Foshan Electrical And Lighting Co.Ltd(000541)
Report on Risk Assessment of Guangdong Guangsheng finance Co., Ltd.
Conformément aux exigences de divulgation de l’information de la Bourse de Shenzhen, en combinaison avec la licence financière et la licence d’entreprise de la personne morale fournie par Guangdong Guangsheng finance Co., Ltd. (ci – après dénommée « Guangsheng finance Company» ou « Financial Company»), et en examinant les rapports financiers de Guangsheng Finance Company, y compris le bilan et le compte de résultat, Foshan Electrical And Lighting Co.Ltd(000541) Les activités et le profil de risque ont été évalués et sont présentés comme suit:
Informations de base sur la société financière
Guangdong Guangsheng finance Co., Ltd. Est une institution financière non bancaire agréée par le Bank Of China Limited(601988) Accepter la supervision et l’administration du CIRC conformément à la loi. Conformément aux mesures de gestion des sociétés financières des groupes d’entreprises publiées par le CIRC, les sociétés financières fournissent des services de gestion financière aux entreprises membres des groupes d’entreprises afin de renforcer la gestion centralisée des fonds des groupes d’entreprises et d’améliorer l’efficacité de l’utilisation des fonds des groupes d’entreprises.
Le capital social de la société financière est investi par Guangdong Guangsheng Holding Group Co., Ltd. (anciennement Guangdong Guangsheng Asset Management Co., Ltd. (ci – après dénommé « Guangsheng Group») et les unités membres du Groupe Guangsheng Shenzhen Zhongjin Lingnan Nonfemet Co.Ltd(000060) et Foshan Nationstar Optoelectronics Co.Ltd(002449)
La Société financière exerce ses activités dans le cadre des activités approuvées par le Bureau de réglementation des assurances de la Banque de Guangdong. À l’heure actuelle, le champ d’activité de la société financière comprend: la gestion des services de conseil financier et financier, l’assurance – crédit et les services de conseil et d’agence connexes pour Les unités membres; Aider les sociétés membres à percevoir et à payer les fonds de transaction; Une agence d’assurance agréée; Fournir une garantie aux unités membres; Gérer les prêts confiés entre les sociétés membres; Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres; Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres; Prêt interbancaire; Investissements en valeurs mobilières à revenu fixe; Autres activités approuvées par le Comité de supervision et d’administration de l’entreprise Bank Of China Limited(601988) .
Informations de base sur le contrôle interne des sociétés financières
Structure de gouvernance de la société financière
La Société financière établit et améliore le système de gouvernance d’entreprise conformément au droit des sociétés et aux lignes directrices sur la gouvernance d’entreprise des banques commerciales, et l’Assemblée des actionnaires de la société financière est l’autorité suprême de la société financière. Le Comité de la branche du parti de la société financière a été créé avec l’approbation du Comité du parti du Groupe Guangsheng et est composé de quatre membres chargés de mener des recherches préliminaires sur les « trois priorités et une grande question ». Le Conseil d’administration, composé de cinq administrateurs, est l’organe décisionnel suprême de la société financière; Le Conseil des autorités de surveillance est composé de trois autorités de surveillance (dont l’une des autorités de surveillance des employés) et est l’organe de surveillance de la société financière; Le Conseil d’administration est composé d’un Comité général de gestion budgétaire, d’un Comité de gestion des risques et d’un Comité d’audit; La direction opérationnelle comprend le Directeur général et le Directeur général adjoint, ainsi que le Comité d’examen du crédit, le Comité de décision en matière d’investissement et le Comité de gestion des technologies de l’information. L’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la haute direction de la société financière ont formulé des règles de procédure normalisées, des procédures de prise de décisions et un système d’autorisation clair et clair pour s’assurer que toutes les activités sont gérées dans le cadre de l’autorisation.
