Code des titres: Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) titre abrégé: Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) numéro d’annonce: 2022 – 13 Code des obligations: 123107 titre abrégé: wenshi conversion
Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498)
Gem émet des obligations convertibles de sociétés à des objets non spécifiques
Annonce des intérêts en 2022
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu de l’annonce et l’absence de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Conseils importants:
1. Les intérêts de la première année seront payés à la valeur nominale le 29 mars 2022 pour chaque 10 obligations de transfert de Wenzhou (valeur nominale: 1 000,00 RMB) avec des intérêts de 2,00 RMB (taxes incluses).
2. Date d’enregistrement du droit du créancier: 28 mars 2022.
3. Date de paiement des intérêts: 29 mars 2022.
4. Date de dividende: 29 mars 2022.
5. Taux d’intérêt nominal de la « dette de transfert de Wenzhou »: 0,2% la première année, 0,5% la deuxième année, 1,0% la troisième année, 1,5% la quatrième année, 1,8% la cinquième année et 2,0% la sixième année.
6. La date d’enregistrement des droits du créancier pour le paiement des intérêts est le 28 mars 2022. Les investisseurs qui achètent et détiennent les obligations avant le 28 mars 2022 (inclusivement) ont droit aux intérêts distribués. Les investisseurs qui ont vendu les obligations le 28 mars 2022 n’ont pas droit aux intérêts de cette distribution.
7. Date de début de la prochaine période de paiement des intérêts: 29 mars 2022.
Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) Conformément aux dispositions pertinentes du prospectus d’émission d’obligations de sociétés convertibles par Gem Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498)
Informations de base sur les obligations convertibles de Wenzhou
1. Les obligations convertibles de sociétés sont abrégées en obligations convertibles de Wenzhou.
2. Code des obligations convertibles de sociétés: 123107.
3. Émission d’obligations de sociétés convertibles: 9297 millions de RMB (92,97 millions de pièces).
4. Cotation des obligations de sociétés convertibles: 9297 millions de RMB (92,97 millions de pièces).
5. Date de cotation des obligations de sociétés convertibles: 21 avril 2021.
6. Date de début et de fin de l’existence des obligations de sociétés convertibles: 29 mars 2021 au 28 mars 2027.
7. Date de début et de fin de la période de conversion des obligations de sociétés convertibles en actions: du 8 octobre 2021 au 28 mars 2027.
8. Intérêts sur les obligations: 0,2% la première année, 0,5% la deuxième année, 1,0% la troisième année, 1,5% la quatrième année, 1,8% la cinquième année et 2,0% la sixième année.
9. Durée et mode de paiement des intérêts:
Calcul des intérêts pour l’année d’intérêt
Les intérêts de l’année au cours de laquelle les intérêts sont courus (ci – après dénommés « intérêts annuels») se rapportent aux intérêts courants dont bénéficient les détenteurs d’obligations convertibles pour chaque année complète à compter du premier jour d’émission des obligations convertibles en fonction du montant nominal total des obligations convertibles détenues.
La formule de calcul des intérêts annuels est la suivante: i = B × I
I: le montant des intérêts annuels;
Le montant nominal total des obligations convertibles détenues par le détenteur de ces obligations convertibles au cours de l’année d’intérêt (ci – après dénommée « année» ou « année») à la date d’enregistrement de la créance portant intérêt;
Le taux d’intérêt nominal de cette obligation convertible pour l’année en cours.
Mode de paiement des intérêts
Les obligations convertibles sont payées une fois par an et la date de début de l’intérêt est le premier jour d’émission des obligations convertibles (29 mars 2021, jour t).
Date de paiement des intérêts: la date de paiement des intérêts de chaque année est le 29 mars de chaque année complète à compter du premier jour de cette émission d’obligations convertibles. S’il s’agit d’un jour férié ou d’un jour de repos, il est prolongé jusqu’au jour de négociation suivant sans intérêts supplémentaires. Il y a une année d’intérêt entre deux dates d’intérêt adjacentes.
