Dongjiang Environmental Company Limited(002672)
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Dongjiang Environmental Company Limited(002672) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de Dongjiang Environmental Company Limited(002672) (ci – après dénommé « la société» ou « la société»), L’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) a été évaluée.
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des états financiers de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne des états financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. De l’avis du Conseil d’administration, la société a maintenu un contrôle interne efficace en matière d’information financière à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la société et toutes les filiales Holding. Le champ d’activité comprend la collecte, le transport, le traitement, l’élimination et le recyclage complet des déchets industriels et municipaux, ainsi que la consultation technique, la conception, la construction et la gestion de L’exploitation des installations de protection de l’environnement. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des actifs des états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
2. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la structure organisationnelle, la culture d’entreprise, la responsabilité sociale, la transmission interne et externe de l’information, la stratégie de développement, l’audit et l’audit, la gestion des actifs, le contrôle général des systèmes d’information, la gestion des contrats et des archives, la gestion des ressources humaines, la gestion budgétaire globale, la gestion des fonds, l’information financière, la gestion des investissements, la gestion des achats, la gestion des ventes, la gestion de projet, la gestion de la recherche et du développement et Gestion des déchets industriels, gestion de la construction de services de protection de l’environnement, exploitation et gestion des services de protection de l’environnement, gestion des déchets municipaux, etc. Les principaux domaines à haut risque sont la gestion des actifs, la gestion des fonds, l’information financière, la gestion des investissements, la gestion budgétaire et la gestion des activités. Structure organisationnelle
En stricte conformité avec le droit des sociétés et d’autres lois, règlements, documents normatifs et statuts, la société a mis en place et amélioré la structure normalisée de gouvernance d’entreprise et les règles de procédure, formé un système de prise de décisions et de gestion d’entreprise avec l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de la société comme structure principale, et s’est acquittée de toutes les responsabilités stipulées dans le droit des sociétés et les statuts conformément à la loi.
Conformément aux dispositions des lois et règlements nationaux et aux exigences des autorités de surveillance, la société a mis en place des organisations répondant aux caractéristiques commerciales et aux besoins de gestion de la société; Conformément au principe de la séparation des postes incompatibles, les départements et les postes sont raisonnablement établis, les responsabilités et les pouvoirs sont scientifiquement divisés et le système de travail et les règles de procédure correspondants sont formulés. Les organisations de l’entreprise ont des pouvoirs et des responsabilités clairs, des contrepoids et une coordination mutuels afin d’assurer le bon fonctionnement des procédures de prise de décisions, d’exécution, de supervision et d’inspection de l’entreprise et de former un système d’organisation du contrôle interne dans lequel chaque organisation exerce ses fonctions, assume ses responsabilités, coopère et se limite mutuellement. Culture d’entreprise
L’entreprise a mis en place un système de gestion de la culture d’entreprise qui intègre des éléments de contrôle interne et de gestion des risques dans la construction de la culture d’entreprise, ce qui a jeté les bases institutionnelles de l’amélioration du contrôle interne. L’entreprise a mis en place un système d’idées culturelles d’entreprise axé sur la « sincérité et la diligence », qui a jeté les bases humaines de la gestion de l’entreprise, et a formulé le manuel de la culture d’entreprise et le plan de mise en oeuvre de la culture d’entreprise pour promouvoir la culture d’entreprise. L’entreprise s’acquitte consciencieusement de la Mission d’entreprise de « mettre en pratique la civilisation écologique et servir la belle Chine » et s’efforce de réaliser la vision d’entreprise de « devenir le premier démonstrateur de services environnementaux complets en Chine ».
Grâce au site Web officiel, au numéro public Wechat, à la salle d’exposition de l’entreprise, à l’exposition externe, au film publicitaire, au Manuel publicitaire et à d’autres sectorformes ainsi qu’au matériel publicitaire, l’entreprise mène en temps opportun des activités de publicité, de diffusion d’informations et de rapports de haute qualité à l’étranger, et s’appuie sur la diffusion de « Trois couleurs Dongjiang », la publication interne de « Dongjiang style », l’Annuaire de l’entreprise, l’équipe de propagande culturelle interne de l’entreprise et d’autres sectorformes pour mener activement des activités de publicité et de mise en oeuvre de la Mettre à jour et améliorer constamment le matériel publicitaire.
