Unisplendour Corporation Limited(000938)
Rapport d’évaluation continue des risques de Tsinghua Holding Group finance Co., Ltd.
Conformément aux exigences pertinentes de la Bourse de Shenzhen, Unisplendour Corporation Limited(000938)
Informations de base sur la société financière
Tsinghua Holding Group finance Co., Ltd. (ci – après dénommée « société financière») a obtenu une licence financière le 9 avril 2015 et une licence d’exploitation le 13 avril 2015. Il s’agit d’une institution financière non bancaire approuvée par l’ancien Bureau de réglementation de Beijing de la Commission de réglementation de l’industrie Bank Of China Limited(601988) (maintenant la Commission de réglementation des assurances Bank Of China Limited(601988) ).
Registered address: 10F, Block a, Tsinghua Science and Technology Park, Building 8, No. 1 Yard, East Road, Haidian District, Beijing
Représentant légal: Zhang Wenjuan
Code de l’organisme de licence financière: l0210h21100001
Code unifié de crédit social: 9111010833557097xm
Capital social: 3 milliards de RMB
Actionnaire: Tsinghua Holdings Co., Ltd.
Champ d’application: 1. Gérer les services de conseil financier et financier, d’assurance – crédit et de consultation et d’agence connexes pour les unités membres; 2. Aider les sociétés membres à recevoir et à payer les paiements de transaction; 3. L’Agence d’assurance agréée; 4. Fournir une garantie aux unités membres; 5. Gérer les prêts confiés entre les unités membres; 6. Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; 7. Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; 8. Absorber les dépôts des unités membres; 9. Traiter les prêts et les contrats de crédit – bail avec les unités membres; 10. Prêt interbancaire.
Informations de base sur le contrôle interne des sociétés financières
Environnement de contrôle
Conformément au droit des sociétés de la République populaire de Chine et aux lignes directrices sur le Gouvernement d’entreprise des banques commerciales, la société financière a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise de « trois conseils et un niveau » (actionnaires, Conseil d’administration, Conseil des autorités de surveillance et haute direction).
La Société financière n’a pas d’Assemblée des actionnaires et Tsinghua Holdings Limited, en tant qu’actionnaire unique, jouit des droits des actionnaires et s’acquitte des obligations des actionnaires.
Les actionnaires ont un Conseil d’administration, qui est responsable devant les actionnaires et exerce les pouvoirs conférés par les lois, règlements et statuts. Le Conseil d’administration se compose de trois comités spéciaux: Le Comité de gestion des risques, le Comité d’audit et le Comité de nomination, de rémunération et d’évaluation. Les trois comités susmentionnés sont principalement chargés d’assurer la Direction générale de la gestion des risques, de l’audit et de l’évaluation de la rémunération de la société financière, d’aider le Conseil d’administration à examiner ou à approuver la stratégie de gestion des risques et les politiques de gestion des risques de la société financière dans le cadre de leurs fonctions et pouvoirs, et de superviser le contrôle interne, l’information financière, l’audit interne, la nomination du personnel et le mécanisme d’évaluation de la société financière.
Le Conseil des autorités de surveillance est l’organe de surveillance de la société financière et est responsable devant les actionnaires. Il supervise principalement l’exécution des fonctions et la diligence raisonnable du Conseil d’administration de la société financière et de ses membres afin d’éviter qu’ils abusent de leurs pouvoirs et de protéger les droits et intérêts légitimes des actionnaires.
La haute direction est responsable de l’exécution concrète des activités quotidiennes et de la gestion de la société financière et est responsable devant le Conseil d’administration. Les cadres supérieurs de la société financière exercent leurs pouvoirs dans le cadre de leur mandat conformément aux lois, règlements et statuts. La haute direction se compose de trois comités spéciaux, à savoir le Comité de gestion de l’actif, du passif et du budget global, le Comité d’examen du crédit et le Comité de gestion des placements, qui sont respectivement chargés de la gestion de l’actif, du passif et du budget global, de l’examen du risque de crédit et de l’examen du risque de placement à l’étranger.
Le contenu spécifique du système de contrôle interne est le suivant:
1. Gouvernance d & apos; entreprise:
Conformément aux exigences de la structure moderne de gouvernance d’entreprise, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance sont établis conformément au principe de « trois conseils d’administration distincts, trois pouvoirs distincts, une restriction efficace et un développement coordonné». Le Conseil d’administration se compose de trois comités spéciaux, dont le Comité de gestion des risques, le Comité d’audit et le Comité de nomination, de rémunération et d’évaluation.
