Maanshan Iron & Steel Company Limited(600808)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Maanshan Iron & Steel Company Limited(600808) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: All functional departments and subordinate Institutions of Maanshan Iron and Steel Co., Ltd., Anhui Yangtze River Iron and Steel Co., Ltd. And its subsidiaries, ma Steel (Hefei) Plate Co., Ltd., ma Steel Rail Exchange Materials Technology Co., Ltd. And Its subsidiaries, escote Steel Co., Ltd., Anhui ma Steel and Ling Industry Co., Ltd., ma Steel (Hong Kong) Co., Ltd. 14 entreprises de transformation et sociétés de vente régionales, dont mg Trading and Development Co., Ltd. En Allemagne, Masteel America Co., Ltd., Masteel (Moyen – Orient), Masteel Hongfei Electric Power Energy Co., Ltd. Et Masteel (Hefei) Steel Processing Co., Ltd.
2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, transmission interne de l’information, activités de financement, activités d’achat, gestion des actifs, activités de vente, recherche et développement, projets d’ingénierie, activités de garantie, externalisation des activités, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Prévention des épidémies et risques opérationnels, risques pour la protection de l’environnement, risques pour la sécurité, risques liés aux flux de trésorerie et aux deux métaux, fluctuations des prix du marché et risques liés à la coordination des achats et des ventes. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au Manuel de contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Le montant du rapport financier et des pertes potentielles connexes est supérieur ou égal au montant des pertes potentielles inférieur à 200 millions de RMB et le montant des pertes potentielles inférieur à 4 000 millions de RMB. Yuan mais plus de 40 millions. Dix mille dollars.
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les lacunes importantes sont l’absence d’activités de contrôle interne et l’absence de contrôles compensatoires et ont un impact important sur les activités / filiales de l’entreprise.
Les défauts importants sont l’absence d’activités de contrôle interne et n’ont pas de contrôle compensatoire et n’ont qu’un impact limité sur une entreprise ou une filiale de la société.
Défauts généraux les activités de contrôle interne sont manquantes, mais certaines activités de contrôle compensatoire existent ou n’ont qu’un impact limité sur une entreprise ou une filiale.
Note: dans les cas suivants (y compris, sans s’y limiter, les cas suivants), la notation est considérée comme un défaut important: les états financiers sont redressés pour tenir compte de la correction des inexactitudes importantes; L’ACP a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours, qui ne pouvaient être détectées par le contrôle interne de l’entreprise. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Le montant de la perte potentielle de conformité légale est supérieur ou égal au montant de la perte potentielle inférieure à 200 millions de RMB et le montant de la perte potentielle inférieure à 400200 millions de RMB. Yuan mais plus de 40 millions. Dix mille dollars.
Le montant de la perte potentielle pour la sécurité des actifs est supérieur ou égal au montant de la perte potentielle inférieure à 200 millions de RMB et le montant de la perte potentielle inférieure à 400200 millions de RMB. Yuan mais plus de 40 millions. Dix mille dollars.
Description:
Aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les lacunes importantes sont l’absence d’activités de contrôle interne et l’absence de contrôles compensatoires et ont un impact important sur les activités / filiales de l’entreprise.
Les défauts importants sont l’absence d’activités de contrôle interne et n’ont pas de contrôle compensatoire et n’ont qu’un impact limité sur une entreprise ou une filiale de la société.
Défauts généraux les activités de contrôle interne sont manquantes, mais certaines activités de contrôle compensatoire existent ou n’ont qu’un impact limité sur une entreprise ou une filiale.
Note: dans les cas suivants (y compris, sans s’y limiter, les cas suivants), la notation doit être considérée comme un défaut majeur: fraude de la haute direction constatée; Le Comité d’audit ne supervise pas efficacement les rapports financiers et le contrôle interne des entreprises. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
01.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non
2.3. Défauts généraux
En ce qui concerne 48 points, la société a activement mis en œuvre des mesures correctives pour remédier aux défauts généraux du contrôle interne des rapports non financiers constatés au cours de la période considérée. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
□ applicable √ sans objet 3. Description d’autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Ding Yi Maanshan Iron & Steel Company Limited(600808) 23 mars 2022
