Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) : rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852)

Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021

Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) tous les actionnaires:

Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne

L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) et les filiales à part entière. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.

Les principales activités et questions incluses dans l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle de l’environnement de contrôle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale et la culture d’entreprise; Évaluation des risques; Contrôle de la gestion des fonds, des achats et des paiements, de la gestion des actifs, de la gestion des ventes, de la production de sécurité et du contrôle de la qualité des produits, des projets d’ingénierie, du budget global, des rapports financiers et de la gestion des filiales; Système d’information et divulgation de l’information transmise, transmission interne de l’information; Contrôle interne des investissements importants et des garanties extérieures, contrôle interne des opérations connexes, etc. Les principaux domaines à haut risque sont la gestion des ventes, la gestion des fonds, la gestion des investissements, la gestion des rapports financiers, etc.

Les unités, les activités et les questions susmentionnées qui entrent dans le champ d’application de l’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise, sans omission majeure ni exemption légale. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne

La société organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au droit des sociétés de la République populaire de Chine et au droit des valeurs mobilières de la République populaire de Chine.

Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les normes d’identification des défauts de contrôle interne déterminées par la société sont les suivantes: 1. Normes d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Les lacunes du contrôle interne en matière d’information financière sont divisées en lacunes importantes, en lacunes importantes et en lacunes générales, et les critères d’identification adoptés dépendent de l’importance des inexactitudes potentielles dans les rapports financiers qui peuvent être causées par l’existence de lacunes en matière de contrôle interne.

La norme quantitative d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers de la société est déterminée conformément aux indicateurs et principes suivants:

Norme quantitative défauts majeurs défauts importants défauts généraux

Recettes d’exploitation 2% du total des recettes d’exploitation ≤ 2% du total des recettes d’exploitation déclarées incorrectement ＜ 5% du total des recettes potentielles déclarées incorrectement ≤ 2% du total des recettes déclarées incorrectement ＜ 5% du total des recettes d’exploitation

Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont déterminés conformément aux indicateurs et principes suivants:

Les principaux défauts comprennent: (1) la fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs; Corriger les erreurs importantes dans les rapports financiers publiés; Les inexactitudes importantes des états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne; Le Comité d’audit et le Département de l’audit interne n’exercent pas de contrôle interne efficace sur les rapports financiers; L’environnement de contrôle interne de l’entreprise est invalide.

Les principales lacunes sont les suivantes: (1) les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux PCGR; Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.

Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés. 2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

L’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers de la société est principalement fondée sur la gravité des défauts liés à la nature de l’entreprise, à la nature de l’impact négatif direct ou potentiel, à l’étendue de l’impact, etc. Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne non financiers déterminés par la société sont déterminés conformément aux indicateurs et principes suivants:

Montant de la perte directe de biens

Défauts généraux: 1 million de RMB (y compris 1 million de RMB) – 5 millions de RMB

Défauts importants: 5 millions de RMB (dont 5 millions de RMB) – 10 millions de RMB

Défauts majeurs de 10 millions de RMB et plus

Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont déterminés conformément aux indicateurs et principes suivants:

Les défauts majeurs comprennent: (1) La violation des lois et règlements nationaux ou des documents normatifs, l’imperfection de la structure de gouvernance d’entreprise, entraînant des procédures de prise de décisions non scientifiques et des défauts majeurs qui ne peuvent être corrigés, ainsi que d’autres circonstances ayant un impact négatif important sur l’entreprise; La société a subi des violations graves de la loi et des accidents de responsabilité dans des domaines tels que la gestion des actifs, l’exploitation des immobilisations, la divulgation de l’information, la production de sécurité et la protection de l’environnement, ce qui a entraîné de lourdes pertes et des effets négatifs pour la société, ou a subi de lourdes sanctions administratives et réglementaires; La fraude commise par les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société entraîne des pertes économiques importantes et des effets négatifs pour la société.

Les défauts importants comprennent: (1) L’absence d’un système de contrôle interne de l’entreprise peut entraîner des défauts importants qui ne peuvent être corrigés, ainsi que d’autres circonstances qui entraînent de grandes pertes ou un impact négatif important en raison de l’échec de la mise en oeuvre efficace du système de contrôle interne.

Les défauts généraux se réfèrent à d’autres défauts de contrôle, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants susmentionnés, qui sont déterminés en fonction du degré d’influence.

Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers

Conformément à la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts de contrôle interne liés aux rapports financiers au cours de la période considérée. 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers

Conformément aux normes susmentionnées pour l’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts de contrôle interne liés aux rapports non financiers de la société au cours de la période considérée. Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne

La société n’a pas d’autres questions importantes liées au contrôle interne.

Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) Conseil d’administration 24 mars 2022

Administrateurs indépendants à la septième réunion du deuxième Conseil d’administration

Avis des administrateurs indépendants sur les questions pertinentes

Conformément aux dispositions des lois, règlements et règles pertinents, y compris les lignes directrices sur l’autoréglementation et la surveillance des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au GEM, les règles de cotation des actions du GEM à la Bourse de Shenzhen, les statuts du Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) Conformément au principe de la responsabilité envers tous les actionnaires et la société, sur la base d’un jugement objectif et indépendant et d’une attitude de travail scientifique et rigoureuse, les questions pertinentes de la septième réunion du deuxième Conseil d’administration de la société ont été soigneusement vérifiées et les avis indépendants suivants ont été émis:

Avis indépendants sur le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de la société en 2021

Après avoir examiné attentivement le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de 2021 et communiqué avec la direction de la société et les ministères concernés, les administrateurs indépendants ont consulté le système de gestion du contrôle interne pertinent de la société. Nous croyons que la société a mis en place un système de contrôle interne relativement parfait et peut être Mise en œuvre efficacement. Le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de l’entreprise reflète fidèlement et objectivement la mise en place, l’exécution et le fonctionnement réel du système de contrôle interne de l’entreprise.

