Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base pour le contrôle interne des entreprises publiées conjointement par le Ministère des finances, la Commission chinoise de réglementation des valeurs mobilières et d’autres ministères, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées « système de normes de contrôle interne des entreprises»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801) L’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) a été évaluée.
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude, L’exhaustivité et la rapidité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’exhaustivité des rapports financiers et de la divulgation d’informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Conformément à la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, il n’y a pas de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes.
Conformément à la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur ou défaut important dans le contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les unités, les principales activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont la société mère et les filiales incluses dans le champ d’application de la fusion.
Le total des actifs de l’entreprise inclus dans l’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les activités et les questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure de gouvernance d’entreprise, la structure organisationnelle, les politiques en matière de ressources humaines, les activités d’achat, les activités de vente, les activités de garantie, les investissements à l’étranger, la culture d’entreprise, les activités en capital, la divulgation d’information, l’environnement de contrôle interne de la société et des filiales contrôlantes, l’évaluation et la prévention des risques, les activités de contrôle interne, etc.
L’entreprise se concentre principalement sur les domaines à haut risque, y compris la gestion financière, l’information financière, la garantie externe, l’investissement étranger, la divulgation de l’information, la comptabilité et le contrôle du système d’audit dans l’environnement de contrôle interne. Les principaux facteurs de risque sont la baisse de la marge bénéficiaire brute, la fluctuation du taux de change, la concurrence sur le marché, l’instabilité politique des exportations et des terres, le risque d’investissement financier et la pneumonie covid – 19.
L’Unit é, l’entreprise et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’application de l’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, sont strictement conformes aux exigences des normes de base et des lignes directrices en matière d’évaluation, tiennent pleinement compte des conditions spécifiques de la société mère et des filiales subordonnées, couvrent les principaux Aspects de l’exploitation et de la gestion de la société et des mesures de réponse aux risques, sans omission majeure.
Environnement de contrôle interne
En stricte conformité avec le droit des sociétés de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des sociétés»), le droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine (ci – après dénommé « droit des valeurs mobilières») et les statuts Hangzhou Weiguang Electronic Co.Ltd(002801) Le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société mettent l’accent sur le système de prise de décisions et de gestion des opérations et s’acquittent de toutes les responsabilités stipulées dans le droit des sociétés et les statuts conformément à la loi.
L’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction exercent respectivement le pouvoir de décision, le pouvoir exécutif, le pouvoir de surveillance et le pouvoir de gestion en fonction de leurs responsabilités, normalisent et clarifient la répartition des responsabilités et forment un mécanisme d’équilibre scientifique et efficace. Afin de planifier, de coordonner et de contrôler efficacement les activités opérationnelles, l’entreprise a raisonnablement déterminé le mode de structure organisationnelle de l’entreprise, et chaque département fonctionnel a une division claire du travail, des droits et des responsabilités clairs, une coopération mutuelle, une prise en charge mutuelle et une supervision mutuelle, formant ainsi un travail d’équipe efficace, un mécanisme de développement normalisé et un système de contrôle unique pour assurer le fonctionnement efficace du contrôle interne de l’entreprise.
Activités de contrôle interne
Compte tenu de l’évolution de la situation nationale, des caractéristiques de l’industrie et des exigences de son propre fonctionnement et de sa propre gestion, l’entreprise a mis en place un système de contrôle interne conforme à la culture de l’entreprise, qui comprend la gestion de la production, la gestion des ventes, la gestion des achats, la gestion financière, la gestion des fonds, la gestion des actifs, la gestion de la recherche et du développement, la gestion de la qualité, la gestion des ressources humaines, la divulgation de l’information, l’information et la communication, la gestion des filiales, L’investissement étranger et la responsabilité sociale rendent le contrôle interne de l’entreprise efficace. 1. Gestion de la production
En fonction de ses propres caractéristiques, l’entreprise a formulé la procédure de contrôle de la fourniture de la production et a précisé le contenu et les responsabilités spécifiques du contrôle du processus de production. En ce qui concerne la surveillance de la qualité des produits, l’entreprise a formulé des procédures de surveillance et de contrôle des mesures pour les produits, qui comprennent le contrôle des matières premières, des produits semi – finis et des produits finis. Chaque Unit é opérationnelle est dotée d’un personnel professionnel chargé de la gestion de la production, de la mise en œuvre du plan, du contrôle de la qualité, de la surveillance des coûts, de la sécurité de la production, de la santé au travail et d’autres liens, de la mise en œuvre des responsabilités, de La production ordonnée de l’entreprise et de la formation d’un système efficace de gestion et de contrôle de la production. Au cours de la période considérée, chaque Unit é de production a essentiellement atteint l’objectif de production de 2021 et la gestion de la production est sûre et efficace.
