Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) : rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021

Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006)

Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021

Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) tous les actionnaires:

Conformément aux dispositions et exigences des lois, règlements et documents pertinents tels que les normes de base pour le contrôle interne des entreprises et les lignes directrices connexes, les règles de cotation des actions GEM, les lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM, etc., Les règles et règlements de Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) La compagnie a évalué l’efficacité du contrôle interne au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).

I. déclarations importantes

Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La haute direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.

L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.

Conclusions de l’évaluation du contrôle interne

Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.

Environnement interne

1. Gouvernance d & apos; entreprise

Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois, règlements et statuts pertinents, la société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise composée de l’Assemblée des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et du Directeur général, et a formulé le règlement intérieur de L’Assemblée des actionnaires, le règlement intérieur de l’Assemblée des administrateurs, le système de travail des administrateurs indépendants, le règlement intérieur de l’Assemblée des autorités de surveillance et les règles de travail du Directeur général. Le système des « trois conseils » de la société définit clairement la nature, les responsabilités et les procédures de travail de l’Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et du Directeur général de la société, ainsi que les qualifications, les pouvoirs, les obligations, les récompenses et les sanctions du Président, des administrateurs (y compris les administrateurs indépendants), des autorités de surveillance et du Directeur général, clarifie les responsabilités et les pouvoirs en matière de prise de décisions, d’exécution et de supervision, et forme un mécanisme scientifique et efficace de répartition des responsabilités et d’équilibre des pouvoirs.

L’Assemblée générale des actionnaires est la plus haute autorité de la société; Le Conseil d’administration de la société est l’organe directeur de la société, qui est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires; Le Conseil des autorités de surveillance de la société est l’organe de surveillance de la société, chargé de la surveillance et de l’inspection du fonctionnement et de la situation financière de la société, de la supervision de l’exercice des fonctions des administrateurs et des cadres supérieurs de la société conformément à la loi et de la responsabilité devant l’Assemblée générale des actionnaires; Le Directeur général est chargé par le Conseil d’administration d’assumer l’entière responsabilité du fonctionnement et de la gestion de la société.

Le Conseil d’administration de la société se compose de quatre comités spéciaux, à savoir le Comité de stratégie, le Comité d’audit, le Comité de nomination et le Comité de rémunération et d’évaluation, qui sont responsables devant le Conseil d’administration. La société a mis en place un système d’administrateurs indépendants et le Comité d’audit est composé d’un président qui est un administrateur indépendant. Les administrateurs indépendants ont l’obligation de bonne foi et de diligence envers tous les actionnaires de la société, de s’acquitter de leurs fonctions de manière indépendante et impartiale et de protéger les intérêts généraux de la société.

2. Structure organisationnelle

La structure organisationnelle de la société est la suivante:

La société crée un service d’audit interne qui est responsable devant le Comité d’audit du Conseil d’administration et qui effectue l’audit de manière indépendante conformément aux dispositions du système d’audit interne. Sous la direction du Comité d’audit, le Département de l’audit interne supervise et inspecte les activités opérationnelles, la construction et la mise en œuvre du système de contrôle interne; Faire rapport des défauts de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection conformément aux procédures de travail de l’audit interne de l’entreprise et proposer des suggestions d’amélioration et des suggestions de traitement correspondantes; En ce qui concerne les défauts majeurs du contrôle interne constatés au cours de la surveillance et de l’inspection, ils peuvent être signalés directement au Conseil d’administration et à son Comité d’audit afin d’assurer la mise en œuvre du contrôle interne et le bon déroulement des activités opérationnelles.

4. Politique des ressources humaines

L’entreprise prend « les talents comme base, les gens font de leur mieux » comme concept d’emploi, adhère au principe d’emploi de « l’éthique d’abord, le produit d’abord, le comportement d’abord », et permet aux employés et à l’entreprise de croître ensemble pour obtenir des résultats gagnant – gagnant. Conformément au droit du travail et aux lois et règlements pertinents, l’entreprise a mis en place un système de gestion du personnel relativement parfait pour l’emploi, la formation, l’éducation, l’évaluation, les récompenses et les peines, la promotion et l’élimination des employés, afin de s’assurer que les employés de différents postes ont Les compétences professionnelles correspondantes et d’améliorer efficacement l’éthique professionnelle et l’esprit professionnel des employés. Un mécanisme scientifique et efficace de gestion du personnel offre une garantie solide pour attirer et retenir des talents de haute qualité.

