Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051)
Rapport d’assurance du contrôle interne
Zjss No 2022z00159
Zhongxi Certified Public Accountants (Special General partnership)
Adresse: 11 / F, Block a, Xincheng Cultural Building, No. 11 chongwenwai Street, Dongcheng District, Beijing 100062
Tel: 010 – 67085873
Fax: 010 – 67084147
E – mail: [email protected].
Table des matières
Contenu page i. Rapport d’assurance du contrôle interne 1 – 2
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne 3 – 10
Licence commerciale et certificat de qualification du cabinet comptable
Zhongxi Certified Public Accountants (Special General partnership) zhongxi CPAS (Special General partnership)
Rapport d’assurance du contrôle interne
ZZS 2022z00159 Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) tous les actionnaires:
Nous avons accepté le mandat d’examiner la détermination de la direction de Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) La responsabilité de la direction de Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) Company est d’établir et d’améliorer le contrôle interne et de maintenir son efficacité, de confirmer l’efficacité du contrôle interne lié aux états financiers au 31 décembre 2021 et d’assurer l’authenticité et l’exhaustivité de cette confirmation. Notre responsabilité est d’exprimer une opinion d’assurance sur l’efficacité du contrôle interne lié aux états financiers de Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) Company au 31 décembre 2021.
Nous avons effectué des activités d’assurance conformément aux autres normes d’assurance pour les comptables publics certifiés chinois no 3101 – activités d’assurance autres que l’audit ou l’examen d’informations financières historiques et aux lignes directrices pour l’audit du contrôle interne. Les dispositions ci – dessus exigent que nous planifions et effectuions les travaux d’assurance afin d’obtenir une assurance raisonnable qu’il n’y a pas d’inexactitudes importantes dans l’information sur l’objet d’assurance. Au cours du processus d’assurance, nous avons mis en œuvre des procédures qui comprennent la compréhension, la mise à l’essai et l’évaluation de l’établissement et de la mise en œuvre du système de contrôle interne, ainsi que d’autres procédures que nous jugeons nécessaires. Nous croyons que notre travail d’assurance fournit une base raisonnable pour exprimer une opinion.
Le contrôle interne comporte des limites inhérentes à la possibilité que des inexactitudes se produisent et ne soient pas détectées en raison d’erreurs ou de fraudes. En outre, étant donné que le changement de situation peut entraîner un contrôle interne inapproprié ou réduire le degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, un contrôle interne efficace au 31 décembre 2021 ne garantit pas qu’il sera également efficace à l’avenir. Selon les résultats de l’évaluation du contrôle interne, l’efficacité future du contrôle interne comporte certains risques.
À notre avis, Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051)
Adresse: 11 / F, Block a, Xincheng Cultural Building, No. 11 chongwenwai Street, Dongcheng District, Beijing
Tel: 010 – 67085873 Fax: 010 – 67084147 Code Postal: 100062
Zhongxi Certified Public Accountants (Special General partnership) zhongxi CPAS (Special General partnership)
(cette page n’a pas de texte)
Zhongxi Certified Public Accountants (Special General partnership) Certified Public Accountants of China:
(partenaire de projet)
Xie Cui.
CPA of China:
Shen Jianping
Beijing, Chine 23 mars 2002
Adresse: 11 / F, Block a, Xincheng Cultural Building, No. 11 chongwenwai Street, Dongcheng District, Beijing
Tel: 010 – 67085873 Fax: 010 – 67084147 Code Postal: 100062
Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne
Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne (ci – après dénommé « système de contrôle interne de l’entreprise») et en combinaison avec Le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) (ci – après dénommé « l’entreprise»), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Conformément aux dispositions du système de contrôle interne de l’entreprise, il incombe au Conseil d’administration d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration et tous les administrateurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument la responsabilité individuelle et solidaire de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et la rentabilité de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et de promouvoir la réalisation de la Stratégie de développement.
En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
La direction de l’entreprise a pleinement reconnu l’importance d’un bon mécanisme de gestion parfait pour atteindre l’objectif de gestion de l’exploitation et a mis en place un système de contrôle interne couvrant tous les aspects de la production et de l’exploitation en fonction de sa situation réelle afin d’assurer le bon déroulement des activités commerciales de l’entreprise.
