Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772)
Rapport sur les comptes financiers de l’exercice 2021
Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) Les états financiers de la compagnie pour l’exercice 2021 sont préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales et reflètent fidèlement, à tous les égards importants, la situation financière de la compagnie au 31 décembre 2021 ainsi que les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de l’exercice 2021. Les principales données financières figurant dans les états financiers consolidés de 2021 sont présentées ci – dessous (sauf indication contraire, l’unit é monétaire est de 10 000 RMB):
Principales données et indicateurs financiers
En 2021, l’activité principale de l’entreprise était la recherche, le développement, la production et la vente de champignons comestibles, dont les principaux produits étaient les champignons à aiguille dorée et les champignons à double spore. Au cours de la période considérée, les résultats d’exploitation de la société ont été influencés par la baisse de la marge bénéficiaire globale de l’industrie, par exemple, en raison de l’impact du commerce des marchandises en vrac, le prix d’achat des matières premières pour la production de champignons à aiguille dorée a augmenté dans l’ensemble et le coût des produits a augmenté de façon significative; À l’ère post – épidémique, la consommation de champignons comestibles sur le marché en aval est faible, en particulier le prix de vente des produits de champignons à aiguille dorée continue de baisser, la performance du marché traditionnel en haute saison est faible; La récurrence des épidémies, des accidents techniques et des tempêtes de pluie a entraîné la mise au rebut de certains produits finis et en cours de fabrication. D’autre part, la production de la deuxième phase de la base Wuhe et de la deuxième phase de la base Jiangsu de la variété de champignons bisporus de l’entreprise a été mise en production successivement. La production a sauté au premier rang mondial, et la performance a été progressivement libérée. En outre, la variété de champignons bisporus a peu de fluctuations de prix tout au long de l’année, qui est devenue la principale contribution aux bénéfices de l’entreprise au cours de la période considérée. Au cours de l’année en cours, la société a réalisé un chiffre d’affaires total de 155616167 millions de RMB, en hausse de 4,92% par rapport à l’année précédente; Réaliser un bénéfice net de 54 968000 RMB attribuable aux actionnaires de la société cotée, en baisse de 70,91% par rapport à l’année précédente; Les ventes de champignons comestibles de l’entreprise ont atteint 310500 tonnes, en hausse de 6,40% par rapport à l’année précédente.
Les principales données et indicateurs financiers sont les suivants:
Unit é: 10 000 RMB
Augmentation ou diminution du projet 2021 – 12 – 312020 – 12 – 31
Total de l’actif 655129,72 558194,42 17,37%
Capitaux propres des propriétaires attribuables aux actionnaires des sociétés cotées 324860,01 272910,55 19,04%
Capital social (actions) 40 742,18 36 771,71 10,80%
Actif net par action attribuable aux actionnaires de la société cotée (RMB / action) 7,97 7,42 7,41%
Total des recettes d’exploitation 155614,67 148317,85 4,92%
Bénéfice net attribuable aux actionnaires des sociétés cotées 5 496,80 18 895,93 – 70,91%
Augmentation ou diminution du projet 2021 – 12 – 312020 – 12 – 31
Flux de trésorerie nets provenant des activités de fonctionnement – 41 368,12 38 931,88 – 206,26%
Flux de trésorerie nets par action provenant des activités d’exploitation (yuan / action) – 1,02 1,06 – 196,23%
Bénéfice de base par action (yuan / action) 0,14 0,56 – 75,00%
Bénéfice dilué par action (yuan / action) 0,14 0,56 – 75,00%
Rendement moyen pondéré de l’actif net 1,90% 7,07% – 5,17%
Rendement moyen pondéré de l’actif net après déduction du résultat non opérationnel 1,07% 5,51% – 4,44%
Note: les données ci – dessus sont remplies de données consolidées.