La Société financière met en œuvre le système de responsabilité du Directeur général sous la direction du Conseil d’administration. À l’heure actuelle, neuf départements fonctionnels sont chargés du fonctionnement et de la gestion quotidiens de la société financière. Le Département de la réception est le Département des opérations de règlement, le Département du capital et du crédit, le Département du contrôle du financement, le Département de la réception est le Département de la gestion des risques et le Département des finances, et le Département de l’arrière – plan est le Département du travail du parti et des masses, le Département de l’inspection disciplinaire et de l’audit, le Bureau (Centre juridique) et le Département des technologies de l’information. Chaque ministère a des responsabilités ministérielles claires et une description de travail, ce qui permet une séparation efficace des ministères, des postes et du personnel avant, moyen et arrière – plan.
1. Assemblée des actionnaires: autorité suprême.
L’Assemblée générale des actionnaires exerce les pouvoirs suivants: prendre des résolutions sur la cotation de la société; Examiner et approuver le règlement intérieur de l’Assemblée des actionnaires, du Conseil d’administration et de l’Assemblée des autorités de surveillance; Examiner et approuver le plan d’incitation au capital; Décider de la politique d’exploitation et du plan d’investissement de la société; élire et remplacer les administrateurs et les superviseurs qui ne sont pas des représentants des travailleurs et décider des questions relatives à la rémunération des administrateurs et des superviseurs; Examiner et approuver le rapport du Conseil d’administration; Examiner et approuver les rapports du Conseil des autorités de surveillance ou des autorités de surveillance; Examiner et approuver le budget financier annuel et le plan comptable final de la société; Examiner et approuver le plan de distribution des bénéfices et le plan de recouvrement des pertes de la société; Prendre des résolutions sur l’augmentation ou la diminution du capital social de la société; Prendre des décisions sur la cession des capitaux propres investis par la société; Prendre des décisions sur les nouveaux secteurs d’activité de la société; Prendre des décisions sur l’émission d’obligations de sociétés; Prendre des résolutions sur la fusion, la scission, la dissolution, la liquidation ou le changement de forme de la société; Modifier les statuts; Prendre des résolutions sur l’emploi ou le licenciement d’un cabinet comptable qui effectue régulièrement un audit légal des états financiers de la société; Prendre des résolutions sur les dons et les commandites externes de la société; Examiner et approuver d’autres questions qui doivent être décidées par l’Assemblée des actionnaires conformément aux lois, règlements, dispositions réglementaires ou statuts.
Comité de branche du parti: noyau dirigeant et noyau politique.
Le Comité de la branche du parti de la société financière est établi avec l’approbation de l’Organisation du parti au niveau supérieur en fonction de l’autorité de gestion. Le Comité de la branche du Parti joue un rôle central de direction et un rôle politique dans la société financière, assume la responsabilité principale de la gestion stricte du parti et de la mise en œuvre de la conduite du parti et de la construction d’un gouvernement propre, est responsable de la supervision de la mise en œuvre des politiques et des politiques du parti et de l’État dans la société financière, effectue des recherches et des discussions préalables sur les principaux problèmes de l’entreprise, met en œuvre le principe de la gestion des cadres du parti et des talents par le parti, et adhère et améliore le système de direction de l’entrée bidirectionnel Renforcer la supervision des dirigeants d’entreprise, diriger le travail idéologique et politique de l’entreprise, la construction de la civilisation spirituelle et les organisations de masse telles que les syndicats et la Ligue de la jeunesse communiste, mettre en œuvre la responsabilité de la supervision de la construction d’un style de parti propre et honnête, et s’acquitter de la responsabilité de l’examen disciplinaire et de la supervision disciplinaire du parti.
