Code du titre: Beijing Const Instruments Technology Inc(300445) titre abrégé: Beijing Const Instruments Technology Inc(300445) numéro d’annonce: 2022 – 015 Beijing Const Instruments Technology Inc(300445)
Annonce concernant l’exploitation des opérations de couverture des changes
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent l’authenticité, l’exactitude et l’exhaustivité du contenu de la divulgation de l’information et l’absence de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes. Conseils importants: 1. Types d’investissement: y compris, sans s’y limiter, le règlement à terme et la vente de devises, les swaps de change, les swaps de devises, les options de change et les produits de portefeuille connexes.
2. Montant de l’investissement: on estime que le montant total des opérations de couverture en devises effectuées en 2022 ne dépassera pas 35 millions de dollars américains et que la période d’autorisation sera d’un an à compter de la date de délibération et d’approbation du Conseil d’administration. Les fonds peuvent être réutilisés dans les limites susmentionnées et pendant la durée de l’autorisation. 3. Conseils spéciaux sur les risques: les opérations de couverture des changes sont effectuées conformément aux principes de légalité, de prudence, de sécurité et d’efficacité, sans opérations spéculatives et d’arbitrage, mais il existe encore certains risques de marché, de liquidité et de performance dans les opérations de couverture des changes. L’attention des investisseurs est attirée sur les risques d’investissement.
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1. Objectif de l’investissement: en raison de la demande de développement des activités d’importation et d’exportation de la société et de sa filiale à part entière, additel Corporation, le paiement des ventes et des achats sur le marché international de la société est principalement réglé en dollars américains. Compte tenu de l’augmentation de la volatilité actuelle du marché des changes, afin d’éviter efficacement les risques sur le marché des changes, de prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes du taux de change sur le contrôle des coûts et les résultats d’exploitation de la société et de mieux protéger les intérêts de la société et de tous les actionnaires, la société effectuera des opérations de couverture des changes dans le cadre de la garantie des besoins quotidiens en fonds d’exploitation. L’activité de négociation de produits dérivés de change de la société sera entièrement fondée sur ses propres actifs et passifs en devises et sur les conditions spécifiques de ses activités de recettes et de dépenses en devises, qui sont étroitement liées aux besoins opérationnels quotidiens de la société. 2. Montant de l’investissement: la société prévoit que le montant total des opérations de couverture en devises effectuées en 2022 ne dépassera pas 35 millions de dollars américains et que la période d’autorisation sera d’un an à compter de la date de délibération et d’approbation du Conseil d’administration. Les fonds peuvent être réutilisés dans les limites susmentionnées et pendant la durée de l’autorisation. 3. Méthode d’investissement: l’activité de couverture en devises de la société est limitée à la monnaie du dollar américain dans laquelle l’activité réelle a lieu. Afin de répondre aux besoins de la production et de l’exploitation, les activités de couverture des opérations de change menées cette fois – ci visent à éviter et à prévenir le risque de change dans les banques et autres institutions financières, y compris, sans s’y limiter, le règlement et la vente à terme des opérations de change, Les swaps de change, les swaps de devises, les options de change et les produits de portefeuille connexes. 4. Durée de l’investissement: dans un délai d’un an à compter de la date de délibération et d’adoption du Conseil d’administration. Entre – temps, étant donné que les activités de couverture des opérations de change sont étroitement liées à la production et à l’exploitation de la société, afin d’améliorer l’efficacité du travail et de traiter les activités pertinentes en temps opportun, le Président du Conseil d’administration de la société est autorisé à approuver le plan quotidien d’activités de couverture des opérations de change et à signer les contrats pertinents d’activités de couverture des opérations de change. 5. Source des fonds: les fonds propres sont utilisés dans les opérations de couverture des changes proposées par la société, et il n’y a pas d’utilisation directe ou indirecte des fonds collectés pour cet investissement. La société n’a pas besoin d’investir d’autres fonds, à l’exception d’un certain pourcentage de la marge et des frais d’option payés en vertu d’un accord conclu avec la Banque, qui utilisera également les fonds propres de la société et n’impliquera pas de collecte de fonds. La proportion de la marge et des frais d’option payés est déterminée sur la base d’accords spécifiques conclus avec différentes banques. II. Procédure d & apos; examen
