Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de réglementation du contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564) Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur dans le contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne.
Auto – évaluation du contrôle interne
Portée de l’auto – évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la société, Sinochem GUONENG Electric Power Engineering Co., Ltd. Et sa filiale Holding, zhanghua Machinery (Suzhou) refitting Co., Ltd., Zhangjiagang Jiangnan Forging Co., Ltd., Wuxi Hongqi shipyard Co., Ltd., Yumen xinneng Photothermal First Electric Power Co., Ltd., etc.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la structure organisationnelle, l’audit interne, les ressources humaines, la culture organisationnelle, la gestion des fonds, la gestion des achats, la gestion des actifs, la gestion des opérations connexes, les investissements à l’étranger et la gestion des garanties à l’étranger, etc.
1. Structure organisationnelle
Conformément au droit des sociétés, aux normes de gouvernance des sociétés cotées et aux statuts, la société a mis en place une structure organisationnelle composée de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance, de la direction et de l’équipe d’exploitation sous la direction de la direction. L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société, qui gère et supervise la société par l’intermédiaire du Conseil d’administration. Le Conseil d’administration est l’organe de décision opérationnelle de la société, qui se compose de quatre comités spéciaux, à savoir l’audit, la stratégie, la nomination, la rémunération et l’évaluation, et a formulé le système de travail correspondant des comités spéciaux. Le Conseil d’administration est chargé d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le système de contrôle interne; La direction de l’entreprise est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du système de contrôle interne.
La société a formulé le règlement intérieur de l’Assemblée générale des actionnaires, le règlement intérieur du Conseil d’administration, le règlement intérieur du Conseil des autorités de surveillance et d’autres systèmes, a précisé les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et a mis en place un mécanisme et une méthode de prise de décisions plus raisonnables.
2. Audit interne
Le Comité d’audit relevant du Conseil d’administration de la société est directement responsable devant le Conseil d’administration. En tant que Comité spécial du Conseil d’administration, il est principalement responsable de la communication de l’audit interne et externe de la société ainsi que de la supervision et de la vérification internes. Au cours de la période considérée, le Comité d’audit a communiqué avec les institutions d’audit externe le plan d’audit, le jugement sur les risques, les priorités d’audit annuelles, le calendrier d’audit et d’autres questions au cours de l’audit du rapport annuel, et les a exhortés à effectuer l’audit du rapport annuel Comme prévu.
En 2021, le Département de l’audit et du contrôle des risques de la société a réalisé de nombreux travaux de contrôle interne avec la coopération de tous les départements: (1) contrôle du budget des fonds
Le contrôle du budget des fonds a été inclus dans le travail quotidien du Département de la vérification et du contrôle des risques. La mise en œuvre efficace du contrôle budgétaire des fonds est propice à la planification et à la gestion globales des fonds de l’entreprise et à l’amélioration de la planification de la gestion des recettes et des dépenses des fonds. Mise à jour du manuel de la liste négative et mise à jour de la liste des risques personnalisés
En 2021, mettre à jour le manuel de la liste négative et la liste des risques personnalisés en fonction des conditions d’exploitation réelles de l’entreprise, mettre l’accent sur la ligne de base de conformité et la ligne rouge de surveillance, prévenir les risques dans les principales entreprises et les domaines clés, renforcer la gestion du système et des normes, maintenir la ligne de base et construire une ligne de défense solide, et promouvoir le développement durable et sain de l’entreprise.
Amélioration continue de la construction du contrôle interne
En 2021, afin de promouvoir le développement stable de l’entreprise et d’assurer le fonctionnement de la conformité, le Département de l’audit et du contrôle des risques, en collaboration avec les départements fonctionnels, organisera une formation spéciale sur le contrôle interne et la conformité au contrôle des risques. Entre – temps, en fonction des problèmes constatés lors de l’évaluation et de l’audit du contrôle interne, exhorter tous les départements et filiales à améliorer les systèmes pertinents et à renforcer la construction du système de contrôle interne des risques de la société et de ses filiales.