3. Conseil d’administration: organe décisionnel suprême.
Le Conseil d’administration est responsable de l’Assemblée des actionnaires et exerce les pouvoirs suivants conformément au droit des sociétés: convoquer et présider l’Assemblée des actionnaires; Formuler un plan de modification des statuts; Formuler le règlement intérieur de l’Assemblée des actionnaires et du Conseil d’administration et le soumettre à l’Assemblée des actionnaires pour approbation; Examiner et approuver le rapport de la réunion; Décider du plan d’affaires, du plan d’investissement, de l’achat d’actifs, de la cession et de la radiation d’actifs, de la gouvernance des données, etc.; Formuler le budget financier annuel et le plan comptable final de la société; Formuler le plan de distribution des bénéfices et le plan de recouvrement des pertes de la société; Formuler des plans d’augmentation ou de diminution du capital social, d’émission d’obligations ou d’autres titres de la société et d’inscription à la cote; Formuler des plans sur des questions importantes telles que la fusion, la scission, la dissolution, la liquidation, la réorganisation, la faillite, le changement de forme de la société, ainsi que sur des questions importantes d’investissement, de financement et de garantie, et les soumettre à l’Assemblée des actionnaires pour approbation; Décider des questions d’investissement, de financement, de garantie, de cession d’actifs, etc., à l’exception des résolutions de l’Assemblée générale; Décider du système de gestion de base de l’entreprise; Décider de la mise en place de l’Organisation de gestion interne de l’entreprise; Formuler les politiques de tolérance aux risques, de gestion des risques et de contrôle interne de l’entreprise, assumer la responsabilité ultime de la gestion globale des risques, être responsable de la divulgation de l’information de l’entreprise et assumer la responsabilité ultime de l’authenticité, de l’exactitude, de l’exhaustivité et de la rapidité des rapports comptables et financiers; Évaluer et améliorer régulièrement la gouvernance d’entreprise; Nommer ou licencier les cadres supérieurs de l’entreprise conformément à la réglementation et aux règlements du Groupe Guangsheng, décider de leur rémunération, de leurs récompenses et de leurs peines et superviser l’exécution de leurs fonctions par les cadres supérieurs; Demander à l’Assemblée générale d’engager ou de licencier un cabinet comptable qui effectue régulièrement un audit légal des états financiers de la société; Entendre et examiner le rapport de travail du Directeur général; Autres fonctions et pouvoirs prévus par les lois, règlements administratifs, statuts et formes autorisées par l’Assemblée des actionnaires.
4. Comité de gestion budgétaire: organe exécutif du Conseil d’administration.
Conformément aux statuts et au règlement intérieur du Comité de gestion budgétaire globale, exercer les fonctions et pouvoirs suivants dans le cadre de l’autorisation du Conseil d’administration: examiner le système de gestion budgétaire globale de la société financière, y compris les méthodes et procédures d’établissement du budget; Déterminer l’objectif budgétaire global et le plan de Ventilation budgétaire de la société financière conformément au plan stratégique et aux objectifs opérationnels annuels de la société financière; Projet de budget global équilibré de la société financière; Publier un budget annuel officiel approuvé par le Conseil d’administration; Coordonner la résolution des principaux problèmes liés à l’établissement et à l’exécution du budget; Examiner le plan d’ajustement budgétaire et l’approuver conformément à l’autorisation; Examiner les plans d’évaluation budgétaire et de récompenses et de sanctions; Autres questions de gestion budgétaire autorisées par le Conseil d’administration.
5. Comité de gestion des risques: organe exécutif du Conseil d’administration.
Conformément aux statuts et au règlement intérieur du Comité de gestion des risques, exercer les pouvoirs suivants dans le cadre de l’autorisation du Conseil d’administration: examiner les objectifs généraux et les politiques de gestion des risques de la société financière et les soumettre au Conseil d’administration pour approbation; Examiner le rapport annuel de gestion des risques de la société financière, maîtriser le niveau de risque et l’état de gestion et le soumettre au Conseil d’administration pour approbation; Examiner les plans de gestion des risques et les stratégies de gestion des risques importants pour les activités importantes de la société financière et les soumettre au Conseil d’administration pour approbation; Examiner le système de base de gestion des risques et de contrôle interne de la société financière et le soumettre au Conseil d’administration pour approbation; Examiner et approuver la structure organisationnelle de gestion des risques et le plan de responsabilité de la société financière; Examiner et approuver le plan de travail de la société financière pour l’identification, la mesure, la surveillance et le contrôle de tous les risques; Autres questions de gestion des risques autorisées par le Conseil d’administration.
