, créé un Département de l’audit et de l’audit pour exercer le pouvoir de contrôle de l’audit de manière indépendante conformément à la loi et faire rapport au Conseil d’administration, et a mis en place un système d’audit interne relativement complet, y compris des mesures de gestion de l’audit interne et un degré de responsabilité, afin d’effectuer l’audit interne et la supervision de diverses activités d’exploitation et de gestion et d’évaluer l’efficacité de la conception et de la mise en œuvre du contrôle
4. Contrôle du système d’information
Afin d’assurer le fonctionnement sûr, stable et efficace de la société financière, la société financière a formulé des mesures de gestion de l’exploitation du système d’information, des mesures de gestion de la sécurité du système d’information de gestion d’entreprise, des mesures de gestion de la sécurité de l’informatisation, des mesures de gestion des certificats numériques et des plans d’urgence du système d’information, etc., et a introduit le système de services financiers en ligne développé par la société de logiciels professionnels, qui couvre la sector – forme d’amarrage du Règlement, du crédit, des finances et d’autres systèmes.
Le système de base de la société financière dispose d’un processus de gestion et de contrôle des risques parfait, qui fournit une base d’analyse des données et un soutien à la prise de décisions pour la gestion des risques et le contrôle interne. Le contrôle des risques comprend principalement l’évitement des risques à l’avance, l’approbation des risques en cours et la surveillance des risques à l’avenir. Le système de base peut identifier et contrôler automatiquement les principaux points de risque de l’entreprise tels que les opérations de règlement, les opérations de crédit et les opérations de capital.
Le contrôle des risques s’applique à tous les ministères, postes et liens d’exploitation. L’autorité fonctionnelle, les procédures d’exploitation, la sécurité du réseau et les données du Journal du système de base sont strictement contrôlées, et les risques possibles tels que les liens d’exploitation, les liens du système et les liens de prise de décisions sont surveillés.
Évaluation globale du contrôle interne
Le système de gestion des risques de la société financière est solide et efficace. En ce qui concerne la gestion des fonds, les sociétés financières contrôlent mieux le risque de transfert de fonds; En ce qui concerne les activités de crédit, les sociétés financières ont mis en place des procédures de contrôle des risques pour les activités de crédit correspondantes et ont mis en place des moyens avancés de gestion des risques afin de contrôler l’ensemble des risques à un niveau raisonnable.
Gestion opérationnelle et gestion des risques de la société financière
Conditions de fonctionnement
À l’heure actuelle, la société financière a effectué des dépôts, des prêts, des factures, des règlements, des règlements au comptant et des ventes de devises, des lettres de garantie, des activités interbancaires et intermédiaires et d’autres types d’activités. Au 31 décembre 2021, l’actif total de la société financière s’élevait à 18711290300 RMB, le passif total à 172332556 RMB et les capitaux propres totaux du propriétaire à 1478034700 RMB; En 2021, le revenu d’exploitation s’élevait à 402047 700 RMB, le bénéfice net à 58 854400 RMB, le dépôt absorbé à la fin de 2021 était de 17 1650112000 RMB et le solde des prêts et avances émis était de 99 016666 000 RMB. Tous les indicateurs de risque de la société financière sont conformes aux exigences réglementaires.
Gestion
Depuis sa création, la société financière a toujours respecté le principe d’une exploitation stable, a strictement respecté le droit des sociétés de la République populaire de Chine, la loi de la République populaire de Chine sur la surveillance et l’administration du secteur bancaire, les normes comptables pour les entreprises, les mesures administratives pour les sociétés financières de Groupes d’entreprises et les lois et règlements financiers pertinents de l’État, ainsi que les statuts, afin de normaliser les activités commerciales et de renforcer la gestion interne. Selon la compréhension et l’évaluation de la gestion des risques de la société financière, il n’y a pas de défaut majeur dans le système de contrôle des risques.
Indicateurs réglementaires
Conformément aux mesures de gestion des sociétés financières des groupes d’entreprises, divers indicateurs de surveillance des sociétés financières