La compagnie a tenu la 13e réunion du 5ème Conseil d’administration et la 13e réunion du 5ème Conseil des autorités de surveillance le 23 mars 2022, a examiné et adopté la proposition sur l’exploitation des activités de couverture des changes, a accepté que la compagnie et les banques et autres institutions financières entreprennent des activités de couverture des changes d’Un montant total n’excédant pas 35 millions de dollars américains, et a autorisé le Président du Conseil d’administration de la compagnie à examiner et à approuver les activités quotidiennes de couverture des changes, dans les limites de la durée de vie et du montant. Les fonds sont renouvelables. Les administrateurs indépendants de la société ont émis des avis indépendants sur cette question et l’institution de recommandation a émis des avis de vérification sur cette question. Conformément aux règles de cotation des actions GEM, aux statuts et au système de gestion des opérations de couverture des changes, les opérations de couverture des changes sont mises en œuvre après délibération et approbation par le Conseil d’administration et ne sont pas soumises à l’Assemblée générale des actionnaires pour délibération. Analyse des risques liés aux opérations de couverture des changes
Les opérations de couverture des opérations de change de la société sont effectuées conformément au principe de prudence et ne sont pas effectuées à des fins spéculatives. Toutes les opérations de couverture des opérations de change sont fondées sur la production et l’exploitation normales, sur des opérations spécifiques et dans le but d’éviter et de prévenir le risque de change. Toutefois, il existe certains risques liés à la couverture des opérations de change: 1. Risque de fluctuation du taux de change: lorsque la fluctuation du taux de change est importante, la compagnie estime que la direction de la fluctuation du taux de change est incompatible avec la direction du contrat de couverture du taux de change, ce qui entraînera une perte de change; Si le taux de change fluctue à l’avenir, un écart important par rapport au contrat de couverture des changes entraînera également une perte de change. 2. Risque de contrôle interne: les opérations de couverture des changes sont très spécialisées et complexes, ce qui peut entraîner des risques en raison d’un mécanisme de contrôle interne imparfait. 3. Risque de défaut de paiement de la transaction: si la contrepartie de couverture en devises manque à ses obligations et ne peut pas payer le bénéfice de couverture de la société comme convenu, de sorte qu’elle ne peut pas couvrir la perte de change réelle de la société, la perte de la société sera causée. 4. Risque de prévision de la réception et du paiement: la compagnie prévoit la réception et le paiement en fonction des commandes de vente et des bons de commande. Au cours de l’exécution réelle, le client ou le fournisseur peut ajuster la commande, ce qui entraîne une prévision inexacte de la réception et du paiement de la compagnie, ce qui entraîne un risque de livraison. Mesures de contrôle des risques prises par la société 1. Afin d’éviter le risque de fluctuation importante du taux de change, l’entreprise renforcera la recherche et l’analyse du taux de change, prêtera une attention particulière aux changements de l’environnement du marché international en temps réel, ajustera la stratégie d’exploitation en temps opportun et évitera au maximum les pertes de change. 2. La société a formulé le système de gestion des opérations de couverture des changes, mis en place un système de gestion des risques strict et efficace et utilisé des mesures de contrôle des risques avant, pendant et après l’événement pour prévenir, détecter et réduire divers risques. Le système est conforme aux exigences pertinentes des autorités de surveillance et répond aux besoins opérationnels réels. Les mesures de contrôle des risques formulées sont efficaces. 3. Afin d’éviter les risques liés au contrôle interne, le Département des finances et le Département de l’audit de la société, en tant que départements responsables concernés, ont un positionnement et des responsabilités clairs en matière de gestion. Grâce à la gestion hiérarchique, un mécanisme de supervision est mis en place pour éliminer fondamentalement les risques liés à l’exploitation d’une seule personne ou d’un seul département et améliorer la vitesse de réponse aux risques avant de contrôler efficacement les risques. 4. Afin de contrôler le risque de défaut de transaction, la société n’exerce des activités de couverture des opérations de change qu’avec de grandes banques commerciales et d’autres institutions financières légalement qualifiées, et prête une attention particulière aux politiques et règlements pertinents en dehors de la Chine afin d’assurer la légalité de la gestion des opérations. 5. Les activités de couverture des opérations de change de la société doivent être fondées sur des prévisions prudentes de la réception (paiement) en devises de la société. La date de clôture des activités de couverture des opérations de change doit correspondre à la réception en devises, au temps de dépôt ou au temps de paiement en devises prévu par la société. Le montant en devises du contrat de transaction ne doit pas dépasser le montant prévu des reçus ou des paiements en devises.