5. Culture d & apos; entreprise

L’entreprise a pour mission de « fournir des médicaments et des technologies constamment innovants, excellents et efficaces pour la santé humaine », de prendre « l’autodiscipline, l’amour, la confiance et le travail acharné » comme valeurs fondamentales, d’adhérer à la philosophie d’entreprise de « répondre aux besoins en matière de santé, renforcer la cause de la santé, promouvoir l’idée de santé et créer de la valeur pour la santé », de promouvoir l’esprit d’entreprise de « l’honnêteté et le professionnalisme, la poursuite de l’excellence », d’innover de façon pragmatique, de suivre le rythme des temps et de poursuivre une gestion de haute qualité, efficace et durable.

Évaluation des risques

En fonction de la stratégie de développement de l’entreprise et des caractéristiques de l’industrie, l’entreprise accorde toujours une attention particulière à la situation économique, à la concurrence sur le marché, aux lois et règlements pertinents et à d’autres environnements externes. L’entreprise maintient une bonne communication avec le Gouvernement et les autorités de réglementation et est informée en temps opportun des changements dans les politiques industrielles, les exigences réglementaires, les formes économiques, l’environnement financier et d’autres informations externes. Grâce à la collecte d’informations pertinentes et à l’analyse et à la discussion, l’entreprise a identifié les principaux risques liés à l’épidémie de covid – 19, tels que les risques opérationnels, les risques liés aux politiques industrielles, les risques liés au développement technologique, les risques liés à la réduction des prix des médicaments, les Risques liés aux investissements étrangers et les risques liés à la qualité et à la sécurité des produits. L’entreprise adopte des stratégies complètes d’aversion au risque, de réduction des risques, de partage des risques et de tolérance au risque et prend des mesures de contrôle appropriées et efficaces pour faire face à ces risques.

Activités de contrôle

Sur la base des résultats de l’évaluation des risques, l’entreprise a pris les mesures de contrôle appropriées pour contrôler les risques dans des limites acceptables. Plus précisément, conformément aux exigences de gestion du système d’entreprise moderne, l’entreprise a mis en place une série de systèmes de gestion interne pour la gestion des processus de vente et de perception, la gestion des processus d’achat et de paiement, la gestion des processus de production et d’entreposage, la gestion du personnel et des salaires, la gestion de la collecte de fonds et des investissements, la gestion des fonds monétaires et d’autres liens de production et d’exploitation, afin de s’assurer que tous les travaux sont conformes aux règles et de former un système de gestion normalisé.

1. Mesures de contrôle

Contrôle incompatible de la séparation des emplois

L’entreprise établit raisonnablement la Division du travail, divise scientifiquement les responsabilités et les pouvoirs, met en œuvre le principe selon lequel les postes incompatibles sont séparés et que le travail de chaque personne peut vérifier automatiquement le travail d’une autre personne ou de plus d’une personne, et forme un mécanisme d’équilibre mutuel.

Les postes incompatibles comprennent principalement l’approbation de l’autorisation et la gestion des affaires, la gestion des affaires et les dossiers comptables, les dossiers comptables et la garde des biens, la gestion des affaires et l’audit des affaires, l’approbation de l’autorisation, la supervision et l’inspection, etc.

Contrôle de l’approbation de l’autorisation

Outre les dispositions relatives à l’autorité du Conseil d’administration, du Conseil des autorités de surveillance et de l’Assemblée générale des actionnaires, la société a précisé la portée, l’autorité, la procédure et la responsabilité de l’autorisation et de l’approbation au Président du Conseil d’administration, au Directeur général et à d’autres cadres supérieurs Ainsi qu’aux chefs de département de la société. La direction à tous les niveaux de l’unit é doit exercer l’autorité correspondante dans le cadre de l’autorisation et le personnel de gestion doit également gérer les affaires économiques dans le cadre de l’autorisation.