Les principales responsabilités et pouvoirs du Comité de gestion des risques sont les suivants: 1) Analyser et juger la situation et l’évolution du fonctionnement économique de la Chine et des industries étrangères, formuler, examiner et mettre en œuvre des politiques de travail et des mesures de base pour la gestion des risques des sociétés financières conformément à la Stratégie de gestion des risques, aux politiques et aux règles et règlements de contrôle interne, en combinaison avec les politiques et politiques pertinentes de l’État et de l’industrie; Examiner les politiques et stratégies de gestion des risques majeurs et de contrôle interne de la société financière, y compris le risque de crédit, le risque de marché et le risque opérationnel; Examiner les objectifs et les plans annuels de gestion des risques de la société financière et ajuster les objectifs et les plans annuels de gestion des risques; Examiner le rapport de travail sur la gestion des risques soumis par le Département de la gestion des risques; Vérifier la mise en œuvre des résolutions du Comité de gestion des risques par les départements fonctionnels concernés, vérifier les politiques et mesures de gestion des risques formulées par les départements concernés, vérifier le travail de gestion des risques de chaque département et examiner le plan de traitement des anomalies majeures liées à la gestion des risques dans le fonctionnement de chaque Département; Être responsable de la mise en place du système de gestion de la prévention des cas de la société financière et formuler des politiques de prévention des cas conformes aux objectifs stratégiques de la société financière et applicables à la société financière; Autres questions autorisées par le Conseil d’administration.
Principales responsabilités et pouvoirs du Comité d’audit: (1) Superviser le travail de la haute direction conformément à l’autorisation du Conseil d’administration; Superviser et évaluer le système de contrôle interne et d’audit interne de la société financière et sa mise en œuvre; Examiner le plan annuel d’audit interne, le rapport d’audit interne, le plan annuel d’évaluation du contrôle interne et le rapport annuel d’évaluation du contrôle interne de la société financière; Superviser et faciliter la communication entre l’audit interne et l’audit externe; Examiner la nomination et la révocation du chef du Département de l’audit et de l’audit et évaluer le travail d’audit interne; Superviser la mise en œuvre des questions pertinentes examinées et décidées par le Conseil d’administration; Être responsable de la responsabilité interne des cadres supérieurs de la société financière; Autres questions autorisées par le Conseil d’administration.
Principales responsabilités et pouvoirs du Comité de nomination, de rémunération et d’évaluation: (1) formuler les conditions, les normes et les procédures d’emploi des administrateurs et des cadres supérieurs; Soumettre les qualifications des administrateurs et des cadres supérieurs au Conseil d’administration pour examen; Superviser la mise en œuvre du système de rémunération de la société financière; Préparer le système, la politique et le plan de rémunération des administrateurs et des cadres supérieurs de la société financière; Formuler des normes d’évaluation du rendement pour les administrateurs et les cadres supérieurs des sociétés financières et procéder à une évaluation annuelle du rendement; Autres questions autorisées par le Conseil d’administration.
La Société financière compte sept départements, dont le Département des opérations de crédit, le Département des opérations de règlement, le Département de la planification et des finances, le Département de la gestion des risques, le Département de la technologie de l’information et le Département de la gestion générale, qui sont les principaux départements opérationnels et fonctionnels et qui fonctionnent sous la direction de la haute direction, dans lesquels le Département de la gestion des risques peut faire rapport directement au Conseil d’administration, le Département de l’audit fait rapport directement au Conseil d’administration et la haute direction assure la gestion administrative quotidienne.
Le Département des opérations de règlement est responsable de l’identification des sociétés membres du Groupe et de la préparation de la liste des sociétés membres conformément aux mesures de gestion des sociétés financières du Groupe d’entreprises; Responsable de l’ouverture des comptes, de la liaison directe entre les banques et les entreprises, des dépôts, du règlement quotidien, de la tenue des comptes et de l’assurance – crédit des sociétés membres du Groupe; Responsable de l’ouverture, de la modification et de l’annulation des comptes des sociétés financières dans les banques commerciales et du fonctionnement quotidien du système bancaire en ligne; Responsable de la gestion des scellements financiers réservés de la société financière; Être responsable de la comptabilité d’exercice et du règlement des intérêts sur les dépôts interbancaires et les dépôts absorbés par les sociétés financières, du calcul, du paiement et du remboursement des réserves de dépôts, de la demande de redécouverte et d’autres travaux connexes, et soumettre régulièrement à la Banque populaire de Chine les états pertinents des réserves de dépôts; Être responsable du fonctionnement quotidien du système de facturation électronique et du transfert et de l’allocation des fonds de facturation, de l’allocation des dépôts interbancaires et de l’allocation des fonds interbancaires; Responsable de l’émission, du suivi, de l’utilisation et du recouvrement des fonds de prêt, ainsi que du rapprochement des entreprises membres, de la comptabilité d’exercice et du règlement des intérêts sur les prêts, etc.