Date d’enregistrement du droit au paiement des intérêts: la date d’enregistrement du droit au paiement des intérêts de chaque année est le jour de négociation précédant la date de paiement des intérêts de chaque année, et la Société paiera les intérêts de l’année en cours dans les cinq jours de négociation suivant la date de paiement des intérêts de Chaque année. Pour les obligations convertibles qui demandent à être converties en actions de la société avant la date d’enregistrement de la créance portant intérêt (y compris la date d’enregistrement de la créance portant intérêt), la société ne paie plus d’intérêts à ses détenteurs pour l’année d’intérêt en cours et les années d’intérêt suivantes.
L’impôt à payer sur les intérêts perçus par le détenteur de l’obligation convertible est à la charge du détenteur.
10. Registered and Clearing institution: Shenzhen Branch of China Securities depository and Clearing Co., Ltd. (hereinafter referred to as “shenzhen Branch of China Clearing and Clearing corporation”).
11. Institution de recommandation et souscripteur principal: China International Capital Corporation Limited(601995) .
12. Garantie des obligations de sociétés convertibles: aucune garantie n’est fournie pour les obligations de sociétés convertibles émises cette fois. 13. Cote de crédit et établissement d’évaluation du crédit pour les obligations convertibles de sociétés: l’émetteur a engagé United Credit Assessment Co., Ltd. (ci – après dénommée « United credit») en tant qu’établissement de notation de crédit pour cette émission d’obligations convertibles.
Selon le rapport sur la notation de crédit de Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) GEM pour l’émission d’obligations de sociétés convertibles à des objets non spécifiques (JZ [2020] No 4914) et le rapport de notation de suivi de Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498)
Plan actuel de paiement des intérêts
Conformément aux dispositions du prospectus, la période en cours est la première année de paiement des intérêts de la « conversion de la dette de wenzhou» et la période d’intérêt est du 29 mars 2021 au 28 mars 2022, avec un taux d’intérêt nominal de 0,2%, c’est – à – dire que des intérêts de RMB 2,00 (taxe incluse) seront payés pour chaque 10 « conversion de la dette de wenzhou» (valeur nominale de 100000 RMB).
Pour les investisseurs individuels et les détenteurs d’obligations de fonds d’investissement en valeurs mobilières qui détiennent des « obligations de transfert de wenshi», l’impôt sur le revenu sur les intérêts est retenu et payé par les organismes d’encaissement et de distribution tels que les sociétés de valeurs mobilières au taux de 20%. La société ne retient pas et ne paie pas l’impôt sur le revenu. En fait, les intérêts effectivement distribués sont de 1,60 RMB pour 10 pièces; En ce qui concerne les investisseurs étrangers qualifiés (qfii et rqfii) qui détiennent des « obligations convertibles de wenshi», conformément à l’annonce sur la poursuite des politiques d’investissement des institutions étrangères en matière d’impôt sur le revenu des entreprises et de taxe sur la valeur ajoutée sur le marché obligataire national (annonce No 34 de l’administration fiscale du Ministère des finances, 2021), l’impôt sur le revenu des entreprises et la taxe sur la valeur ajoutée sont temporairement exonérés, et la société verse des intérêts de RMB 2,00 par tranche de 10; En ce qui concerne les autres détenteurs d’obligations qui détiennent des « obligations de conversion de wenshi», la société ne retient pas d’impôt sur le revenu et ne paie pas d’impôt sur le revenu. Les intérêts payés pour chaque tranche de 10 obligations sont de 2 RMB. Les autres détenteurs d’obligations paient eux – mêmes l’impôt sur le revenu sur les intérêts des obligations.
Date d’enregistrement, date d’exclusion et date de paiement des intérêts
Conformément aux dispositions pertinentes du prospectus et de l’annonce de l’émission d’obligations de sociétés convertibles par Gem Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498)
1. Date d’enregistrement du droit du créancier: 28 mars 2022.
2. Date de dividende: 29 mars 2022.
3. Date de paiement des intérêts: 29 mars 2022.
Objet du paiement des intérêts
L’objet du paiement des intérêts est tous les détenteurs d’obligations convertibles de wenshi enregistrés à la succursale de Shenzhen de la csdcc après la clôture de la Bourse de Shenzhen le 28 mars 2022 (cette date est la date d’enregistrement des droits des créanciers).
Méthode actuelle de paiement des intérêts
La société confiera à la succursale de Shenzhen de la csdcc le paiement des intérêts et transférera les fonds pour le paiement des intérêts sur le compte bancaire désigné par la succursale de Shenzhen de la csdcc. Après avoir reçu le paiement, la succursale de Shenzhen de la csdcc transférera les intérêts de la « conversion de la dette de wenshi » aux points de service correspondants (le Département des opérations de la société de valeurs mobilières désigné par les détenteurs d’obligations ou d’autres institutions reconnues par la succursale de Shenzhen de la csdcc) par l’intermédiaire du système de règlement des fonds.
Notes relatives à l’impôt sur le revenu sur les intérêts sur les obligations
1. Description du paiement de l’impôt sur le revenu des particuliers pour les intérêts sur les obligations de sociétés
Conformément à la loi de l’impôt sur le revenu des particuliers de la République populaire de Chine et à d’autres règlements et documents fiscaux pertinents, les détenteurs d’obligations individuelles (y compris les fonds d’investissement en valeurs mobilières) de cette émission d’obligations doivent payer l’impôt sur le revenu des particuliers sur les intérêts sur les obligations d’entreprise au taux de 20% du montant des intérêts. Conformément à l’avis de l’administration d’État de la fiscalité sur le renforcement de la retenue à la source et du paiement de l’impôt sur le revenu des particuliers pour les intérêts sur les obligations d’entreprise (GSH [2003] no 612), l’impôt sur le revenu des particuliers sur les intérêts sur les obligations de cette période est uniformément retenu et payé par chaque point de paiement des intérêts au moment du paiement des intérêts aux détenteurs d’obligations et mis en stock localement. 2. Explication du paiement de l’impôt sur le revenu des intérêts sur les obligations de sociétés par des entreprises non résidentes
Conformément à l’annonce sur la poursuite des politiques en matière d’impôt sur le revenu des entreprises et de taxe sur la valeur ajoutée pour les investissements des institutions étrangères sur le marché obligataire national (annonce No 34 de 2021 de l’administration fiscale du Ministère des finances), l’impôt sur le revenu des entreprises et la taxe sur la valeur ajoutée sont temporairement exonérés sur les revenus d’intérêts obligataires provenant des investissements des institutions étrangères sur le marché obligataire national du 7 novembre 2021 au 31 décembre 2025. Le champ d’application de l’exonération temporaire de l’impôt sur le revenu des sociétés mentionnée ci – dessus ne comprend pas les intérêts sur les obligations acquises par les institutions et les sites établis en Chine par des institutions étrangères qui sont effectivement liés à ces institutions et sites.
3. Explication du paiement de l’impôt sur le revenu des intérêts sur les obligations de sociétés par d’autres détenteurs d’obligations
L’impôt sur le revenu sur les intérêts des autres détenteurs d’obligations est payé par eux – mêmes.
Institutions compétentes et coordonnées
Adresse de contact: 9 dongdi North Road, Xincheng Town, xinxinxing County, Yunfu City, Guangdong Province
Personne de contact: Li weizhao tél.: 0766 – 29292931 Fax: 0766 – 2291818 Code Postal: 527400 avis est par les présentes donné.
Wens Foodstuff Group Co.Ltd(300498) Conseil d’administration
22 mars 2022