2. Gestion des ventes
L’entreprise exerce un contrôle complet sur les activités de vente et a élaboré un système de contrôle interne des ventes et de la perception, qui normalise tous les liens des activités de vente. Grâce au contrôle du système ERP, l’information sur les clients, la demande de commandes, le contrôle des prix, l’examen des contrats, L’expédition des ventes et le recouvrement des comptes peuvent être vérifiés et contrôlés. L’entreprise dispose d’un Département des affaires chinoises, d’un Département des affaires internationales, d’un département du développement du marché, d’un développement plus professionnel et ciblé du marché, d’une expansion des ventes et d’une amélioration de la compétitivité du marché. Entre – temps, grâce à l’évaluation mensuelle et annuelle du rendement, la gestion du contrôle interne des ventes a été encore renforcée. Au cours de la période considérée, compte tenu de la forte augmentation des prix des matières premières, la société a pris des mesures en temps opportun pour ajuster les prix de vente et contrôler la marge bénéficiaire brute, et a strictement mis en œuvre le système de gestion des expéditions afin de former un contrôle efficace des ventes.
3. Gestion des achats
La procédure de contrôle des achats et le système de contrôle interne des achats et des paiements formulés par l’entreprise doivent normaliser et contrôler la portée des activités d’achat, les responsabilités en matière d’achat, les flux de travail et les paiements. Achat selon le plan de production, obtenir des informations en temps réel à partir du système d’information, achat précis. L’équipe d’appel d’offres et d’appel d’offres mène activement des activités d’appel d’offres et d’appel d’offres pour les fournisseurs afin d’assurer l’ouverture, la transparence et le contrôle des activités d’achat; L’équipe d’évaluation des prix doit vérifier les prix en temps opportun, normaliser le processus d’approbation et appliquer rigoureusement le système de contrôle des prix. Au cours de la période considérée, compte tenu de la forte augmentation des prix des matières premières, le Département des achats a réagi en temps voulu, un seul lot de matières en vrac a été acheté avec précision et les coûts ont été contrôlés.
4. Gestion financière
La société doit se conformer strictement aux lois et règlements nationaux, suivre les normes comptables nationales unifiées, normaliser la gestion financière et contrôler les risques financiers. La société a mis en place des systèmes de gestion financière connexes, tels que le système de contrôle interne de la gestion des coûts et des dépenses, le système de contrôle interne de la gestion budgétaire et le système de contrôle interne de la gestion fiscale, et a mis en place un système de gestion financière normalisé pour rendre la comptabilité financière plus rigoureuse, contrôler efficacement les activités de gestion financière et assurer l’authenticité et l’exactitude de l’information financière. La société est une entreprise nationale de haute technologie et paie l’impôt sur le revenu des entreprises au taux de 15%. Au cours de la période considérée, la gestion financière de la société a été efficace et conforme.
5. Gestion des fonds
La société a formulé le système de contrôle interne de la gestion de la trésorerie, le Code de contrôle interne des opérations de règlement à terme et de vente de devises, le système de gestion des opérations à terme, etc., couvrant la gestion des fonds monétaires de la société, la gestion de la couverture des contrats à terme sur Produits de base, la gestion des opérations de règlement à terme et de vente de devises et d’autres aspects de l’approbation de l’utilisation des fonds et du contrôle des coûts. Tous les ministères et le personnel appliquent, utilisent et gèrent les fonds en stricte conformité avec les systèmes pertinents, normalisent les procédures de recettes et de dépenses et l’autorité d’approbation des fonds, assurent une utilisation raisonnable, conforme et sûre des fonds de l’entreprise et un contrôle interne efficace de la gestion des fonds. Au cours de la période considérée, la société a ajouté des éléments de couverture pour les contrats à terme sur l’aluminium, ajusté le montant des fonds pour les contrats à terme sur produits de base et les opérations de règlement et de vente à terme de devises, renforcé la surveillance et la gestion et amélioré l’efficacité de l’utilisation des fonds. L’utilisation, l’approbation et la conformité de tous les types de fonds de l’entreprise sont efficaces.