3. Politique des ressources humaines
L’entreprise applique strictement le manuel de l’employé, qui couvre le recrutement et l’emploi, la participation et les congés, les avantages sociaux, la formation, les récompenses et les sanctions, etc., afin de faire en sorte que la gestion des ressources humaines soit fondée sur des règles, d’assurer une répartition raisonnable des ressources humaines, de mobiliser l’enthousiasme des employés et de promouvoir le développement stable de l’entreprise.
4. Culture d’entreprise
L’entreprise adhère aux valeurs fondamentales de « créer l’avenir avec les créateurs », prend la vision d’entreprise de « prendre la technologie intelligente comme chef de file, l’industrie et l’entreprise engagées pour devenir un fournisseur de solutions et de services internationaux avancés et de première classe en Chine tout au long du cycle de vie », prend l’objectif de « prendre la gestion comme point de départ, prendre l’innovation comme moteur, briser la situation dans le développement » et prend la philosophie d’emploi de « la loyauté comme base, l’attitude comme priorité, la capacité comme priorité ». En prenant comme philosophie de gestion « la gestion met l’accent sur le système, le flux de travail et les principes de gestion », en prenant comme philosophie de gestion « faire en sorte que les employés se sentent acquis, rassurés par les utilisateurs, reconnus par la société et récompensés par les actionnaires », nous cultivons activement les valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale des employés, encourageons les employés à aimer la vie et à relever divers défis au travail dans un esprit d’apprentissage, d’innovation et d’ouverture. Donner à chaque employé un sens aigu de la Mission et de la crise, promouvoir la cohésion et la compétitivité de l’entreprise par la promotion de la culture d’entreprise.
5. Gestion des fonds
Afin d’assurer la sécurité des fonds et de renforcer la gestion des fonds, conformément aux lois et règlements pertinents et à la situation réelle de la société, la société a mis en place un système de gestion du contrôle interne des fonds monétaires, mis en œuvre en stricte conformité avec les procédures de demande de paiement, d’approbation des Paiements et de traitement des paiements, adopté des mesures de contrôle telles que la séparation incompatible des tâches et l’approbation des autorisations, clarifié les responsabilités et les pouvoirs des opérations de fonds et normalisé les comportements de gestion des fonds.
Le Département financier de la société a mis en place du personnel à temps plein pour gérer les fonds monétaires et interdit au personnel non autorisé d’entrer en contact avec les fonds monétaires et de les gérer. Entre – temps, les règles de gestion pour le paiement des fonds monétaires, le système de gestion pour les prêts bancaires et l’émission de lettres de garantie, le système de gestion du crédit bancaire, etc., ont été améliorés, la limite maximale de fonds qui peut être approuvée par le personnel autorisé à tous les niveaux a été spécifiée, et la demande de paiement, l’examen et l’approbation ont été précisés. Examiner l’autorité et la responsabilité de chaque lien; Lorsque l’objet du paiement n’est pas clair, qu’il n’y a pas d’annexe ou de pièce justificative nécessaire et que le montant dépasse le budget, le paiement n’est pas effectué. 6. Gestion des achats
L’entreprise exerce un contrôle strict sur le processus de gestion des achats, le système de gestion correspondant et le processus de contrôle de l’approbation. Conformément au système de gestion des fournisseurs, au système de gestion des fournisseurs exclusifs, au système de gestion des fournisseurs désignés et au système de gestion des achats administratifs, les risques liés aux Achats et aux paiements sont réduits par des activités de contrôle telles que la séparation incompatible des emplois et l’approbation des paiements.
7. Gestion des actifs
La société a précisé les responsabilités de chaque ministère dans le système de gestion des immobilisations et a précisé leurs droits et responsabilités respectifs et leurs restrictions mutuelles dans les procédures de demande d’achat et d’approbation, d’approbation et d’exécution, d’acceptation et de paiement, de demande d’aliénation et d’approbation, etc.; Entre – temps, l’achat, l’enregistrement, la gestion, l’aliénation et la comptabilité financière pertinente des actifs physiques doivent être précisés, la gestion et l’entretien quotidiens des immobilisations doivent être strictement contrôlés, et des mesures telles que l’inventaire périodique et la vérification des comptes réels doivent être prises pour assurer la sécurité et l’intégrité des actifs de la société.