Le Département des opérations de crédit est principalement chargé de gérer les opérations de prêt autogérées des sociétés membres du Groupe; Fournir des services de garantie aux membres du Groupe; Exercer des activités telles que l’assurance du crédit des entreprises membres, le crédit – bail et le transfert d’actifs de crédit; Effectuer des prêts confiés entre le siège du Groupe et les sociétés membres; Effectuer des opérations d’acceptation et d’escompte des factures; Responsable de l’enquête préalable au prêt, de l’inspection pendant le prêt et de l’examen après le prêt, et fournir des documents d’enquête écrits au Comité d’examen du crédit de la société financière; Responsable de l’innovation des produits financiers de crédit et de la promotion des entreprises auprès des membres du Groupe; Être responsable du développement des canaux d’emprunt interbancaire et d’escompte des factures sur le marché interbancaire des sociétés financières, et fournir un soutien financier aux sociétés financières en utilisant les canaux interbancaires.
Le Département de la planification et des finances est principalement chargé de la gestion budgétaire globale de la société financière, de la formulation du plan budgétaire annuel de la société financière et du suivi et de l’analyse de l’exécution du plan; Être responsable de la gestion de l’actif et du passif de la société financière, de la formulation et du suivi du plan annuel d’allocation de l’actif et du passif de la société financière, ainsi que des affaires quotidiennes du Comité de gestion de l’actif et du passif et du budget global; Être responsable de la gestion du risque de liquidité, s’assurer que les exigences de liquidité peuvent être satisfaites en temps opportun dans des conditions normales d’exploitation et sous pression, et équilibrer efficacement la sécurité et l’efficacité des fonds; Responsable de la comptabilité de la société financière, de la normalisation des travaux de base de la comptabilité, de la préparation et de la présentation des états financiers et des états partiels de la société financière; Être responsable de l’évaluation du système d’évaluation macroprudentielle de la Banque populaire de Chine; Responsable de la gestion fiscale des sociétés financières et de la prévention des risques fiscaux.
Le Département de la gestion des risques est principalement chargé du suivi et de l’interprétation des politiques et règlements réglementaires; Être responsable de la liaison quotidienne et de l’amarrage du Bureau de réglementation des assurances de la Banque de Beijing; Terminer la rédaction et la présentation du rapport de surveillance hors site; Diriger l’auto – évaluation annuelle des notations réglementaires des sociétés financières; Effectuer des inspections sur place auprès des organismes de réglementation; Être responsable de la demande d’approbation du Bureau de réglementation des assurances de la Banque de Beijing; Responsable de la lutte contre le blanchiment d’argent et de la prévention des cas connexes; Diriger la construction d’un système complet de gestion des risques et préparer et soumettre régulièrement des rapports complets de gestion des risques; Organiser et mettre en œuvre la gestion spéciale des risques, y compris le risque de crédit, le risque opérationnel, le risque de marché et le risque de conformité, conformément aux préférences et aux politiques de gestion des risques de la société financière; Examiner les risques liés aux activités de crédit des sociétés financières et publier des rapports; Mettre en place un système d’indicateurs de risque pour les sociétés financières afin de surveiller et d’avertir rapidement chaque indicateur; Diriger la construction du système de contrôle interne de la société financière; Responsable de la gestion des contrats et d’autres travaux connexes.
Le Département des technologies de l’information est principalement chargé d’organiser l’élaboration de règles et de règlements sur la gestion de l’informatisation et l’utilisation des systèmes d’information de la société financière et de superviser leur mise en œuvre; Être responsable de la construction du système d’information de la société financière, aider le département demandeur à mener à bien l’enquête sur la demande et organiser la construction du projet de suivi; Être responsable de la conception, de la mise en œuvre et de l’acceptation des projets d’infrastructure informatique et de construction de sécurité de la société financière; Responsable de la gestion de l’externalisation du projet d’informatisation de la société financière; Être responsable de la garantie de fonctionnement et de la gestion de la sécurité du système d’information de la société financière; Être responsable de la garantie de fonctionnement du réseau Internet entre la société financière et la Banque populaire de Chine, le Bureau de réglementation des assurances bancaires, la Bourse des billets et d’autres organismes de réglementation et les banques coopératives; Coopérer avec les services gouvernementaux compétents en matière de sécurité, de sécurité publique et de confidentialité pour assurer la sécurité de l’information, etc.