L’entreprise dispose d’un meilleur environnement de contrôle interne, d’un système de contrôle interne solide et parfait et d’un processus opérationnel normalisé, d’une forte capacité de transmission et de communication de l’information et d’une supervision interne, et le système de contrôle interne de l’entreprise a été mis en œuvre efficacement.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le revenu d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
Les principales activités incluses dans l’évaluation comprennent: la structure de gouvernance d’entreprise, la stratégie de développement, l’Organisation, l’audit interne, les ressources humaines, la construction de la culture d’entreprise; Et le contrôle de la gestion budgétaire, le contrôle des achats et des paiements, le contrôle de la gestion des stocks, le contrôle des ventes et des recouvrements, le contrôle du Fonds monétaire, le financement et l’investissement, la gestion des actifs à long terme, la production et l’entreposage, le contrôle des transactions connexes, L’information et la communication.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
1. Environnement interne
Structure de gouvernance
En stricte conformité avec les exigences du droit des sociétés et d’autres lois et règlements, la société a mis en place et amélioré les organes de gouvernance, les règles de procédure et les procédures de prise de décisions de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration et du Conseil des autorités de surveillance, et s’est acquittée de toutes les responsabilités stipulées dans le droit des sociétés et les statuts. Les principales décisions, telles que l’approbation des politiques d’exploitation et des plans d’investissement de la société, l’élection et le remplacement des administrateurs et des superviseurs et la modification des statuts, sont examinées et approuvées par l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil d’administration est chargé d’appliquer les décisions prises par l’Assemblée générale des actionnaires et de rendre compte de ses travaux à l’Assemblée générale des actionnaires. Les décisions importantes concernant les grands projets d’investissement, l’acquisition et la fusion, l’acquisition d’actifs importants et la signature de contrats et d’accords importants sont prises par le Conseil d’administration. Le Président du Conseil d’administration est le représentant légal de la société. Lorsque le Conseil d’administration n’est pas en session, le Conseil d’administration autorise le Président à exercer une partie des pouvoirs du Conseil d’administration. Le Conseil des autorités de surveillance, en tant qu’organe de surveillance de la société, est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires et en rend compte. Il est principalement chargé de surveiller si les administrateurs et les cadres supérieurs enfreignent les lois et règlements et portent atteinte aux intérêts de la société et des actionnaires dans l’exercice de leurs Fonctions et d’inspecter la situation financière de la société.
Mettre en place un système de responsabilité du Directeur général sous la direction du Conseil d’administration. Conformément aux statuts, les cadres supérieurs de la société (y compris le Directeur général, le Directeur général adjoint, le Directeur financier, le Secrétaire du Conseil d’administration et le Directeur technique) sont nommés et licenciés par le Conseil d’administration. Le Directeur général est la personne responsable de la direction de la société et prend des décisions dans le cadre de l’autorisation du Conseil d’administration en ce qui concerne les principales activités, la signature des contrats, etc. Le Directeur général adjoint et les autres cadres supérieurs sont responsables de la gestion des travaux sous la direction du Directeur général.
Stratégie de développement
Sur la base d’une analyse complète et d’une prévision scientifique de la situation réelle et des tendances futures, l’entreprise élabore et met en oeuvre des objectifs de développement à long terme et un plan stratégique. Diviser la stratégie de base en stratégie de développement à long terme et stratégie à court terme en fonction de l’horizon temporel, et fixer l’intervalle temporel de la stratégie de développement à long terme à trois ans pour relever les défis de la concurrence industrielle et des changements macro – environnementaux en Chine; Fixer la période de la stratégie de développement à court terme à un an (c. – à – D. l’équivalent des objectifs et des plans opérationnels annuels); À la fin de chaque année, en fonction de l’évolution des facteurs internes et externes et de la situation concurrentielle, et en combinaison avec la mise en œuvre des objectifs stratégiques de l’année précédente, formuler les objectifs opérationnels et le plan annuel de l’entreprise pour l’année suivante, et ajuster le plan de développement stratégique si nécessaire.