8. Gestion des opérations entre apparentés
Dans les statuts, le système de gestion des opérations entre apparentés et d’autres dispositions, la société a précisé la portée des opérations entre apparentés, le pouvoir de décision et les procédures des opérations entre apparentés, la divulgation d’informations sur les opérations entre apparentés, les principes de base des opérations entre apparentés, les mesures d’évitement des votes des parties liées et d’autres dispositions pertinentes, afin de renforcer le contrôle de la gestion des opérations entre apparentés. En 2021, le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires ont examiné les questions relatives aux opérations entre apparentés en stricte conformité avec les lois, règlements et statuts. Les transactions de matières premières, d’équipement et de main – d’oeuvre entre la société et les parties liées sont des transactions normales. Le processus de transaction est conforme aux principes d’objectivité, d’équité et d’équité et ne porte pas atteinte aux intérêts de la société et d’autres actionnaires non liés.
9. Gestion des investissements extérieurs et des garanties extérieures
Dans les statuts, le système de gestion des investissements à l’étranger, le système de gestion des garanties à l’étranger et d’autres dispositions, la société a précisé les procédures de gestion des investissements à l’étranger et des garanties à l’étranger, l’autorité d’examen et d’approbation, la divulgation d’informations et d’autres dispositions pertinentes, a classifié la gestion des projets et a procédé à l’examen, à l’approbation et à la prise de décisions conformément aux procédures correspondantes spécifiées.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’auto – évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’auto – évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de l’entreprise et aux normes de base du contrôle interne.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
Montant inexact du rapport financier du type de défaut
Montant des inexactitudes dans les rapports financiers ≥ 5% du bénéfice total
Inexactitudes importantes dans les rapports financiers ≥ 1% du total des actifs
Montant des inexactitudes dans les rapports financiers ≥ 1% du total des recettes d’exploitation
Montant des inexactitudes dans les rapports financiers ≥ 1% des capitaux propres totaux des propriétaires
3% du bénéfice total ≤ montant inexact du rapport financier ＜ 5%
0,5% du total des actifs ≤ montant des inexactitudes dans les rapports financiers ＜ 1%
0,5% du total des recettes d’exploitation pour les défauts importants ≤ montant des inexactitudes dans les rapports financiers ＜ 1%
0,5% des capitaux propres totaux du propriétaire ≤ montant des inexactitudes dans les rapports financiers ＜ 1%
Montant des inexactitudes dans les rapports financiers ＜ 3% du bénéfice total
Défauts généraux
Montant des inexactitudes dans les rapports financiers ＜ 0,5% du total des actifs
Montant inexact du rapport financier du type de défaut
Montant des inexactitudes dans les rapports financiers ＜ 0,5% du total des recettes d’exploitation
Le montant des inexactitudes dans les rapports financiers est inférieur à 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts importants: défauts individuels ou autres qui ne permettent pas de prévenir, de détecter et de corriger rapidement les inexactitudes importantes dans les rapports financiers. Dans les cas suivants, il est considéré comme un défaut majeur:
Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
Les inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours découvertes par l’ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société;
La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace.
Défauts importants: des défauts individuels ou d’autres défauts qui ne peuvent être évités, détectés et corrigés en temps opportun dans les rapports financiers, mais qui devraient néanmoins retenir l’attention de la direction.
Défauts généraux: autres défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts majeurs ou des défauts importants.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Type de défaut montant inexact des rapports non financiers
Perte économique directe ou indirecte due à un défaut majeur 1% de l’actif net
0,5% de l’actif net présentant des défauts importants ＜ perte économique directe ou indirecte ≤ 1% de l’actif net
Perte économique directe ou indirecte due à un défaut général ≤ 0,5% de l’actif net
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Les indications suivantes indiquent généralement qu’il peut y avoir des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers et que d’autres situations sont identifiées comme des lacunes importantes ou générales, selon l’ampleur de l’impact:
Violation des lois et réglementations nationales;
La procédure de décision de l’entreprise n’est pas scientifique, ce qui entraîne des erreurs de décision;
Perte importante de personnel de direction et de techniciens clés
Les nouvelles négatives des médias sont fréquentes;
L’absence de contrôle institutionnel ou la défaillance systématique du système pour les activités importantes;
Résumé de l’auto – évaluation du contrôle interne