Analyse de la situation financière et des résultats d’exploitation de la société en 2021
Analyse de la situation financière
1. Structure des actifs
Unit é: 10 000 RMB
Augmentation ou diminution du projet 2021 – 12 – 312020 – 12 – 31
Actifs courants:
Fonds monétaire 159519,80 121491,21 31,30%
Actifs financiers de transaction 26 342,87 68 861,09 – 61,74%
Débiteurs 1 787,87 2 244,27 – 20,34%
Avances 2 441,99 2 588,40 – 5,66%
Autres créances 372,55 266,82 39,63%
Stocks 117388,87 26 079,56 350,12%
Total des actifs courants 307853,95 221531,34 38,97%
Actifs non courants:
Investissement des créanciers 8 164,79 9 173,04 – 10,99%
Créances à long terme 450,90
Investissements de capitaux propres à long terme 1 089,79 1 507,68 – 27,72%
Immobilisations 253729,11 220742,19 14,94%
Travaux de construction en cours 46 784,74 67 456,05 – 30,64%
Actifs du droit d’utilisation 29,41
Actifs incorporels 35 059,33 33 906,56 3,40%
Charges à long terme non amorties 33,60
Autres actifs non courants 1 934,09 3 877,55 – 50,12%
Total des actifs non courants 347275,77 336663,08 3,15%
Total de l’actif 655129,72 558194,42 17,37%
À la fin de 2021, l’actif total de la société s’élevait à 6551297200 RMB, en hausse de 17,37% par rapport à la fin de l’année précédente.
Dont: l’actif courant est de 30785395 millions de RMB, en hausse de 38,97% par rapport à la même période l’an dernier, et l’actif non courant est de 34727577 millions de RMB, en hausse de 3,15% par rapport à la même période l’an dernier. Les sous – comptes qui ont beaucoup changé et les principales raisons en sont les suivantes:
Fonds monétaire: le solde de clôture a augmenté de 38 028859 000 RMB, soit 31,30%, par rapport à la fin de l’année précédente, principalement en raison du remboursement à l’échéance de certains produits de gestion financière et de l’augmentation des prêts bancaires demandés aux banques au cours de l’année en cours.
Actifs financiers de négociation: le solde de clôture a diminué de 425812 200 RMB, soit 61,74%, par rapport à la fin de la période précédente, principalement en raison du remboursement de certains produits financiers arrivant à échéance au cours de l’année en cours.
Autres créances: le solde de clôture a augmenté de 1 057300 RMB, soit 39,63%, par rapport à la fin de l’année précédente, principalement en raison de l’augmentation des comptes courants des unités externes par rapport à l’année précédente.
Inventaire: le solde de clôture a augmenté de 913031 millions de RMB, soit 350,12%, par rapport à la fin de la période précédente, principalement en raison de l’acquisition du droit d’utilisation des terres pour le développement du projet par Tianshui Yusheng Property, une petite société.
Travaux de construction en cours: le solde de clôture a diminué de 206713 100 RMB (30,64%) par rapport à la fin de la période précédente, principalement en raison de la consolidation des filiales Jiangsu Zhongyou phase II et Wuhe Zhongxing phase II.
Autres actifs non courants: le solde de clôture a diminué de 19434600 RMB (50,12%) par rapport au solde d’ouverture, principalement en raison du transfert d’une partie des actifs non courants aux travaux de construction en cours.
2. Structure du passif
Unit é: 10 000 RMB
Augmentation ou diminution du projet 2021 – 12 – 312020 – 12 – 31
Passif à court terme:
Emprunts à court terme 15 000,00 21 800,00 – 31,19%
Créditeurs 15 557,11 13 253,51 17,38%
Passif contractuel 662,47 255,37 159,42%
Rémunération du personnel à payer 5 000,41 6 216,95 – 19,57%
Impôt à payer 65,66 74,35 – 11,69%
Autres créditeurs 18 410,02 6 350,75 189,89%
Passif non courant dû dans un délai d’un an 27 257,18 37 418,01 – 27,15%
Total du passif à court terme 81 952,84 85 368,93 – 4,00%
Passif non courant:
Emprunts à long terme 194596,91 102741,88 89,40%
Obligations à payer 38 448,32 82 713,75 – 53,52%
Passif locatif 29,01
Augmentation ou diminution du projet 2021 – 12 – 312020 – 12 – 31
Créditeurs à long terme 2 270,90
Produits reportés 12 719,05 14 141,39 – 10,06%
Total du passif non courant 248064