Contrôle du système comptable

Conformément au droit des sociétés, au droit comptable, aux normes comptables pour les entreprises et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’à leurs dispositions complémentaires, la société a mis en place un système comptable et un système de gestion financière adaptés à la société, mis en place un système de post – responsabilité et fourni des comptables qualifiés pour exercer pleinement la fonction de supervision comptable. La société a précisé les procédures de traitement des pièces comptables, des livres comptables et des rapports financiers et comptables, a constamment renforcé les travaux de base comptables et a assuré l’authenticité et l’exhaustivité des données comptables.

Contrôle de la protection des biens

L’entreprise limite strictement le contact direct du personnel non autorisé avec les biens et prend des mesures telles que l’enregistrement des biens, la garde physique, l’inventaire périodique, la vérification des comptes et l’assurance des biens pour assurer la sécurité des biens.

Contrôle budgétaire

L’entreprise établit le plan annuel et le budget, renforce la gestion de l’exécution, de l’analyse et de l’évaluation du budget, analyse et contrôle les écarts budgétaires, prend des mesures d’amélioration pour assurer l’exécution du budget.

Analyse opérationnelle

Dans le processus d’exploitation réel, l’équipe d’exploitation et de gestion de l’entreprise effectue régulièrement une analyse des conditions d’exploitation en utilisant de façon exhaustive des informations sur la production, l’achat et la vente, les finances et d’autres méthodes, telles que l’analyse factorielle, l’analyse comparative et l’analyse des tendances, Afin de découvrir les problèmes et de les améliorer en temps opportun.

Contrôle de l’évaluation du rendement

L’entreprise élabore et applique rigoureusement le système salarial d’évaluation du rendement, met en oeuvre la méthode d’évaluation mensuelle, trimestrielle et annuelle, optimise et révise constamment les indicateurs d’évaluation des employés et s’efforce d’être scientifique, objectif et juste. En ce qui concerne les problèmes récurrents dans l’évaluation, le Département des ressources humaines communique avec le personnel des départements concernés, effectue un diagnostic de performance et cherche des méthodes d’amélioration continues et efficaces pour motiver le personnel et améliorer le rendement global.

2. Principales activités de contrôle

Contrôle de la gestion des investissements étrangers

La société a formulé le système de gestion des investissements à l’étranger, qui définit le contenu principal des grandes décisions d’investissement, les procédures de prise de décisions et la répartition des pouvoirs, ainsi que l’exécution et la supervision des décisions. Étudier si le projet d’investissement est conforme au plan stratégique de l’entreprise et s’il est réalisable, examiner les résultats de l’étude de faisabilité et prendre des décisions conformément aux procédures d’approbation. Contrôle de la gestion des garanties externes

Afin de protéger les intérêts des investisseurs, de normaliser les activités de garantie de la société et de contrôler les risques liés à l’exploitation des actifs de la société, conformément à l’avis sur la normalisation des activités de garantie externe des sociétés cotées publié par la c

Contrôle de la gestion des opérations entre apparentés

Afin de s’assurer que les opérations entre apparentés de la société ne portent pas atteinte aux droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires non affiliés, la société a formulé le système de gestion des opérations entre apparentés conformément aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen et aux Statuts de la société, qui énoncent Les principes des opérations entre apparentés, les personnes et les relations entre apparentés, les procédures des opérations entre apparentés et les éléments des opérations entre apparentés qui doivent être divulgués.

Contrôle de la divulgation de l’information

La société a élaboré des systèmes tels que le système de gestion de la divulgation de l’information, le système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel, le règlement de travail sur le rapport annuel du Comité d’audit, le règlement de travail sur le rapport annuel des administrateurs indépendants, le système de travail du Secrétaire du Conseil d’administration et le système de gestion des relations avec les investisseurs, qui comprennent l’Organisation et le personnel de divulgation de l’information, les documents de divulgation, la gestion des affaires, les procédures de divulgation, Des dispositions détaillées ont été prises en ce qui concerne la responsabilité, etc.