L’entreprise intègre la construction de la culture d’entreprise dans les activités quotidiennes d’exploitation et de gestion, renforce la confiance et le sens des responsabilités des employés, renforce la cohésion et la force centripète de l’entreprise et assure la santé et la stabilité de l’exploitation de l’entreprise.
Responsabilité sociale
Dans le processus d’exploitation et de gestion, l’entreprise s’acquitte consciencieusement de ses responsabilités et obligations sociales, établit et améliore divers systèmes de gestion de la sécurité et de la protection de l’environnement, améliore constamment le système de gestion de la sécurité et de la protection de l’environnement, améliore l’Organisation et l’affectation du personnel de gestion de la sécurité et de la protection de l’environnement à tous les niveaux, met en œuvre le système de responsabilité de la sécurité et de la protection de l’environnement de l’entreprise L’entreprise organise régulièrement des activités de formation sur les connaissances en matière de sécurité et d’environnement et des exercices de sauvetage d’urgence pour les entreprises subordonnées afin d’améliorer la sensibilisation du personnel à la sécurité et à la protection de l’environnement, de promouvoir la construction d’une culture de sécurité de l’entreprise, de promouvoir l’amélioration globale de la sécurité et de la protection de l’environnement et de fournir une garantie solide pour le développement de haute qualité de
L’entreprise met en œuvre rigoureusement la gestion des « trois simultanéités» des nouveaux projets de reconstruction et d’expansion, c’est – à – dire que les installations de sécurité, les installations de protection contre les risques professionnels et les mesures pertinentes de prévention et de contrôle de la pollution du projet de construction doivent être conçues, construites et mises en production et en service en même temps que le projet principal; Veiller à ce que le projet soit achevé et mis en service conformément aux lois et règlements pertinents afin d’assurer la sécurité et la santé des employés et de prévenir la pollution de l’environnement.
L’entreprise doit construire des installations de prévention de la pollution telles que les eaux usées et les gaz résiduaires en stricte conformité avec les exigences pertinentes de l’évaluation de l’impact sur l’environnement et des avis d’approbation du projet. En ce qui concerne le traitement des eaux usées et des gaz résiduaires, des mesures efficaces telles que de nouveaux procédés et de nouvelles technologies ont été prises pour atteindre la norme de rejet.
L’entreprise insiste pour accroître les investissements dans la sécurité et la protection de l’environnement, améliorer globalement le niveau de gestion de la sécurité et de la protection de l’environnement et assurer la sécurité et l’ordre de toutes les activités d’exploitation.
Transmission interne et externe de l’information
La société a formulé le système de rapport interne sur les informations importantes, établi le mécanisme et la procédure de transmission de l’information, clarifié les mesures de gestion pour la collecte et la transmission de l’information par tous les départements fonctionnels et les unités subordonnées de la société, et exigé que les débiteurs de rapport interne signalent l’information pertinente au Conseil d’administration de la société en temps opportun, afin de s’assurer que la société divulgue en temps opportun, avec exactitude et exhaustivité toutes les informations susceptibles d’avoir une grande influence sur la société.
Stratégie de développement
La société a formulé le règlement intérieur du Comité de développement stratégique du Conseil d’administration. Le Comité de développement stratégique est créé par le Conseil d’administration de la société pour étudier et proposer la planification stratégique de développement à moyen et à long terme de la société, les grands plans d’investissement et de financement, les grandes opérations en capital et les questions d’exploitation des actifs. L’entreprise a mis sur pied un groupe directeur pour la préparation du quatorzième plan quinquennal afin d’orienter la mise en oeuvre du quatorzième plan quinquennal. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de l’entreprise ont mis en place une conscience stratégique et une réflexion stratégique pour décomposer et mettre en œuvre la stratégie de développement de l’entreprise à tous les niveaux de gestion interne et à tous les employés.
L’entreprise a élaboré et organisé les objectifs stratégiques de l’entreprise en fonction des changements environnementaux internes et externes et de ses propres besoins en matière de développement. Afin d’atteindre les objectifs stratégiques, l’entreprise a formulé des tâches clés et a décomposé les tâches clés en départements fonctionnels; Et par le biais du plan d’affaires annuel et de la gestion budgétaire globale, la stratégie de développement de l’entreprise sera mise en œuvre dans les activités de production et d’exploitation annuelles, afin d’assurer la mise en œuvre progressive du plan de développement de l’entreprise. La société encourage la mise en œuvre du plan d’exploitation annuel en signant une lettre de responsabilité sur les objectifs d’exploitation annuels avec les unités subordonnées.