Le Département de la gestion générale est principalement chargé d’établir et d’améliorer les règles et règlements relatifs au travail du Département de la gestion générale et de superviser la mise en œuvre du système; Être responsable de la sécurité de la compagnie financière, de l’élimination des accidents de sécurité, de la surveillance de l’opinion publique et de l’élimination des facteurs instables; Responsable des affaires administratives quotidiennes de la société financière; Responsable de la gestion des documents de la société financière; Responsable de la construction de la culture d’entreprise de la société financière; Mettre en œuvre les résolutions de la réunion du Groupe directeur des achats; Responsable de la gestion, de la supervision et de l’utilisation du sceau officiel de la société financière; Responsable de la gestion, de la supervision et de l’utilisation des licences financières et commerciales des sociétés financières; Selon le plan de demande de recrutement, être responsable de l’élaboration du plan de recrutement, de la préparation préalable au recrutement, de la mise en oeuvre du recrutement et du suivi après le recrutement; Être responsable du calcul et de la distribution des salaires et des primes; La Déclaration et l’approbation de l’assurance – maladie, de l’impôt sur le revenu des particuliers, de l’assurance médicale complémentaire et des prestations connexes; Organiser tous les services de la société financière pour effectuer l’évaluation du rendement, l’évaluation des prix spéciaux et d’autres travaux connexes; Prendre en charge les procédures de changement de personnel telles que l’entrée, la confirmation, le transfert de poste, le transfert de salaire, la promotion, le licenciement et la démission des employés; Être responsable de l’amélioration du système de formation du personnel, de la formulation et de la modification des systèmes pertinents et de l’Organisation de la mise en oeuvre.
Le Département de la vérification et de l’audit est principalement chargé d’organiser la mise en place et l’amélioration du système de gestion de la vérification et de l’audit, de formuler et d’améliorer le système et le processus de vérification et d’audit des sociétés financières et d’organiser la mise en œuvre; Être responsable de l’élaboration du plan de travail annuel de vérification, de la mise en oeuvre et de l’exécution de la vérification interne, de l’inspection et de l’évaluation de l’intégrité, de l’efficacité et de la conformité des systèmes et des processus de gouvernance d’entreprise financière et de diverses activités opérationnelles, et de la Publication du rapport de vérification; Être responsable de l’audit des postes clés conformément aux dispositions relatives au départ et au départ du personnel de la société financière; Évaluer l’efficacité du système de contrôle interne de la société financière et promouvoir l’amélioration continue du contrôle interne de la société financière; Responsable de la mise en œuvre de l’audit spécial temporaire requis par le Conseil d’administration et la haute direction; Responsable de la supervision et de l’inspection ultérieures des opinions et des recommandations d’audit, de la correction et de la mise en œuvre des problèmes de conformité aux risques, etc.; Être responsable de l’achèvement des travaux quotidiens du Comité d’audit du Conseil d’administration.
2. L’organigramme de la société financière est le suivant:
Identification et évaluation des risques
La Société financière a mis en place un système de gestion du contrôle interne et un système de gestion des risques parfaits, mis en place un système de supervision de l’audit interne, mis en place un Comité de gestion des risques et un Comité d’audit et d’audit responsables devant le Conseil d’administration, mis en place un département de gestion des risques et un département d’audit et d’audit pour contrôler, superviser et vérifier les activités commerciales de la société financière. Chaque département d’affaires élabore les procédures d’exploitation normalisées, les normes d’exploitation et les mesures de prévention des risques correspondantes en fonction de chaque activité, et les responsabilités de chaque département sont séparées et supervisées les unes par les autres, afin de prévoir, d’évaluer et de contrôler divers risques liés aux opérations commerciales.
Activités de contrôle
1. Règlement et contrôle des opérations en capital
En ce qui concerne le règlement et la gestion des fonds, la société financière a formulé un ensemble complet de systèmes de gestion et d’affaires du règlement des fonds conformément à divers règlements et règlements réglementaires. Chaque entreprise a un processus opérationnel détaillé, qui définit chaque lien d’affaires, le rôle d’exécution, les principales activités commerciales, Les entrées – sorties clés et les principales règles commerciales du processus et contrôle efficacement les risques opérationnels. D’une part, la société financière s’appuie principalement sur le système de règlement des fonds pour le contrôle du système. Le système de règlement des fonds appuie l’approbation d’autorisation à plusieurs niveaux des clients pour les activités afin de prévenir les risques opérationnels des clients. Les sociétés membres ouvrent des comptes de règlement dans les sociétés financières en se connectant au système de services financiers en ligne des sociétés financières et en soumettant des instructions écrites pour le règlement des fonds; D’autre part, la société financière respecte strictement les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit dans le traitement des opérations de dépôt pour les unités membres. Les politiques pertinentes sont appliquées en stricte conformité avec les règlements pertinents de la CBRC et de la Banque populaire de Chine, afin de garantir pleinement La sécurité des fonds des unités membres et de protéger les droits et intérêts légitimes de toutes les parties concernées.
2. Gestion du crédit
En ce qui concerne la gestion des activités de crédit, la société financière applique strictement la gestion du crédit, détermine globalement la ligne de crédit du client en fonction du solde de financement des unités membres et des nouvelles exigences de financement et en combinaison avec la situation financière de la société financière, et