Contrôle de la gestion des ventes et des recouvrements

L’entreprise a mis en place un Département des ventes à temps plein chargé de la vente de biens et de la prestation de services de main – d’oeuvre et d’autres activités de vente ainsi que de la gestion logistique des ventes. Le système de gestion des ventes et des recouvrements élaboré définit les responsabilités et les contraintes mutuelles des postes concernés et établit une série de mesures couvrant l’enquête et l’évaluation du crédit des clients, la collecte finale, la radiation des créances irrécouvrables et d’autres liens, y compris l’établissement des postes et des autorisations, le plan de vente, l’évaluation du crédit des ventes des clients et la politique de crédit, l’enregistrement et la conservation des données des clients, la négociation, l’enregistrement et l’approbation des contrats, la conservation des contrats, les procédures d’expédition et de recouvrement. Retour des clients, comptabilisation des revenus, rapprochement et recouvrement, analyse du vieillissement et approbation des pertes sur créances irrécouvrables, perception des factures, escompte et recours en retard, etc.

Contrôle de la gestion des fonds collectés

La société a formulé le système de gestion des fonds collectés, qui précise en outre le stockage, l’approbation, l’utilisation, le changement, la gestion et la supervision des fonds collectés, afin de s’assurer que le stockage et l’utilisation des fonds collectés sont conformes aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées de la Bourse de Shenzhen no 2 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées GEM et à d’autres lois pertinentes. Il n’y a pas d’utilisation illégale ou de changement déguisé de l’objet des fonds collectés ou de dommages aux intérêts des actionnaires dans les règlements et les documents normatifs, afin de s’assurer que l’utilisation réelle des fonds collectés par la société est conforme à la divulgation.

Contrôle des activités de recherche et de développement

L’entreprise a mis en place un centre technique de recherche et de développement de produits à temps plein. L’entreprise a élaboré le manuel de gestion des projets de recherche scientifique, qui précise le processus et les procédures d’approbation des projets de recherche scientifique, depuis le dépistage des nouveaux médicaments et l’approbation des projets jusqu’à la R & D des projets, l’évaluation et l’ajustement intermédiaires des projets, la r ésolution des projets et Le transfert de technologie de production. En outre, le système de gestion des brevets, les mesures de gestion des marques, le système de gestion du droit d’auteur, le système de gestion de la confidentialité et de la concurrence ont été élaborés.

Contrôle interne des filiales

La société nomme des administrateurs, des superviseurs et d’importants cadres supérieurs aux filiales, veille à ce que les filiales fonctionnent conformément au droit des sociétés et à d’autres lois et règlements pertinents et se conforment strictement aux statuts et autres règlements pertinents. La société a formulé le système de gestion des filiales Holding afin de normaliser le comportement opérationnel des filiales et de maintenir une bonne communication de l’information grâce à des rapports réguliers, à la mise en œuvre de l’évaluation opérationnelle et à l’audit interne, afin d’assurer une surveillance efficace des filiales. Contrôle de la gestion de l’audit interne

Le Conseil d’administration de la société a mis en place un Comité d’audit, le Comité d’audit a mis en place un Département de l’audit interne, a formulé le règlement de travail du Comité d’audit du Conseil d’administration et le système d’audit interne, et a désigné du personnel à temps plein pour superviser et inspecter Les activités opérationnelles, la conception et la mise en œuvre du système de contrôle interne et l’efficacité du contrôle interne. Le Département de l’audit interne a le droit de signaler directement au Conseil d’administration et à son Comité d’audit les défauts de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection, de faire rapport conformément aux procédures de travail de l’audit interne de la société, de formuler des suggestions d’amélioration et des avis de traitement correspondants, et de faire rapport directement au Conseil d’administration et à son Comité d’audit sur les défauts de contrôle interne constatés au cours de la supervision et de l’inspection, afin d’assurer la mise en œuvre du contrôle interne

Information et communication

La société élabore des systèmes de communication de l’information tels que le système de gestion de la divulgation de l’information, le système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreur majeure dans la divulgation de l’information dans le rapport annuel, le système d’enregistrement des initiés à l’information privilégiée, le système d’intervention d’urgence en cas d’urgence, le système de communication interne de l’information importante et le système de gestion des filiales contrôlantes, afin de clarifier les procédures et la portée de la collecte, du traitement et de la transmission de l’information pertinente sur le contrôle interne La vérification, l’analyse et l’intégration garantissent une communication rapide et efficace de l’information.

Kingdee K