6. Gestion des actifs
La gestion des actifs de l’entreprise comprend principalement deux aspects: la gestion des immobilisations et la gestion des stocks. La société a formulé le système de contrôle interne des immobilisations et a mis en place un département du matériel chargé de la gestion spéciale des immobilisations. La société a mis en place des procédures scientifiques de gestion des immobilisations et des procédures de prise de décisions pour les projets d’ingénierie, et divers paiements ne peuvent être effectués qu’après que les actifs pertinents ont été mis en œuvre et que les procédures sont complètes. En ce qui concerne la gestion des stocks, l’entreprise a mis en place un système de gestion des entrepôts pour contrôler les liens clés de l’acceptation, de l’entreposage, de la réception, de la délivrance, de l’entreposage et de l’élimination des stocks de l’entreprise, et a pris des mesures telles que la répartition des responsabilités, l’inventaire régulier, l’enregistrement des biens et la vérification des comptes afin d’assurer efficacement la sécurité des stocks de l’entreprise. Au cours de la période considérée, la gestion des actifs de la société a été mise en œuvre conformément aux systèmes pertinents et a été conforme et efficace.
7. Gestion de la recherche et du développement
L’entreprise est une entreprise nationale de haute technologie et l’une des 100 premières entreprises chinoises de composants électroniques, avec un centre provincial de recherche et de développement et un laboratoire national reconnu. L’entreprise adhère à la stratégie de d éveloppement axée sur l’innovation, clarifie l’orientation de la R & D des produits et mène activement une coopération externe afin d’améliorer sa compétitivité de base et d’aller de l’avant avec la vision de « devenir un leader mondial axé sur l’intelligence». L’entreprise exerce un contrôle global sur le processus d’approbation, d’approbation, de gestion et d’acceptation des projets de recherche et de développement et normalise le système de gestion de la recherche et du développement de l’entreprise. Au cours de la période considérée, l’entreprise a activement mis au point de nouveaux produits, innové le système d’appel d’offres pour les projets de recherche et de développement, strictement mis en œuvre le système d’évaluation et d’examen des projets de recherche et de développement, achevé les projets d’approbation à temps et géré efficacement et conformément à la réglementation.
8. Gestion de la qualité
Grâce à la certification ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001 système de gestion et système de gestion des mesures, l’entreprise a importé le système de gestion iatf16949 et un excellent modèle de gestion du rendement. Les produits concernés sont certifiés CCC, ce, VDE, UL, ROHS, Reach, atex ou testés. Le système de gestion de la qualité doit être strictement mis en œuvre et la qualité des produits doit être strictement surveillée au moyen de l’inspection à l’arrivée, du contrôle du processus de production, de l’inspection par sondage des produits finis et de l’inspection périodique par le Centre d’essai, afin de s’assurer que les produits répondent aux exigences des normes pertinentes. L’entreprise a obtenu la certification du système de gestion de la qualité des armes et des équipements. Au cours de la période considérée, les produits de l’entreprise ont réussi divers examens de certification et la qualité des produits est conforme aux exigences.
9. Gestion des ressources humaines
L’entreprise met activement en œuvre la stratégie de renforcement de l’entreprise par les talents, construit une Organisation apprenante et améliore constamment la qualité des capacités. Le système de contrôle interne des ressources humaines, y compris le plan de développement des ressources humaines, le système de gestion du recrutement et les mesures de gestion de l’évaluation du rendement, a été élaboré et amélioré, et la planification, le recrutement, l’emploi, la formation et la gestion des salaires des talents ont été normalisés en détail. Le Département des ressources humaines recrute des talents à temps plein, introduit des talents et fournit des services afin d’améliorer progressivement les avantages en matière de ressources humaines. D’une part, la responsabilité de la planification des ressources humaines de l’entreprise est plus claire, d’autre part, le contrôle et l’évaluation des ressources humaines sont renforcés. Au cours de la période considérée, l’entreprise a activement introduit des talents, élargi l’échelle des talents, amélioré l’échelle des talents, renforcé l’évaluation et la formation et amélioré l’efficacité de l’allocation des ressources humaines et l’avantage concurrentiel.