L’entreprise continuera d’adhérer à la philosophie d’entreprise de base de « Réalisation de partenaires et réalisation de la valeur de l’entreprise», de se concentrer sur les produits d’écran de protection en verre, de prendre le d éveloppement technologique et de répondre aux besoins des clients comme point de départ, et de fournir continuellement aux clients la solution d’écran de protection en verre la plus rentable en renforçant continuellement la production, la R & D, le service et la gestion interne, afin de promouvoir l’amélioration continue de la performance opérationnelle de l’entreprise et de redonner à la société et aux investisseurs. Plus précisément: 1. Promouvoir la construction de projets d’investissement et améliorer la compétitivité à l’échelle; 2. Renforcer l’innovation en matière de recherche et de développement et s’adapter aux changements du marché; 3. Intégrer les ressources et rechercher un développement épitaxique; 4. Améliorer la gestion interne et explorer la fabrication intelligente.
Organisation
Compte tenu de la situation réelle de l’entreprise, l’entreprise a mis en place le Centre de commercialisation, le Centre de fabrication, le Centre de recherche et de développement, le Centre de qualité, le Centre d’administration des ressources humaines, le Département des matériaux, le Département de la planification, le Département des achats, le Département des finances, le Département de l’audit, le Département des affaires de sécurité, le Département de la gestion des systèmes, la branche Songgang, la branche yanluo, le Département de l’information et d’autres départements, et a formulé les responsabilités correspondantes des départements et des Chaque ministère a une division claire du travail, assume ses responsabilités, coopère, se contrôle et se supervise mutuellement.
La structure organisationnelle de l’entreprise est la suivante:
Audit interne
Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société dispose d’un département d’audit indépendant doté d’auditeurs à temps plein et d’un système de gestion de l’audit interne pour superviser et évaluer de manière indépendante et objective l’authenticité, la légalité et l’efficacité des recettes et des dépenses financières, des performances opérationnelles, de la qualité des actifs, des projets de construction et d’autres activités économiques pertinentes de la société et de ses filiales et succursales, ainsi que l’adéquation, la légalité et l’efficacité du contrôle interne. Grâce à l’audit interne, à l’inspection spéciale et à d’autres moyens, les problèmes existants dans le processus d’exploitation sont détectés en temps opportun, rectifiés en temps opportun, afin de prévenir efficacement les risques opérationnels et financiers.
Ressources humaines
L’entreprise a mis en place et mis en œuvre des systèmes de gestion scientifiques et systématiques, tels que la planification organisationnelle, l’emploi du personnel, la formation, la rotation des postes, l’évaluation, les récompenses et les peines, la promotion et l’élimination, etc., afin de clarifier divers processus de gestion des ressources humaines, de clarifier les responsabilités de chaque poste, d’employer du personnel qualifié et d’achever divers travaux de l’entreprise.
Construction de la culture d’entreprise
Philosophie d’entreprise, Code de conduite et valeurs fondamentales de l’entreprise
Philosophie d’entreprise: se concentrer sur les clients, rechercher l’excellence, l’harmonie et l’gagnant – gagnant
Code de conduite: attitude, détails, objectifs, actions
Valeurs fondamentales: traiter les clients avec enthousiasme et être responsable; Intégrer l’innovation et poursuivre l’excellence; Bonne utilisation des ressources, harmonie et gagnant – gagnant
2. Évaluation des risques
L’entreprise a formulé des objectifs généraux à long terme, complétés par des stratégies spécifiques et des plans au niveau des processus opérationnels, afin de communiquer clairement les objectifs opérationnels de l’entreprise à chaque employé. L’entreprise a mis en place un processus efficace d’évaluation des risques, mis en place un service d’audit et tenu régulièrement des réunions de la direction afin d’identifier et de réagir aux changements qui peuvent avoir une incidence importante et générale sur l’entreprise, y compris les risques opérationnels, environnementaux et financiers.
3. Principales activités de contrôle
Contrôle de la gestion budgétaire
L’entreprise a élaboré un plan global