Vérification des comptes
Le Comité d’audit du Conseil d’administration a mis en place un département d’audit. La société a formulé des systèmes de contrôle interne d’audit tels que le système d’audit interne, le système de gestion de la lutte contre la fraude, le système de gestion de l’évaluation du contrôle interne et les mesures de mise en œuvre pour enquêter sur la responsabilité en cas de violation des règles d’exploitation et d’investissement. Conformément au système de gestion de l’audit de la société et à la combinaison de la réalité de la gestion de la société, le Département d’audit de la société a Effectuer la supervision et l’évaluation de l’audit des recettes et des dépenses financières, des avantages économiques, de la construction et de la mise en œuvre du contrôle interne et de l’exécution des fonctions du Directeur général afin de refléter les risques et les problèmes existants, et présenter des propositions d’audit et de supervision pour améliorer la gestion et l’efficacité, normaliser les activités opérationnelles, prévenir et résoudre les risques et prévenir efficacement la fraude.
Gestion des actifs
La société a mis au point des systèmes de gestion des actifs tels que le système de gestion des fonds, le système de gestion des immobilisations et le système de gestion des stocks, et les a constamment révisés et améliorés, afin de gérer scientifiquement et efficacement les immobilisations, les actifs courants et les actifs incorporels. Des exigences de gestion claires et des contraintes normatives sont formulées pour l’acquisition d’actifs, la gestion physique quotidienne, la cession d’actifs et la définition, l’évaluation, l’amortissement, l’inventaire et l’évaluation de la dépréciation de divers actifs. L’entreprise prend des mesures telles que la répartition des responsabilités, l’inventaire physique régulier, l’enregistrement des biens, la vérification des comptes et l’assurance des biens pour prévenir
Contrôle général du système d’information
L’entreprise a mis sur pied un groupe spécial de direction de l’informatisation au niveau de la gouvernance des TI et a élaboré des systèmes de sécurité pertinents à partir de la planification stratégique, de la construction de systèmes d’application, de l’application des données et de la sécurité des réseaux. En ce qui concerne la planification et la construction de l’informatisation, la planification de la construction du système d’information doit être établie en fonction de la stratégie de développement de l’entreprise et des exigences en matière d’innovation en matière de gestion, afin de s’assurer que la construction de l’informatisation sert la stratégie de développement et les Objectifs opérationnels de l’entreprise en organisant de façon ordonnée le développement, l’exploitation et la maintenance du système d’information. L’entreprise a assuré le fonctionnement sûr et stable des systèmes d’information existants en mettant en place des services informatiques de soutien et des mécanismes d’exploitation et d’entretien, a appuyé le développement des activités de l’entreprise, a continuellement amélioré le niveau d’intégration des mesures de contrôle interne dans les activités de TI au cours du processus spécifique, et a continuellement amélioré les avantages à valeur ajoutée de l’optimisation des processus de gestion des TI et de la prévention des risques opérationnels. Gestion des contrats et des archives
L’entreprise a mis en place un système d’examen et d’approbation des contrats, a précisé l’autorité d’examen et d’approbation de tous les types de contrats, a mis en place un mécanisme de suivi de l’exécution des contrats et a pris les mesures préventives correspondantes en fonction des risques liés à l’exécution des contrats. Le Service juridique de l’entreprise a continuellement révisé le modèle de contrat et l’a popularisé et appliqué dans les filiales en fonction des nouvelles règles et réglementations et des changements opérationnels, afin de prévenir et de contrôler efficacement les risques potentiels dans l’exécution du contrat. L’entreprise a mis en place des dispositions parfaites en matière de gestion des archives et a régulièrement coordonné et archivé les données d’exploitation, les données techniques, les données de conférence, les documents reçus et distribués à l’interne et à l’externe, les contrats et les accords de l’année précédente, et a mis en place une bibliothèque électronique d’archives importantes.
