Guangdonghectechnologyholdingco.Ltd(600673)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Guangdonghectechnologyholdingco.Ltd(600673) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: le siège social et les filiales à tous les niveaux de la société 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société98
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société98
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, ressources humaines, gestion de la recherche et du développement, achats et paiements, ventes et perception, production et inventaire, gestion des fonds, immobilisations, production et entreposage, gestion des contrats, gestion des immobilisations, gestion des exportations, salaires du personnel, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risque de gestion des achats, risque de gestion des ventes, risque de gestion des stocks, risque de gestion des exportations, risque de gestion des fonds, risque de sécurité et de protection de l’environnement, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucune. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de l’entreprise et à ses lignes directrices d’appui, ainsi qu’aux documents et règlements pertinents de l’entreprise tels que les systèmes et procédures. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude potentielle du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total 3% du bénéfice total ≤ inexactitude inexactitude du bénéfice 3% du bénéfice total
5% du montant total des bénéfices déclarés
Inexactitude potentielle du total des actifs ≥ 1% du total des actifs 0,5% du total des actifs ≤ inexactitude inexactitude total des actifs 0,5%
1% du total des actifs déclarés
Inexactitude potentielle du revenu d’exploitation ≥ 1% du revenu d’exploitation total 0,5% du revenu d’exploitation total ≤ inexactitude ＜ Déclaration du revenu d’exploitation total ＜ 1% du revenu d’exploitation total 0,5%
Inexactitude potentielle des capitaux propres du propriétaire ≥ 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire ≤ inexactitude ＜ inexactitude 1% du total des capitaux propres du propriétaire ＜ inexactitude 0,5% du total des capitaux propres du propriétaire
1%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs des sociétés par actions présentant des défauts majeurs ont commis des fraudes; Corriger les rapports financiers publiés (non typographiques); L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas constaté ces inexactitudes dans le processus de fonctionnement; La supervision du contrôle interne par la fonction d’audit interne est inefficace.
Défaut important de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux normes comptables; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle correspondant pour le traitement comptable des opérations non conventionnelles ou spéciales; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Les défauts généraux ne constituent pas d’autres défauts de contrôle interne des défauts majeurs susmentionnés et des critères de défaut importants.
Note: aucune
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens 500000 RMB et plus 100000 RMB (inclus) – 500000 RMB 10 000 RMB (inclus) – 100000 RMB
Accident de sécurité entraînant la mort d’un ou de plusieurs employés ou l’influence de l’entreprise sur la santé de plusieurs employés ou citoyens
Le dépassement de l’indice de protection de l’environnement entraîne une incidence majeure sur l’environnement le dépassement de l’indice de protection de l’environnement le dépassement de l’indice de protection de l’environnement le dépassement de l’indice de protection de l’environnement le dépassement de l’indice de protection de l’environnement le dépassement de l’indice de protection de l’environnement le dépassement de l’indice de protection
Rétablissement, réponse publique massive, plaintes individuelles
Plaintes
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les défauts majeurs sont graves en violation des lois et règlements; Absence de contrôle institutionnel des activités importantes; Être exposé aux nouvelles négatives par les médias et avoir un impact négatif important; Les lacunes importantes ou importantes en matière de contrôle interne qui ont été identifiées et signalées à la direction n’ont pas été corrigées dans un délai raisonnable; Des événements négatifs importants se produisent et ont une incidence négative sur la divulgation des rapports périodiques.
Défauts importants les filiales subordonnées manquent de construction de contrôle interne et de gestion désordonnée; La perte de personnel de direction et de postes clés est grave; Être exposé aux nouvelles négatives par les médias, a un certain impact négatif; Essais par échantillonnage, proportion de défauts calculés ou proportion de points de contrôle non exécutés supérieure à 20%.
Les défauts généraux ne constituent pas d’autres défauts de contrôle interne des défauts majeurs susmentionnés et des critères de défaut importants.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée √ Oui □ Non
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers ci – dessus, la société a des défauts importants dans le contrôle interne des rapports financiers au cours de la période considérée, avec un nombre.
Rapport financier description des défauts internes secteur d’activité correction des défauts / à la date de référence du rapport à la date d’émission du rapport contrôle des défauts importants plan de rectification terminé rectification terminée rectification terminée
Gestion des ventes des filiales de la société de vente et de perception
Après avoir constaté des défauts importants dans la société, la société a mis en place
Sunshine Yoshi doit être rectifié et
La feuille jiejing est limitée aux tubes correspondants au cours de la période en cours.
L’entreprise et le système de gestion des sources de lait ont été rectifiés.
Yao Autonomous County bi, specific measures such as
Sous l’eau ensoleillée:
Foil PLC commence immédiatement
Division, Ruyuan Dongshan Company et ses filiales
Supervision des comptes débiteurs de Sunshine Magnetic Materials Co., Ltd.
Procédure de gestion de Materials Co., Ltd., méthode modifiée
Processus d’adaptation des lois individuelles des clients
Ordre de paiement en retard et renforcement des créances
Paiement des marchandises, surveillance des comptes à la fin de l’année,
Prendre toutes sortes de garanties en même temps sur la base de la prudence
En principe, toutes les mesures ci – dessus et
Trois filiales sont affectées à un traitement spécial
Groupe de suivi des comptes débiteurs
Gestion des actifs de crédit bancaire. Jusqu’en 2021
Les pertes de valeur sont comptabilisées au 31 décembre, comme indiqué ci – dessus.
Les sous – défauts susmentionnés ont été corrigés.
La compagnie le découvre. Depuis l’achèvement de ce qui précède
Rectification des créances en souffrance
