Everbright Securities Company Limited(601788)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification et d’audit du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 1 – fonctionnement normalisé, aux statuts et au règlement intérieur du Comité d’audit et d’audit, le Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration de la société s’acquitte consciencieusement de ses fonctions conformément au principe de diligence raisonnable. Le rapport sur le rendement du Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration de la société en 2021 est le suivant:
Informations de base sur les membres du Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration
Le Comité d’audit et d’audit du sixième Conseil d’administration de la société est composé de cinq administrateurs, dont trois administrateurs indépendants, et le Coordonnateur est M. yin junming, administrateur indépendant qualifié pour la comptabilité professionnelle, conformément aux exigences réglementaires et aux dispositions pertinentes des statuts. Liste des membres du Comité de vérification et d’audit du Conseil d’administration
Audit of the 6th Board of Directors yin junming (Organizer), Fu Jianping, Chen mingjian, pu Weiguang (Independent Director), Ren Yongping and Audit Committee (Independent Director)
Réunions du Comité de vérification et d’audit du Conseil d’administration
En 2021, le Comité de vérification et d’audit du Conseil d’administration a tenu cinq réunions, comme suit:
Le 26 janvier 2021, une réunion du Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration a eu lieu pour la sixième session, au cours de laquelle la proposition relative à la provision pour amortissement des passifs et actifs estimés a été examinée et adoptée, les états financiers non vérifiés de la société pour 2020 ont été examinés et le plan d’audit pour 2020 et les principales préoccupations de l’auditeur externe ont été entendus.
Le 12 mars 2021, la deuxième réunion du Comité de vérification et d’audit du sixième Conseil d’administration a été convoquée pour communiquer sur place avec l’expert – comptable agréé les états financiers et le contrôle interne de la société pour l’année 2020, examiner la proposition de rapport financier de la société pour l’année 2020, la proposition de rapport d’évaluation du contrôle interne de la société pour l’année 2020, la proposition de rapport d’audit du contrôle interne de la société pour l’année 2020 et la proposition de transaction quotidienne connexe prévue de la société pour l’année 2021. J’ai entendu le rapport sur le rendement du Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration en 2020 et le rapport sur les travaux d’audit interne de la société en 2020.
Le 25 mars 2021, le Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration a tenu trois réunions au cours des six sessions du Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration, a examiné et adopté la proposition relative au rapport financier de la société pour 2020, la proposition relative au rapport d’évaluation du contrôle interne de la société pour 2020 et la proposition relative aux opérations quotidiennes liées prévues de la société pour 2021, a examiné la proposition relative au rapport d’audit du contrôle interne de la société pour 2020 et a entendu le rapport sur le rendement du Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration Rapport d’audit interne de la société pour 2020.
Le 27 août 2021, quatre réunions du Comité d’audit et d’audit du sixième Conseil d’administration ont eu lieu, au cours desquelles la proposition de renouvellement de l’institution d’audit externe en 2021, la proposition de rapport financier semestriel de la société en 2021 et la proposition de signature d’un accord – cadre sur les opérations quotidiennes liées (liées) avec China Everbright Group Co., Ltd. Ont été examinées et adoptées, et le rapport de travail semestriel de la société sur l’audit interne en 2021 a été entendu.
Le 27 octobre 2021, la cinquième réunion du Comité de vérification et d’audit du sixième Conseil d’administration a été convoquée et la proposition relative au rapport du troisième trimestre 2021 de la société a été examinée et adoptée.
Rendement du Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration
1. Attention à la provision pour dépréciation des passifs et actifs estimés
Au cours de la période considérée, afin de donner une image plus fidèle de la situation financière et des résultats d’exploitation de la société, le Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration a exhorté la société à retirer les passifs estimatifs des événements à risque des filiales conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales et aux dispositions pertinentes des conventions comptables, à évaluer prudemment les opérations de marge et d’obligations financières et à retirer les réserves de dépréciation des actifs des autres créances et des fonds prêtés. Le Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration examine attentivement les propositions pertinentes et les éléments de provision pertinents sont conformes aux normes comptables pour les entreprises commerciales et aux conventions comptables de la société, sans préjudice des intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier des actionnaires minoritaires.
2. Prêter attention aux travaux liés à la vérification annuelle
Dans le cadre de l’audit du rapport annuel de la société en 2020, le Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration a effectué ses travaux en stricte conformité avec les exigences pertinentes de la c
3. Examen des questions relatives au rapport annuel
Le 25 mars 2021, le rapport financier de la société pour 2020 a été examiné à la troisième réunion du Comité de vérification et d’audit du sixième Conseil d’administration. Le rapport financier annuel de la société est établi conformément aux dispositions des normes comptables pour les entreprises et le contenu des états financiers de la société est objectif, vrai et exact. Entre – temps, le projet de loi sur les opérations quotidiennes liées prévues de la société en 2021 a été examiné et le contenu pertinent est conforme aux règlements pertinents.
4. Guider l’audit interne et l’évaluation du contrôle interne
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration a écouté de temps à autre les rapports du Département de l’audit interne de la société sur les travaux d’audit interne pertinents, a encouragé l’amélioration continue et la mise en œuvre efficace des travaux d’audit interne de la société, et a accepté de soumettre le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société pour examen au Conseil d’administration après avoir examiné attentivement le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société pour 2020.
5. Attention au commerce de base
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration a mis l’accent sur le traitement comptable du commerce de base de la société et a formulé une série d’avis et de suggestions sur le développement des activités commerciales de base et la prévention et le contrôle des risques.
En 2021, le Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration a assuré suffisamment de temps et d’énergie pour s’acquitter de ses responsabilités, s’est mieux acquitté des responsabilités et des obligations du Comité d’audit, a supervisé efficacement le travail d’audit de la société et a joué un rôle positif dans la promotion de la Gestion du contrôle interne de la société.
En 2022, le Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration s’acquittera de ses fonctions avec plus de diligence, supervisera efficacement l’audit externe de la société, guidera l’audit interne de la société, encouragera la société à mettre en place un système de contrôle interne efficace et à fournir des rapports financiers véridiques, exacts et complets, et jouera pleinement le rôle du Comité d’audit et d’audit du Conseil d’administration.
Comité de vérification et d’audit du Conseil d’administration mars 2022
