China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
2021, China Merchants Securities Co.Ltd(600999) Les documents normatifs pertinents et les règlements du système de l’entreprise doivent être exécutés avec diligence, diligence et efficacité. Le rendement est indiqué ci – dessous:
I. composition du Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité de vérification était composé de cinq membres, dont Xiao houfa, administrateur indépendant (coordonnateur), su Jian, administrateur (jusqu’en avril 2021) / Liu Weiwu, administrateur (à partir de juin 2021), Huang Jian, administrateur indépendant Hu honggao et administrateur indépendant Wang Di, qui ont démissionné le 10 Juin 2019 et ont continué à exercer leurs fonctions jusqu’à ce que le nouvel administrateur indépendant prenne ses fonctions. Pour plus de détails sur les membres du Comité de vérification, veuillez consulter la section IV « gouvernance d’entreprise » du « Rapport annuel China Merchants Securities Co.Ltd(600999) 2021 » publié sur le site Web de la Bourse de Shanghai le même jour que le présent rapport.
II. Organisation des réunions du Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité d’audit a tenu 6 réunions, examiné 16 propositions et écouté 2 rapports. Voir le tableau ci – dessous pour plus de détails:
Ordre du jour de la session proposition et rapport sur la participation à la réunion
Proposition: rapport annuel 2020 de la société; Entreprises
Rapport sur les comptes financiers de 2020; Entreprise 2020
Rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés;
Employer un organisme d’audit en 2021; Société 2021
Proposition relative aux opérations quotidiennes entre apparentés prévues au deuxième semestre de la septième session; Conseil d’administration de la société
1 Rapport sur le rendement du Comité d’audit pour 2020 / 3 / 25; Tous les membres du Comité ont participé au rapport de travail de la Sous – Division sur l’audit interne en 2020 et 2021.
Plan de travail annuel de vérification interne; Entreprise 2020
Rapport d’évaluation du contrôle interne; En 2020
Rapport de vérification des contrôles
Rapport: audit de la société en 2020
2 septième session
Projet de loi no 2021 / 4 / 27: tous les membres de la société ont participé au rapport du premier trimestre de 2021
Proposition: rapport semestriel 2021 de la société et Résumé
3. Le rapport sur la vérification interne semestrielle de la société en 2021 a été présenté à tous les membres du Comité pour assister au rapport, et les fonds recueillis par la société au cours de la période semestrielle de 2021 ont été déposés.
Rapport spécial sur l’utilisation réelle
4 proposition du 17 septembre 2021 du 7ème plan quinquennal: tous les membres du Comité d’auto – évaluation du contrôle interne de la société en 2021 assistent au plan
Tous les membres du Comité ont assisté à la proposition du 5ème Comité 6ème 2021 / 10 / 22: rapport du troisième trimestre 2021 de la société
Rapport secondaire: Plan d’audit annuel 2021 de la société
Septième proposition: tous les membres du Comité de vérification interne de la compagnie ont assisté au 9 décembre 2021.
Sous – rapports
Iii. Exécution du mandat du Comité des commissaires aux comptes
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
Le Comité d’audit a procédé à l’orientation, à la supervision et à l’inspection de l’ensemble du processus d’audit annuel de Deloitte (y compris Deloitte huayong Certified Public Accountants (Special General partnership) et Deloitte guanhuang chenfang Certified Public Accountants) en 2021 au moyen de deux réunions et de l’examen du rapport hebdomadaire d’audit, en mettant l’accent sur sa compétence professionnelle, sa capacité de protection des investisseurs, son intégrité et son indépendance. Le Comité d’audit a eu des échanges et des discussions avec les auditeurs annuels sur l’ajustement de la stratégie d’audit pertinente, la mise en œuvre du contrôle interne, la provision pour risques, l’évaluation des actifs financiers et les tests de dépréciation, l’impact du départ des cadres supérieurs, etc.
Le Comité d’audit estime que Deloitte Touche, en tant qu’institution d’audit du contrôle interne de la société pour les rapports annuels 2021 et 2021, a fait preuve d’une bonne compétence professionnelle, a été en mesure de se conformer strictement aux normes d’audit des comptables publics certifiés chinois et aux lois et règlements pertinents, a fait preuve de diligence raisonnable, d’honnêteté et de crédibilité, et a maintenu l’indépendance requise. Les conclusions du rapport d’audit annuel 2021 et du rapport d’audit du contrôle interne annuel 2021 émis par Deloitte Touche sont objectives et justes. Le Comité d’audit n’a constaté aucune violation des normes d’audit et de l’éthique professionnelle des auditeurs de Deloitte et a confirmé le travail de Deloitte en tant qu’institution d’audit externe de la société en 2021.
Orientation des travaux d’audit interne de l’entreprise
Au cours de la période visée par le rapport, le Comité de vérification a examiné et adopté le rapport de travail sur l’audit interne de la compagnie pour 2020, le plan de travail sur l’audit interne de la compagnie pour 2021, le rapport semestriel sur l’audit interne de la compagnie pour 2021, le plan de travail sur L’auto – évaluation du contrôle interne de la compagnie pour 2021 et le rapport de travail sur l’audit interne de la compagnie pour le troisième trimestre de 2021.
Le Comité d’audit estime que la direction de la société attache une grande importance au travail d’audit interne, que le mécanisme de travail d’audit interne de la société est solide et qu’il contribue à assurer le fonctionnement conforme de la société, à normaliser le fonctionnement et à améliorer continuellement le niveau de gouvernance d’entreprise. Le Comité d’audit reconnaît le travail d’audit interne de la société en 2021.
Examen des rapports financiers de la société
Le Comité d’audit a examiné les rapports financiers et comptables périodiques de la société et estime que les rapports pertinents de la société ont été préparés conformément aux normes comptables pour les entreprises chinoises et aux normes internationales d’information financière, qui reflètent fidèlement et fidèlement la situation financière, les résultats d’exploitation et les flux de trésorerie de la société, et qu’il n’y a pas eu d’inexactitude importante due à la fraude ou à l’erreur, ni d’ajustement des erreurs comptables importantes.
Évaluation de l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise
Sur la base de la compréhension et de l’enquête sur le contrôle interne de la société et de l’examen attentif du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société en 2021 et du rapport d’audit du contrôle interne de la société en 2021 publié par Deloitte Touche, le Comité d’audit estime que la société a satisfait aux exigences pertinentes du droit des sociétés, des lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés de valeurs mobilières, des lignes directrices sur le contrôle interne des sociétés cotées et de la situation réelle de la société. Concevoir et mettre en place un système de contrôle interne approprié; Le mécanisme de contrôle interne de l’entreprise couvre toutes les activités, les départements fonctionnels, les succursales et le personnel de l’entreprise et traverse tous les processus opérationnels de l’entreprise; L’Organisation du contrôle interne de l’entreprise est saine et a exercé efficacement ses fonctions respectives. L’entreprise a maintenu le contrôle interne conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux règlements pertinents, et aucun défaut majeur n’a été constaté.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, tous les membres du Comité d’audit ont participé à toutes les réunions en temps voulu, en stricte conformité avec les règles et systèmes pertinents, se sont acquittés fidèlement et diligemment de leurs responsabilités en matière de supervision et d’évaluation des institutions d’audit externe, d’orientation de l’audit interne, d’Examen des rapports financiers de l’entreprise et d’évaluation de l’efficacité du contrôle interne, ont activement contribué à l’amélioration du niveau de gouvernance d’entreprise.
Membres du Comité de vérification du Conseil d’administration: Xiao houfa, Liu Weiwu, Huang Jian, Hu honggao et Wang di