Gestion des ressources humaines
En se concentrant sur les objectifs et les tâches du quatorzième plan quinquennal de l’entreprise, en se concentrant sur le renforcement global de la direction du parti, en adhérant au principe du parti dirigeant les talents et les cadres, en définissant les exigences de gestion pour l’introduction, le développement, l’utilisation, la formation, l’évaluation, l’incitation et le retrait des ressources humaines, en mettant l’accent sur l’optimisation du mécanisme de gestion des talents, en améliorant continuellement le mécanisme de sélection et de sélection des talents, en encourageant la mise en œuvre de mesures d’incitation diversifiées et en réalisant une allocation raisonnable des ressources humaines
L’entreprise adhère aux valeurs fondamentales de « l’honnêteté et le dévouement », adhère à l’idée de « recruter le personnel le plus approprié et le cultiver pour être le meilleur », met l’accent sur les quatre dimensions de « rassemblement des talents », « culture des talents », « trempage des talents » et « développement des talents », met en œuvre le mécanisme à long terme de l’entreprise pour « attirer, éduquer, utiliser et retenir » les talents, et crée un système qui respecte et chérit les talents sur la base des principes d ‘« ouverture, d’égalité, de concurrence et de sélection du mérite ». Utiliser le grand environnement des talents.
Le Département des ressources humaines évalue régulièrement la mise en œuvre du plan annuel des ressources humaines, résume l’expérience de la gestion des ressources humaines, analyse les principaux défauts et lacunes et améliore continuellement la politique des ressources humaines.
Gestion budgétaire globale
La société a mis en place un mécanisme global de gestion budgétaire, a continuellement révisé et amélioré le système de gestion budgétaire et les règles de mise en œuvre de la gestion budgétaire, etc., et a fourni une base pour la signature d’un accord annuel d’évaluation du rendement entre la société et ses unités subordonnées en établissant un budget et en fixant des indicateurs d’évaluation financière. L’entreprise a mis en place une sector – forme de gestion budgétaire pour contrôler les dépenses en fonction du budget, suivre l’exécution du budget, analyser les écarts et les causes et donner des conseils sur les risques afin de fournir une base de décision à la direction.
Le contrôle de l’exécution du budget de l’entreprise est conforme aux dispositions de l’autorisation et de l’approbation de l’entreprise, le contrôle strict des dépenses extrabudgétaires, l’amélioration du rapport sur l’exécution du budget, le renforcement de la communication de l’information budgétaire, la détection en temps opportun des problèmes dans l’exécution du budget et la formulation de mesures d’amélioration pertinentes, le système d’évaluation du budget est clair, les indicateurs sont raisonnables, les récompenses et les sanctions sont fondées, afin d’assurer la réalisation des objectifs
Gestion des fonds
La société a mis en place un système de gestion des fonds pour assurer une gestion globale de l’encaisse, des dépôts bancaires, des autres fonds monétaires, des documents négociables et des factures, et pour effectuer rigoureusement l’examen et l’approbation autorisés de la collecte, de la conservation, de l’utilisation, de la distribution et de L’expédition des fonds.
La société établit le Centre de règlement des fonds du Groupe, coordonne les fonds des filiales, assure la sécurité des fonds et réduit les coûts des fonds. Toutes les unités subordonnées de l’entreprise gèrent strictement les fonds afin de s’assurer que l’utilisation des fonds de l’entreprise est conforme aux principes de sécurité, de rationalité et d’efficacité.
Rapports financiers
La société établit les rapports financiers en stricte conformité avec les lois et règlements nationaux sur la comptabilité financière et les systèmes financiers pertinents de la société, clarifie les procédures de traitement et la répartition des responsabilités en matière de comptabilité, de préparation des rapports, d’examen, d’approbation et de divulgation et veille à ce que les rapports financiers de la société soient véridiques, exacts et complets. Entre – temps, la divulgation de l’information dans les rapports financiers est effectuée en stricte conformité avec le système de gestion de la divulgation de l’information de l’entreprise, et le système d’enquête sur la responsabilité en cas d’erreurs importantes dans la divulgation de l’information dans les rapports annuels est formulé, ce qui normalise le comportement de divulgation de l’information de l’entreprise.
Gestion des placements
La société a mis en place un mécanisme de gestion des investissements à l’étranger parfait, formulé un système de gestion des investissements en actions (pour la mise en œuvre à titre expérimental) et une série de directives opérationnelles internes pour les investissements à l’étranger sur la base des dispositions relatives à la gestion des actifs appartenant à l’État et des règles d’inscription, et a précisé la coopération en matière de coentreprise, d’acquisition, de fusion, de réorganisation et d’augmentation de capital de la société et de ses filiales pour les entreprises étrangères non liées, afin de réaliser l’investissement préalable, Contrôle strict de l’ensemble du processus pendant et après l’investissement.
Le Département de la gestion des investissements est étroitement lié à la stratégie de développement et au Chef de développement de l’entreprise.