6. Comité d’audit: organe exécutif du Conseil d’administration.
Exercer les fonctions et pouvoirs suivants dans le cadre de l’autorisation du Conseil d’administration conformément aux statuts et au règlement intérieur du Comité d’audit: proposer d’engager ou de remplacer un vérificateur externe des comptes; Examiner la formulation et la mise en œuvre du système d’audit interne de la société financière; Coordonner la communication entre la vérification interne et la vérification externe; Examiner les informations financières de la société financière et leur divulgation; Examiner le système de contrôle interne de la société financière; Organiser l’audit des principales opérations connexes de la société financière; Coopérer aux travaux d’audit organisés par le Conseil des autorités de surveillance; Examiner et approuver le plan de travail annuel de vérification de la société financière et le soumettre au Conseil d’administration; Examiner et approuver le rapport d’audit interne et externe de la société financière et le soumettre au Conseil d’administration; Superviser et vérifier la rectification; Autres questions autorisées par le Conseil d’administration de la société financière. 7. Conseil des autorités de surveillance: organe de surveillance.
Le Conseil des autorités de surveillance est responsable devant l’Assemblée des actionnaires et exerce les pouvoirs suivants conformément au droit des sociétés: faire rapport régulièrement à l’Assemblée des actionnaires de la société financière; Vérifier la mise en œuvre des lois, règlements et règles pertinents par la société financière; Vérifier la situation financière de la société financière; Superviser les actes des administrateurs et des cadres supérieurs dans l’exercice des fonctions de la société et proposer la révocation des administrateurs et des cadres supérieurs qui enfreignent les lois, les règlements administratifs, les statuts ou les décisions des actionnaires; Exiger des administrateurs et des cadres supérieurs qu’ils corrigent les actes préjudiciables aux intérêts de la société financière; Proposer la tenue d’une réunion intérimaire du Conseil d’administration; Autres pouvoirs conférés par les lois, règlements, statuts et assemblées des actionnaires.
8. Gestion des opérations: un Directeur général et plusieurs directeurs généraux adjoints sont nommés.
La direction des opérations est responsable devant le Conseil d’administration. Le Directeur général est désigné par le Président et le Directeur général adjoint par le Directeur général. Le Directeur général et le Directeur général adjoint sont nommés ou révoqués par le Conseil d’administration après examen et approbation de la qualification par l’autorité de réglementation bancaire. Le Directeur général est responsable des activités quotidiennes d’exploitation et de gestion de la société financière et exerce ses pouvoirs conformément aux statuts et à l’autorisation du Conseil d’administration. Le Directeur général adjoint est chargé d’aider le Directeur général dans le cadre de ses responsabilités ou de son autorisation.
9. Comité d’examen du crédit: il s’agit d’une institution spéciale autorisée par le Directeur général à formuler diverses politiques et plans de crédit de la société financière, à approuver les projets de crédit et à rendre compte au Directeur général.
Les principales responsabilités du Comité d’examen du crédit sont les suivantes: approuver toutes les activités de crédit de la société financière dans le cadre de l’autorisation; Examiner la politique annuelle de crédit et le plan de crédit de la société financière et faire rapport à la réunion du Bureau du Directeur général pour approbation; Examiner le plan de travail de la société financière visant à optimiser la qualité et la structure des actifs de crédit et le soumettre à la réunion du Bureau du Directeur général pour approbation; Examiner et approuver les mesures de gestion et les procédures d’exploitation spécifiques de la société financière concernant les activités de crédit; Organiser l’étude et l’analyse de l’état des actifs de crédit des sociétés financières et proposer des exigences de travail et des orientations pour le fonctionnement des activités de crédit des sociétés financières; Autres fonctions autorisées par le Directeur général.