6. Le contrôle interne de la société examinera régulièrement le fonctionnement réel, l’utilisation des fonds et les bénéfices et pertes des opérations de couverture des changes. Influence des opérations de couverture des changes sur la société
À l’heure actuelle, les relations économiques et commerciales mondiales et les tendances du développement économique sont très incertaines et les fluctuations des taux de change sont importantes. L’exploitation de cette entreprise est bénéfique pour la société afin d’éviter le risque de fluctuation des taux de change et de réduire autant que possible l’impact négatif des fluctuations des taux de change de la société en 2022. L’entreprise est conçue pour répondre aux besoins opérationnels réels de la société et est conforme aux intérêts généraux et au développement à long terme de la société, sans préjudice des intérêts des actionnaires de la société.
Conformément aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, des normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 – couverture et des normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 – présentation des instruments financiers du Ministère des finances et à leurs lignes directrices, la société effectue le traitement comptable correspondant des opérations de couverture des changes proposées, reflétant les éléments pertinents du bilan et du compte de résultat. Avis des administrateurs indépendants
L’activité de couverture des opérations de change de la société est fondée sur la production et l’exploitation normales et repose sur des activités opérationnelles spécifiques afin d’éviter les risques sur le marché des changes et de prévenir les effets négatifs des fluctuations importantes des taux de change sur la société. Entre – temps, la société a mis en place un système de gestion des opérations de couverture des changes, amélioré le processus d’approbation des opérations pertinentes et formulé des conventions comptables raisonnables et des principes comptables spécifiques. À notre avis, les activités de couverture des opérations de change de la société sont conformes aux exigences de développement des activités de la société, et le système de contrôle interne et le mécanisme de gestion des risques correspondants sont formulés; La procédure de délibération du Conseil d’administration est légale et conforme aux lois et règlements pertinents, sans préjudice des intérêts des actionnaires de la société. Par conséquent, nous acceptons que la société exerce des activités de couverture en devises. Avis du Conseil des autorités de surveillance
Sexe. Il est possible d’améliorer le système de contrôle interne conformément aux règlements pertinents et de prendre des mesures ciblées de contrôle des risques. Il est dans l’intérêt de la société que la société exerce des activités de couverture en devises et qu’il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires, de sorte que la société est autorisée à exercer des activités de couverture en devises. Avis de vérification du promoteur
Après vérification, l’institution de recommandation estime que l’activité de couverture en devises de la société est conforme aux besoins de développement et d’exploitation normale de la société et ne porte pas atteinte aux intérêts de la société et de ses actionnaires. Beijing Const Instruments Technology Inc(300445) Le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance ont examiné et approuvé les questions relatives aux activités de couverture des changes de la société, et les administrateurs indépendants ont émis des avis indépendants à ce sujet. L’institution de recommandation n’a aucune objection à ce que la société exerce des activités de couverture en devises. Documents à consulter 1. Beijing Const Instruments Technology Inc(300445) résolutions de la 13e réunion du 5ème Conseil d’administration; 2. Résolution de la 13e réunion du 5ème Conseil des autorités de surveillance Beijing Const Instruments Technology Inc(300445) ; 3. Beijing Const Instruments Technology Inc(300445) 4. Avis de vérification de Donghai Securities Co., Ltd. Sur Beijing Const Instruments Technology Inc(300445) pour
Avis est par les présentes donné.
Beijing Const Instruments Technology Inc(300445) Conseil d’administration
24 mars 2022
