Code de la société: Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) nom abrégé de la société: Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) Code des obligations: 175070 nom abrégé des obligations: 20 Changfei 01 Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869)
Rapport annuel d'évaluation du contrôle interne 2021
Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l'efficacité du contrôle interne de l'entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l'entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu'à d'autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci - après dénommé le système de normes de contrôle interne de l'entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d'évaluation de l'entreprise (ci - après dénommée l'entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d'administration de la société d'établir, d'améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d'évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d'évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l'établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d'administration. La direction est responsable de l'Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l'entreprise. Le Conseil d'administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu'il n'y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d'omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l'authenticité, l'exactitude et L'exhaustivité du contenu du rapport.
L'objectif du contrôle interne de l'entreprise est d'assurer raisonnablement la conformité juridique de l'exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l'authenticité et l'intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d'améliorer l'efficacité et l'effet de l'exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l'évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l'efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l'évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l'évaluation du contrôle interne 1. Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne de l'information financière de la société à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne? □ Oui √ non 2. Conclusion de l'évaluation du contrôle interne des rapports financiers √ valide □ invalide
Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne de l'information financière de la société, il n'y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l'information financière à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne. Le Conseil d'administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l'information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers □ Oui √ non
Selon l'identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n'a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n'a influé sur la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne et la date d'émission du rapport d'évaluation du contrôle interne. 5. Si l'opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l'évaluation de l'efficacité du contrôle interne en matière de rapports financiers √ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d'audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d'évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l'évaluation du contrôle interne
L'entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l'évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l'orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d'application de l'évaluation sont Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) (siège social) Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) Qianjiang Co., Ltd. 2. Proportion d'unités incluses dans l'évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d'évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société81
Rapport entre le total des revenus d'exploitation des unités incluses dans le champ d'évaluation et le total des revenus d'exploitation dans les états financiers consolidés de la société72
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d'entreprise, information et communication, collecte de fonds, gestion des investissements, collecte et paiement de fonds, achats, stocks, gestion des immobilisations, projets d'ingénierie, ventes, recherche et développement, garantie, rapports financiers, budget global, système d'information, gestion fiscale, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risque de gestion financière, risque d'information financière, risque de fonds, risque d'achat, risque de vente, risque d'inventaire et risque de décision important, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d'évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l'exploitation et de la gestion de l'entreprise et s'il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe - t - il une exemption légale □ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d'évaluation du contrôle interne et norme d'identification des défauts de contrôle interne
L'entreprise organise l'évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l'entreprise et au Manuel de gestion du contrôle interne établi par l'entreprise. 1. Si la norme spécifique d'identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l'année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d'administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l'échelle de La société, les caractéristiques de l'industrie, l'appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d'identification des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière
Les critères quantitatifs d'évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l'indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude potentielle affectant les rapports financiers ≥ inexactitude potentielle combinée du Groupe au cours du dernier exercice comptable ＜ montant de l’inexactitude comptable la plus récente ＜ bénéfice net et bénéfice net de l’état consolidé du Groupe au cours de l’exercice 3% ou bénéfice net de l’état consolidé du Groupe au cours de l’exercice 1500 5% ou 25 millions ≤ inexactitude potentielle ＜ dernier 3% ou 15 millions
État consolidé net du Groupe pour l'exercice
Bénéfice de 5% ou 25 millions
Note: la norme quantitative est la plus basse des deux valeurs ci - dessus.
Les critères qualitatifs d'évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d'information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (1) comportement frauduleux des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de la société;
La société corrige les états financiers publiés;
Les inexactitudes importantes dans les états financiers de l'exercice en cours découvertes par l'ACP mais non identifiées par le contrôle interne de la société; Le Comité d'audit et le Service d'audit exercent un contrôle interne inefficace sur les rapports financiers externes et les rapports financiers de la société.
Défaut important (1) défaut de choisir et d'appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
Il n'existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
Il n'existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d'établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n'y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l'objectif réel et complet.
Défauts généraux (1) les défauts de contrôle autres que les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d'identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l'indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Incidence sur l'inexactitude potentielle des rapports non financiers ≥ l'inexactitude potentielle combinée du Groupe au cours du dernier exercice ＜ le montant de l'inexactitude au cours du dernier exercice ＜ le bénéfice net consolidé du Groupe au cours de l'exercice 3% ou le bénéfice net consolidé du Groupe au cours de l'exercice 1500 5% ou 25 millions ≤ l'inexactitude potentielle ＜ le dernier 3% ou 15 millions
État consolidé net du Groupe pour l'exercice
Bénéfice de 5% ou 25 millions
Note: aucune
Les critères qualitatifs d'évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les défauts majeurs sont susceptibles de réduire considérablement l'efficacité ou l'effet du travail, d'accroître considérablement l'incertitude de l'effet ou de s'écarter sensiblement de l'objectif prévu.
Les défauts importants sont plus susceptibles de se produire, de réduire considérablement l'efficacité ou l'effet du travail, d'accroître considérablement l'incertitude de l'effet ou de le faire s'écarter sensiblement de l'objectif prévu.
En général, les défauts sont moins susceptibles de se produire, de réduire l'efficacité ou l'effet du travail, d'accroître l'incertitude de l'effet ou de l'écart par rapport à l'objectif prévu.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe - t - il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Les défauts de contrôle interne constatés dans l'évaluation du contrôle interne de l'entreprise au cours de l'année en cours sont des défauts généraux qui n'ont pas d'incidence sur la réalisation des objectifs de contrôle interne de l'entreprise; En ce qui concerne les défauts de contrôle interne constatés au cours de la période considérée et compte tenu de sa situation réelle, l'entreprise a mis l'accent sur l'élaboration d'un plan de rectification et a activement mis en œuvre les travaux de rectification. 1.4. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n'ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n'ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Les défauts de contrôle interne constatés dans l'évaluation du contrôle interne de l'entreprise au cours de l'année en cours sont des défauts généraux qui n'ont pas d'incidence sur la réalisation des objectifs de contrôle interne de l'entreprise; En ce qui concerne les défauts de contrôle interne constatés au cours de la période considérée et compte tenu de sa situation réelle, l'entreprise a mis l'accent sur l'élaboration d'un plan de rectification et a activement mis en œuvre les travaux de rectification.
2.4. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n'ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci - dessus, à la date de référence du rapport d'évaluation du contrôle interne, la compagnie a - t - elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n'ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l'année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne de l'année en cours et orientation de l'amélioration de l'année suivante √ applicable □ sans objet
En 2021, le contrôle interne de l'entreprise a bien fonctionné et a été activement corrigé en fonction des défauts généraux constatés au cours de l'évaluation du contrôle interne afin d'améliorer le système de contrôle interne de l'entreprise. L'entreprise continuera d'approfondir la construction du système de contrôle interne, d'améliorer continuellement le niveau de gestion opérationnelle et de renforcer continuellement la mise en œuvre efficace du contrôle interne conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne; Entre - temps, en fonction de l'évolution de la situation de l'entreprise, renforcer l'inspection et la supervision du contrôle interne afin de promouvoir le développement sain et durable de l'entreprise. 3. Description d'autres questions importantes □ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d'administration): Ma Jie Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) 25 mars 2022