10. Comité de décision en matière d’investissement: il s’agit d’un organisme de travail spécial chargé d’examiner et d’approuver les activités d’investissement à l’étranger de la société financière sous l’autorité du Directeur général, qui est responsable devant le Directeur général. Les principales responsabilités du Comité de décision en matière d’investissement sont les suivantes: examiner la stratégie annuelle d’investissement et le plan d’investissement de la société financière et le soumettre à la réunion du Bureau du Directeur général pour approbation; Organiser l’étude et l’analyse de l’état des actifs d’investissement des sociétés financières et proposer des exigences de travail et des orientations pour le fonctionnement des entreprises d’investissement des sociétés financières; Examiner le plan de travail de la société financière visant à optimiser la qualité et la structure des actifs d’investissement et le soumettre à la réunion du Bureau du Directeur général pour approbation; Examiner les principaux plans d’investissement et de financement de la société financière et les soumettre au Conseil d’administration pour approbation; Approuver les activités d’investissement dans le cadre de l’autorisation; Examiner et approuver diverses mesures de gestion et procédures d’exploitation spécifiques concernant les activités d’investissement de la société financière; Autres fonctions autorisées par le Directeur général.
11. Comité de gestion des technologies de l’information: il s’agit d’une institution spécialisée autorisée par le Directeur général à analyser le développement des activités des technologies de l’information et la gestion des risques, à formuler des politiques, des systèmes de gestion et des exigences techniques connexes en matière de développement des technologies de l’information, à examiner les activités des technologies de l’information et la situation budgétaire et à rendre compte au Directeur général.
Les principales responsabilités du Comité de gestion des technologies de l’information sont les suivantes: examiner le plan de structure de gestion des technologies de l’information et le plan d’ajustement de la société financière pour une certaine période; Examiner et approuver la stratégie informatique; Examiner le rapport d’étape sur le développement des activités et la gestion des risques liés à la gestion des TI; Évaluer l’efficacité et l’efficience globales des technologies de l’information et de leur gestion des risques; Maîtriser les principaux risques liés aux technologies de l’information, déterminer les niveaux de risque acceptables et s’assurer que les risques connexes peuvent être identifiés, mesurés, surveillés et contrôlés. Examiner le niveau de risque informatique, le plan d’intervention d’urgence, etc.; Examiner le rapport annuel sur les risques liés à la gestion des TI; Examiner le budget annuel des TI et le rapport sur les dépenses réelles, etc.
12. Départements fonctionnels: il existe neuf départements fonctionnels: le Département des opérations de règlement, le Département des fonds et du crédit, le Département du contrôle du financement, le Département des finances, le Département de la gestion des risques, le Département du travail du parti et des masses, le Département de l’inspection disciplinaire et de L’audit, le Bureau (Centre juridique) et le Département des technologies de l’information.
Le Département des opérations de règlement est le Département chargé par la société d’exercer des activités liées au règlement. Les responsabilités spécifiques comprennent: la collecte de fonds des sociétés du Groupe et la surveillance des fonds des sociétés membres; Gérer les comptes internes et externes de la société et des entreprises membres; Responsable du paiement, du Règlement et de la comptabilité des opérations en capital de la société (bon de clôture); Gérer le trésor de la société, les bons vierges importants et le sceau financier; Responsable du rapprochement des fonds avec les banques et les entreprises membres; Responsable du dépôt et du rapprochement des réserves de dépôt; Responsable de la communication et de la coordination des activités de règlement avec les entreprises membres et les banques; Formuler des règles, des règlements et des procédures relatifs aux activités de règlement. Le Département du capital et du crédit est le Département de la société chargé de la contrepartie, de la gestion des unités membres (clients), de l’acceptation et de la gestion des activités de crédit, de la gestion et de l’exploitation des fonds, du financement bancaire et des activités interbancaires. Les responsabilités spécifiques comprennent: l’Organisation et la mise en œuvre des activités de crédit, l’expansion et la mise en œuvre de la gestion centralisée des ressources financières du Groupe.
