Code de la société: Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458) nom abrégé de la société: Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458)
Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458) Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 92,22
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 92,01
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle et culture organisationnelle, gestion de la stratégie de développement, gestion des ressources humaines, gestion des contrats et des affaires juridiques, gestion budgétaire, gestion des achats et des dépenses, gestion des recettes, des coûts et des dépenses, gestion des investissements et du financement, gestion du marché et des qualifications, gestion des stocks, Gestion des fonds, gestion des immobilisations et des actifs incorporels, gestion des rapports financiers et de la divulgation de l’information, gestion des bureaux, gestion de l’audit interne, gestion des projets et gestion des systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des recettes, des coûts et des dépenses, gestion des fonds, gestion des projets, gestion des achats et des dépenses, gestion des systèmes d’information 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au Manuel de contrôle interne et à divers systèmes de contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant total de l’inexactitude des bénéfices ≥ bénéfice total des états consolidés 5% ≤ montant de l’inexactitude ＜ montant de l’inexactitude consolidée ＜ montant total de l’inexactitude consolidée 10% bénéfice total des états 10% bénéfice total des états 5%
Montant de l’inexactitude des recettes d’exploitation ≥ État consolidé résultat d’exploitation de l’état consolidé 2% ≤ montant de l’inexactitude montant de l’inexactitude de l’état consolidé montant de l’inexactitude de l’état consolidé résultat d’exploitation de l’état consolidé 4% résultat d’exploitation de l’état consolidé 4% résultat d’exploitation de L’état consolidé 2%
Montant inexact de l’actif net ≥ total de l’actif net des états consolidés 2% ≤ montant inexact ＜ montant inexact ＜ total de l’actif total des états consolidés 4% total de l’actif net des états consolidés 4% total de l’actif net 2%
Montant total de l’inexactitude de l’actif ≥ rapport consolidé total de l’actif 1% ≤ montant de l’inexactitude rapport consolidé montant de l’inexactitude rapport consolidé montant total de l’actif 3% total de l’actif 3% total de l’actif 1%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs ① l’absence de contrôle du système sur les activités importantes ou la défaillance systématique du système entraîne de lourdes pertes économiques ② les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs abusent de leur pouvoir et commettent des malversations telles que la corruption, la corruption et le détournement de fonds publics ③ corrigent les rapports financiers publiés, Entraînant des sanctions de la part des autorités de surveillance externes ④ la supervision du contrôle interne par les institutions d’audit interne est inefficace ⑤ les défauts majeurs divulgués n’ont pas été corrigés au cours de la période de rectification.
Défauts importants ① Le contrôle de la sélection des normes comptables et de l’application des conventions comptables n’est pas en place, ce qui entraîne de grandes pertes économiques ② des fraudes telles que la corruption, la corruption et le détournement de fonds publics se produisent parmi le personnel occupant des postes clés ③ le contrôle des opérations non conventionnelles n’est pas en place, ce qui entraîne de grandes pertes économiques ④ les défauts importants divulgués n’ont pas été corrigés au cours de la période de rectification
Défauts généraux autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés description des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers: aucun 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Nom
Actifs nets au cours de la période d’évaluation directe en raison de l’établissement du contrôle interne dans le dernier état consolidé vérifié au cours de la période d’évaluation en raison d’une conception du contrôle interne non saine ou d’un fonctionnement non standard 0,5% ≤ perte nette totale de biens directs causée par des facteurs tels que l’établissement du contrôle interne non sain ou Le fonctionnement non standard au cours de la période d’évaluation en raison d’une conception du contrôle interne non saine ou d’un fonctionnement non standard ＜ perte totale minimale ≥ perte nette totale Perte nette totale de biens directs au cours de la dernière vérification valeur nette du dernier état consolidé vérifié
Total de l’actif net des états financiers consolidés vérifiés total de l’actif net des états financiers consolidés 1% total de l’actif 0,5%
Montant 1%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs de défaut
Lacunes importantes en matière de qualité ① l’absence de contrôle interne entraîne de graves violations des lois et règlements nationaux interdisant les activités commerciales, de graves cas de divulgation de secrets, de lourdes sanctions économiques ou de lourdes pertes de biens ② L’absence de stratégie de développement ou l’absence de mise en œuvre de la stratégie en place, ce qui entraîne un écart important du côté du développement par rapport à la stratégie de développement ③ l’absence de garantie du système des ressources humaines, Il en résulte une perte massive de cadres supérieurs ou de techniciens de base ④ l’exécution inappropriée de la responsabilité sociale entraîne des événements négatifs et continue d’attirer l’attention des médias internationaux et nationaux traditionnels.
Lacunes importantes ① manque de contrôle interne, ce qui entraîne des comportements d’exploitation contraires aux dispositions prohibitives des lois et règlements locaux, des cas importants de divulgation de secrets, de lourdes sanctions économiques ou de lourdes pertes de biens ② la stratégie de développement n’est pas ajustée en temps opportun, ou la mise en œuvre de la Stratégie n’est pas en place, ce qui entraîne un écart important entre l’orientation du développement et la stratégie de développement ③ la garantie du système des ressources humaines est insuffisante, Il en résulte une perte partielle de talents techniques clés ④ l’exécution inappropriée de la responsabilité sociale entraîne des événements négatifs et continue d’attirer l’attention des médias locaux traditionnels.
En général, il manque d’autres défauts de contrôle interne non financiers, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants susmentionnés. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu de défaut général dans le contrôle interne de l’information financière de la société.
1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie a réussi le test d’évaluation du contrôle interne et a constaté qu’il y avait des lacunes sporadiques dans le contrôle interne des rapports non financiers dans la gestion quotidienne de l’exploitation, qui ont été corrigées en temps opportun après la découverte. Ces lacunes n’ont pas d’incidence importante sur l’authenticité et l’exactitude des rapports financiers de la compagnie. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Grâce à l’essai d’efficacité de l’exploitation du contrôle interne de l’entreprise en 2021, la conception et l’exécution du contrôle interne de l’entreprise sont efficaces et l’ensemble de l’exploitation est en bon état. Au cours de l’année à venir, l’entreprise continuera de se concentrer sur les principales questions commerciales, les domaines à haut risque et les principaux processus opérationnels, de renforcer l’exécution et la supervision du contrôle interne, d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne, d’améliorer l’efficacité opérationnelle et l’efficacité de l’entreprise et de promouvoir le développement durable et stable de l’entreprise. Le Conseil d’administration de la société ajustera en temps opportun le système et les mesures de contrôle interne en fonction des exigences réglementaires, de l’évolution de l’environnement extérieur, de la mise en œuvre de la nouvelle politique et des besoins de développement des entreprises, afin de rendre le contrôle interne de la société compatible avec l’échelle d’exploitation, le développement des entreprises et la concurrence sur le marché. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Zhang Lin Guizhou Transportation Planning Survey and Design Institute Co., Ltd.