Nous convenons de soumettre le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne de 2021 préparé par la société.

Avis indépendants sur l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées de la société et sur la garantie externe de la société

Conformément aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen et à d’autres lois et règlements pertinents, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts et du système de gestion des garanties externes, après vérification, sur la base d’un jugement objectif et indépendant, nous émettons les avis indépendants suivants sur l’occupation des fonds par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées et sur la situation des garanties externes de la société au cours de la période considérée:

Au cours de la période considérée, il n’y a pas eu d’occupation non opérationnelle des fonds de la société par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées; Il n’y a pas non plus d’occupation illégale des fonds de la société par les actionnaires contrôlants et d’autres parties liées qui se sont produites au cours des années précédentes et qui se sont accumulées jusqu’au 31 décembre 2021.

À la fin de la période considérée, la société n’avait pas fourni de garantie aux actionnaires contrôlants, aux contrôleurs effectifs et à d’autres parties liées, ni à aucune entité juridique ou personne physique.

Avis indépendants sur le plan de distribution des bénéfices 2021

Après avoir examiné attentivement la proposition relative au plan de distribution des bénéfices de 2021, les administrateurs indépendants ont estimé que la croissance des bénéfices de la société en 2021 était stable et que le plan de distribution des bénéfices proposé par la société tenait pleinement compte de facteurs tels que l’échelle actuelle du capital – actions, les besoins de développement de l’exploitation, le niveau de profit et les besoins en capital de la société, qui correspondaient à la croissance des bénéfices de la société, tout en tenant compte de la demande raisonnable de rendement des actionnaires, afin de permettre à tous les actionnaires de partager les résultats d’exploitation de la croissance de la société. Le plan de distribution des bénéfices de la société est conforme au droit des sociétés, aux statuts et à d’autres lois et règlements pertinents, est légal, conforme et raisonnable et ne porte pas atteinte aux droits et intérêts légitimes de la société ou des actionnaires.

Nous sommes d’accord avec la proposition de la société concernant le plan de distribution des bénéfices de 2021 et nous convenons de soumettre cette proposition à l’Assemblée générale de la société pour délibération.

Avis indépendants sur le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation effective des fonds collectés en 2021

Après avoir examiné attentivement le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds collectés en 2021, les administrateurs indépendants estiment que la gestion et l’utilisation des fonds collectés par la société sont conformes aux dispositions pertinentes des lois et règlements pertinents sur l’utilisation et la gestion des fonds collectés, tels que le système de gestion des fonds collectés par la c

Nous approuvons le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation réelle des fonds collectés en 2021 préparé par la société. Avis indépendants sur le régime de rémunération des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société pour 2022

Après vérification, nous estimons que le régime de rémunération des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société pour 2022 est strictement conforme aux systèmes pertinents de la société et formulé en fonction de la situation actuelle de la gestion opérationnelle de la société, ce qui est propice à mobiliser l’enthousiasme des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs pour le travail, à renforcer la conscience des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs pour qu’ils soient diligents et consciencieux et à favoriser le développement à long terme de la société.

Nous approuvons le régime de rémunération des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société pour 2022 et soumettons cette proposition à l’Assemblée générale des actionnaires de la société pour examen.

Avis indépendants sur la proposition de la société et de ses filiales de demander une ligne de crédit globale à la Banque en 2022 et sur la garantie de la société pour la demande de ligne de crédit globale des filiales

Après vérification, nous croyons que la société et ses filiales ont demandé un crédit global à la Banque cette fois – ci et que la société a fourni une garantie pour la ligne de crédit globale de la filiale afin de répondre aux besoins réels de l’exploitation quotidienne de la société et du Fonds de roulement de la filiale, d’aider Le développement de la filiale, de contrôler le risque de garantie, et que les procédures de délibération et de vote du Conseil d’administration sont conformes aux dispositions pertinentes des lois, règlements et statuts, sans affecter la capacité d’exploitation continue de la société. Il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts de la société et des actionnaires.

Nous convenons que la société et ses filiales demanderont une ligne de crédit globale à la Banque et que la société fournira une garantie pour les filiales qui demanderont une ligne de crédit globale.

Avis indépendants sur la proposition relative à l’utilisation des fonds propres inutilisés pour la gestion financière confiée

Après vérification, nous estimons que la société et ses filiales ont l’intention d’utiliser les fonds propres inutilisés pour la gestion du patrimoine confié et ont mis en œuvre les procédures d’approbation nécessaires, conformément aux dispositions pertinentes des lois, règlements et documents normatifs pertinents, tels que les règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen. À l’heure actuelle, la société a de bonnes conditions d’exploitation et une situation financière stable. Sous réserve de la garantie de la demande de fonds pour l’exploitation quotidienne, du contrôle efficace des risques d’investissement et de la sécurité des fonds, il est convenu que la société et ses filiales utiliseront des fonds propres inutilisés d’un montant maximal de 350 millions de RMB pour la gestion financière confiée, ce qui est utile pour: