Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) tous les actionnaires:
Conformément aux dispositions des « normes de base pour le contrôle interne des entreprises» et des lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes pour le contrôle interne des entreprises»), combinées au système de contrôle interne de Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) (ci – après dénommé « la société»), sur la base de l’examen des règles et règlements de gestion de la société, L’état de fonctionnement et l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) ont été vérifiés et le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne pour 2021 a été préparé, comme suit:
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Auto – évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Conformément aux objectifs du contrôle interne et conformément aux principes de légalité, d’exhaustivité, d’importance, d’efficacité, d’équilibre, d’adaptation et de rentabilité du contrôle interne, la société a mis en place un contrôle interne efficace dans chaque lien d’affaires au sein de chaque filiale et a essentiellement mis en place un système de contrôle interne solide.
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation comprennent la société et ses filiales. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités d’achat, les activités de vente, la gestion d’actifs, l’information financière, la gestion des filiales, la collecte de Fonds, les opérations connexes, la garantie externe, la fourniture d’une aide financière à l’étranger, les investissements importants, la cession de filiales, etc.
Les principaux domaines à haut risque sont la gestion des achats, la gestion des ventes, la gestion de la collecte de fonds, la gestion des filiales, les investissements à l’étranger, la garantie à l’étranger, etc. Les unités, les activités et les questions incluses dans l’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, aux lignes directrices pour l’exploitation normalisée des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen et à d’autres règlements pertinents en fonction de la situation réelle de la société.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
Critères d’identification des défauts
Catégorie rapports financiers rapports non financiers
Défauts majeurs: environnement de contrôle inefficace; 1. Défauts majeurs de la société: les procédures de prise de décisions entraînent des pertes importantes d’administrateurs, de superviseurs et de cadres supérieurs, ce qui entraîne des fraudes et des erreurs; L’absence de contrôle institutionnel ou de normes qualitatives systématiques pour les entreprises importantes entraîne des pertes importantes et des effets négatifs; Défaillance externe et absence de contrôles compensatoires efficaces; L’audit intermédiaire a révélé une erreur importante dans le rapport financier de l’exercice en cours, qui a entraîné la perte de cadres supérieurs et de techniciens supérieurs, mais l’opération de contrôle interne n’a pas permis de détecter une erreur grave; Les résultats de l’évaluation du contrôle interne sont particulièrement importants.
Le journal; Les défauts majeurs du Conseil d’administration ou de son organisme autorisé et du Service d’audit interne n’ont pas été corrigés; La surveillance du contrôle interne de l’entreprise par d’autres entreprises est inefficace. Circonstances ayant des effets négatifs importants.
II. Lacunes importantes: non – respect des PCGR II. Lacunes importantes: le processus décisionnel a conduit au choix et à l’application des conventions comptables; Aucune erreur générale de lutte contre la fraude n’a été établie; Il existe des procédures et des contrôles pour les systèmes ou systèmes opérationnels importants; Pour les défauts non conventionnels ou spéciaux; La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave; Les résultats de l’évaluation du contrôle interne n’ont pas été établis en ce qui concerne le traitement comptable des opérations, en particulier en ce qui concerne les lacunes importantes du système ou la non – mise en œuvre et l’absence de compensation correspondante; D’autres exercent un contrôle compensatoire important sur la société; Incidence négative sur le processus d’information financière de fin d’exercice.
Il y a un ou plusieurs défauts dans le contrôle et ils ne peuvent pas être combinés. Veiller à ce que les états financiers préparés soient conformes aux systèmes ou systèmes opérationnels réels et quasi généraux; Objectifs généraux et précis. Perte importante de personnel d’affaires; Les défauts généraux ne sont pas trois. Les défauts généraux sont corrigés, à l’exception des défauts majeurs susmentionnés.
Lacunes dans les contrôles de l’information financière autres que les lacunes à combler
Collapse.
Défaut majeur: le montant potentiel d’inexactitude du rapport financier résultant d’un défaut majeur de rapport non financier ne doit pas être inférieur à 5% du bénéfice total des dommages matériels directs de la société résultant d’un défaut de contrôle ou d’un niveau d’importance correspondant supérieur à 10 millions de RMB (inclus).
Oui. 2. Défauts importants: 5 millions de RMB ≤ les défauts directs ci – dessus. Défauts importants: la perte de biens causée par le défaut ou la combinaison de défauts est inférieure à 10 millions de RMB.
Les normes quantitatives peuvent entraîner des inexactitudes potentielles dans les rapports financiers. III. Défauts généraux: la perte directe de biens mentionnée ci – dessus représente 20 à 100% du bénéfice total ou moins de 5 millions de RMB.
Doit être de 20 à 100% du niveau d’importance globale.
Défauts généraux: par défaut ou combinaison de défauts
Montant des inexactitudes potentielles dans les rapports financiers qui pourraient en résulter
20% de 5% du bénéfice total ou du poids total correspondant
20% du niveau sexuel.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Conformément aux normes susmentionnées pour l’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers, aucun défaut majeur ou défaut important de contrôle interne des rapports non financiers de la société n’a été constaté au cours de la période considérée.
Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
Au cours de la période considérée, la société n’a pas d’autres questions importantes liées au contrôle interne à expliquer.
Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) Board of Directors on March 23, 2022
