Xinjiang Goldwind Science And Technology Co.Ltd(002202) rapport annuel d’évaluation du contrôle interne
Xinjiang Goldwind Science And Technology Co.Ltd(002202) 2021 rapport d’évaluation du contrôle interne
Xinjiang Goldwind Science And Technology Co.Ltd(002202) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la société jusqu’au 31 décembre 2021, conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de la société (ci – après dénommée la société).
Déclaration de responsabilité du Conseil d’administration
Le Conseil d’administration et tous les administrateurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument la responsabilité individuelle et solidaire de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu du rapport.
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne et d’évaluer son efficacité conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’a pas de défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne non financier de la société, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’avait pas de défauts majeurs du contrôle interne non financier.
Il n’y a pas eu de changement important dans le contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne qui a eu une incidence importante sur les conclusions de l’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation sont les suivantes:
1. Département fonctionnel du siège du Groupe: Centre de gestion stratégique du Groupe, Centre de gestion des opérations du Groupe, Centre numérique du Groupe,
2. Business Unit: Wind Power Industry Group (China Marketing Center, offshore Business Unit Product and Solution Center, R & D Center, Supply Chain Center, Manufacturing Center, Quality Management Center, Strategic Operation Center, Financial Center, Human Resources Center), Financial Business Unit (Tianxin leasing, tianxinhui, Financial Company), Tianyuan Science & innovation, Tiancheng co – innovation, Tianrun xinneng, Jinfeng International, Jinfeng Environmental Protection, Jinfeng Huineng.
Les unités incluses dans le champ d’évaluation représentent 100% du total des actifs consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 100% du total des revenus d’exploitation consolidés. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: la fabrication et la vente de ventilateurs et de pièces de commande électrique, l’achat de la chaîne d’approvisionnement, la recherche et le développement de produits de ventilateurs, le Service d’exploitation et d’entretien du parc éolien, l’investissement dans le parc éolien, l’élaboration de projets, la structure organisationnelle de l’entreprise, la stratégie de développement, les ressources humaines, les activités de capital, la gestion des actifs, les activités de garantie, le budget global, la gestion des contrats, le système Les principaux domaines à haut risque sont les suivants: lien de confirmation des recettes de vente, activité de garantie, passif estimatif, lien de contrôle lié à la provision pour dépréciation, etc.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société a étudié et déterminé les normes spécifiques d’identification des défauts de contrôle interne applicables à la société en fonction des exigences d’identification des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux dans le système de normes de contrôle interne de la société, combinées à l’échelle de la société, aux caractéristiques de l’industrie, à l’appétit de risque et à la tolérance au risque, etc., respectivement, pour le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers, et les a maintenues en conformité avec les années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts majeurs: les défauts entraîneront des inexactitudes dans les rapports financiers et le montant des inexactitudes dépassera 5% du total des actifs ou 5% du total des bénéfices;
Défauts importants: les défauts entraîneront des inexactitudes dans les rapports financiers et le montant des inexactitudes dépassera 2% du total des actifs ou 2% du total des bénéfices;
Défauts généraux: les défauts entraîneront des inexactitudes dans les rapports financiers, mais le montant des inexactitudes ne dépassera pas 2% du total des actifs ou 2% du total des bénéfices.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Défauts majeurs: les défauts entraîneront de graves écarts par rapport aux objectifs de contrôle. Lorsque l’entreprise présente les signes suivants, elle sera considérée comme présentant des lacunes importantes en matière d’information financière: ① fraude de la haute direction de l’entreprise; La société corrige les rapports financiers publiés; L’expert – comptable agréé a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas constaté ces inexactitudes dans le processus d’exploitation; La supervision du contrôle interne par l’entreprise est inefficace.
Défauts importants: les défauts entraîneront une déviation de l’objectif de contrôle de l’entreprise, mais leur gravité et leurs conséquences économiques sont inférieures aux défauts majeurs. La compagnie sera considérée comme présentant des lacunes importantes en matière d’information financière si elle présente les signes suivants: ① elle n’a pas choisi et appliqué les conventions comptables conformément aux PCGR et n’a pas établi de procédures et de contrôles de lutte contre la fraude; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis. Défauts généraux: autres défauts de contrôle, à l’exception des défauts majeurs et importants susmentionnés.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défaut majeur: la perte directe de biens causée par l’existence du défaut dépasse 10 millions de RMB;
Défauts importants: le montant des pertes directes de biens causées par l’existence de ces défauts est de 1 million de RMB (y compris 1 million de RMB) ~ 10 millions de RMB;
Défaut général: la perte directe de biens causée par l’existence du défaut ne doit pas dépasser 1 million de RMB.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Défauts majeurs: ① Le défaut existe déjà au début et a déjà été reconnu comme un défaut majeur; La probabilité de survenue de ce défaut est élevée et réduira considérablement l’efficacité ou l’effet du travail, augmentera considérablement l’incertitude de l’effet ou s’écartera considérablement de l’objectif de contrôle; La fréquence élevée de ces défauts est l’une des principales priorités de la surveillance de l’année en cours, ou les problèmes connexes ne peuvent pas être corrigés à long terme après l’inspection, ou ils sont répétés après l’inspection; Ce défaut peut causer ou a causé d’autres défauts de contrôle importants.
Défauts importants: ① Le défaut existe déjà à un stade précoce et a déjà été reconnu comme un défaut important; Le défaut peut avoir moins d’impact que le défaut majeur, mais il peut encore entraîner un écart par rapport à l’objectif de contrôle;
Défauts généraux: autres défauts de contrôle, à l’exception des défauts majeurs et importants susmentionnés.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des rapports financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée.
Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
Au cours de la période visée par le rapport, la société n’a pas d’autres renseignements sur le contrôle interne qui pourraient avoir une incidence importante sur la compréhension par les investisseurs du rapport d’évaluation du contrôle interne, l’évaluation de la situation du contrôle interne ou la prise de décisions en matière d’investissement.
Président (autorisé par le Conseil d’administration): WISCO Xinjiang Goldwind Science And Technology Co.Ltd(002202) 25 mars 2022