10. Divulgation de renseignements
En ce qui concerne la divulgation de l’information, la société a mis en place une série de systèmes, y compris le système de divulgation de l’information de la société et le système de gestion de l’enregistrement des initiés de l’information privilégiée de la société, qui clarifient les principes, le contenu et les normes de divulgation de L’information, garantissent la conformité et la légalité de la divulgation de l’information, et sont en mesure de s’acquitter de l’obligation de divulgation de l’information de manière juste, équitable, opportune, exacte et complète, afin de permettre aux investisseurs de comprendre l’information de la Protéger les droits et intérêts légitimes des actionnaires. Le contrôle interne de la divulgation de l’information de la société est conforme et efficace et il n’y a pas de violation des dispositions pertinentes. Au cours de la période considérée, la société a obtenu la cote A de la Bourse de Shenzhen pour l’évaluation de la divulgation de l’information des sociétés cotées en 2020, et la société a obtenu la cote A pendant deux années consécutives.
11. Information et communication
Afin d’améliorer l’efficacité du travail, d’améliorer la construction de l’information de l’entreprise, de mettre en œuvre le système de communication interne du réseau, d’utiliser uniformément le système ERP, de mettre en œuvre le contrôle dynamique de la production, des achats, des ventes et d’autres liens importants, d’améliorer le niveau de gestion, d’améliorer l’utilisation des ressources et de fournir une base plus scientifique pour la prise de décisions opérationnelles. Entre – temps, afin de prévenir la divulgation de données techniques de base et de documents commerciaux confidentiels importants liés à la production et à l’exploitation, l’entreprise signe une lettre d’engagement de confidentialité avec les employés lorsqu’ils entrent au travail, améliore continuellement la formation quotidienne des ministères et du personnel concernés et renforce la sensibilisation à la Confidentialité et le sens des responsabilités. Au cours de la période considérée, l’entreprise a progressivement utilisé des sectorformes d’information modernes telles que l’AP pour assurer une transmission rapide, efficace, rapide et harmonieuse de l’information et renforcer la communication et la sécurité de l’information de tous les ministères.
12. Gestion des filiales
Renforcer la gestion des filiales en fonction des besoins généraux de planification et de développement de l’entreprise et assurer un fonctionnement normal et ordonné des filiales. En combinant les caractéristiques opérationnelles des filiales, un système de gestion et un système d’évaluation du rendement correspondant ont été mis au point. Entre – temps, les activités opérationnelles quotidiennes sont strictement contrôlées, y compris le personnel, les finances, la production, les achats, les ventes, la recherche et le développement, etc. L’audit interne de la société assure également une supervision irrégulière de l’audit des filiales et supervise le fonctionnement efficace de leur système de contrôle interne. Au cours de la période considérée, le contrôle interne des filiales est efficace et conforme; À la 18e réunion du quatrième Conseil d’administration, il a été convenu de transférer 100% des capitaux propres de la filiale Hangzhou Zhejiang Tiantai Xianghe Industrial Co.Ltd(603500)
13. Gestion des investissements étrangers
La société a mis en place un processus scientifique de prise de décisions en matière d’investissement à l’étranger et a mis en place un système de responsabilité pour les grandes décisions en matière d’investissement. Le système de gestion des investissements à l’étranger et le système de gestion des investissements à risque doivent préciser et normaliser les comportements en matière d’investissement à l’étranger, formuler des procédures et des processus d’investissement à l’étranger, clarifier les droits et les responsabilités et clarifier les responsabilités afin de renforcer le contrôle des risques liés aux investissements à l’étranger. Approbation, évaluation et décision du projet d’investissement de la société
