Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) New Drug Technology Co., Ltd.
Rapport d’auto – évaluation du contrôle interne en 2021
Tous les actionnaires de Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) New Drug Technology Co., Ltd.:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommées le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), et en combinaison avec le système de gestion du contrôle interne et les mesures d’évaluation de Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) New Drug Technology Co., Ltd. (ci – après dénommée la société), Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’auto – évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne. La société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à tous les égards importants Conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux règlements pertinents.
Selon l’identification des défauts majeurs dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur dans le contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’auto – évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
En 2021, l’entreprise effectuera l’évaluation du contrôle interne conformément aux principes d’exhaustivité, d’importance et d’objectivité.
Portée de l’évaluation du contrôle interne
Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation en 2021 comprennent le siège social et les principales filiales à part entière et filiales contrôlantes des quatre principaux secteurs de services de la société, à savoir les services de laboratoire, les services CMC (Small Molecular cdmo Service), les services de recherche clinique, les services macromoléculaires et cellulaires et de thérapie génique, y compris le siège social de la société, Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) Biotechnology Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) medic Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (tianjin) Pharmaceutical Preparation Technology Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Xi’an) New Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Xi’an) Science and Technology Development Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Shanghai) New Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Shaoxing) Pharmaceutical Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Ningbo) New Pharmaceutical Technology Co., Ltd., Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Ningbo) Science and Technology Development Co., Ltd. Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759)
Le total des actifs de l’entreprise inclus dans le champ d’évaluation du contrôle interne représente 78% du total des actifs dans les états financiers consolidés de la société et le total des revenus d’exploitation représente 84% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation et les domaines à haut risque prioritaires comprennent l’environnement de contrôle, les activités de contrôle, l’information et la communication, le contrôle interne, etc., y compris:
Environnement de contrôle: structure de gouvernance, structure organisationnelle, culture d’entreprise, responsabilité sociale;
Activités de contrôle: investissements à l’étranger, garanties à l’étranger, investissements en valeurs mobilières et opérations sur produits dérivés, opérations entre apparentés, divulgation d’informations et gestion des filiales; La gestion des créances et des recouvrements, la gestion des projets de recherche scientifique, la gestion des achats et des paiements, la gestion des stocks, la gestion des actifs, la gestion des importations et des exportations, la gestion des projets et des installations d’ingénierie, la gestion des ressources humaines et de la rémunération, le capital, les rapports fiscaux et financiers, la gestion des contrats et des scellements, la gestion des systèmes d’information, etc.;
Information et communication;
Surveillance.
Construction du contrôle interne de l’entreprise
Environnement de contrôle:
1. Structure de gouvernance:
La société établit et perfectionne la structure de gouvernance d’entreprise en stricte conformité avec le droit des sociétés, le droit des valeurs mobilières et d’autres lois, règlements administratifs et règles départementales pertinents de la c
L’Assemblée générale de la société est l’autorité suprême de la société, qui gouverne la société par l’intermédiaire du Conseil d’administration. Les principales décisions de la société, telles que l’approbation de la politique d’exploitation et du plan d’investissement de la société, l’élection et le remplacement des administrateurs et des superviseurs et la modification des statuts, sont examinées et approuvées par l’Assemblée générale des actionnaires. Le Conseil d’administration de la société est l’organe de décision de la société et est responsable devant l’Assemblée générale des actionnaires. Dans le cadre de l’autorisation de l’Assemblée générale des actionnaires, il décide des questions relatives à l’investissement étranger, à l’acquisition et à la vente d’actifs, à l’hypothèque d’actifs, à la garantie externe et aux opérations connexes de la société, ainsi que de la mise en place et de la supervision du système de contrôle interne de la société, de l’établissement et de l’amélioration des politiques et des programmes Le Président du Conseil d’administration est le représentant légal de la société et est chargé de présider l’Assemblée générale des actionnaires, de convoquer et de présider l’Assemblée du Conseil d’administration, de superviser et d’inspecter l’application des résolutions du Conseil d’administration et d’autres pouvoirs conférés par le Conseil d’administration. Le Conseil des autorités de surveillance de la société est l’organe de surveillance de la société, qui est responsable et fait rapport à l’Assemblée générale des actionnaires. Il est principalement chargé d’examiner le rapport de la société préparé par le Conseil d’administration et de présenter des avis d’examen écrits, de vérifier la situation financière de la société et de superviser les actes des administrateurs et des cadres supérieurs dans l’exercice de leurs fonctions.
2. Structure organisationnelle
Selon les besoins opérationnels et de gestion de l’entreprise, le système d’organisation de gestion établi comprend: le Département de la recherche scientifique et de la production, le Département du développement des affaires, le Département des ressources humaines, le Département des finances, le Département des affaires des valeurs mobilières, le Département juridique, le Département des affaires publiques, le Département de l’environnement, de la santé et de la sécurité, le Département des projets d’ingénierie, le Département de la gestion des installations, le Département des achats, le Département des entrepôts, le Département de l’administration, le Département de la gestion des actifs, le Département de la gestion des technologies de L’
L’entreprise a clairement défini les principales responsabilités de chaque département par l’intermédiaire des descriptions de département et de poste, et a mis en place un système de division du travail de l’Organisation dans lequel chaque département exerce ses fonctions, assume ses responsabilités, coopère, se limite et est lié les uns aux autres, afin de s’assurer que l’autorisation, l’exécution, l’enregistrement et l’entretien et la conservation des actifs de chaque entreprise économique sont effectués efficacement par différents départements ou personnes sur la base de la coopération et de la supervision mutuelles.
3. Culture d & apos; entreprise
L’entreprise cultive les valeurs positives et le sens de la responsabilité sociale des employés, prône l’honnêteté et la confiance, l’amour du travail, l’innovation et l’esprit d’équipe, établit un concept de gestion moderne et renforce la sensibilisation aux risques. L’entreprise renforce continuellement la publicité et la mise en oeuvre de la culture d’entreprise au moyen de systèmes et de règles de gestion des ressources humaines tels que le Manuel des employés, ainsi que la formation initiale et régulière des employés. Renforcer la sensibilisation et la responsabilité du personnel en matière de contrôle interne grâce à la signature de la lettre d’engagement sur l’intégrité et la conformité et à la promotion du système de contrôle interne et de conformité.
4. Responsabilité sociale
L’entreprise adhère au concept de développement durable, intègre continuellement les exigences de développement durable dans la gestion quotidienne de l’entreprise, améliore la gestion responsable, améliore la qualité des produits et des services, dirige le développement de l’innovation, renforce la gestion de la chaîne d’approvisionnement, pratique la protection de l’environnement vert, protège les Droits et les intérêts des travailleurs, aide le développement des employés, participe au bien – être social et favorise le fonctionnement durable de l’entreprise. Activités de contrôle
Sur la base de l’ajustement continu de la structure organisationnelle et de l’amélioration continue des fonctions du Ministère, l’entreprise renforce continuellement le contrôle interne des principaux liens d’affaires, notamment:
1. Gestion des ventes et des recouvrements
L’entreprise a établi le processus de gestion des ventes en fonction de la situation réelle de l’entreprise, y compris la gestion de l’information sur la clientèle, le prix et l’escompte des ventes, la gestion de l’approbation des contrats / commandes de vente, la confirmation des revenus, la facturation et la perception, les comptes débiteurs et la gestion des créances irrécouvrables, etc., pour effectuer la gestion et le contrôle normalisés d’une série de liens d’affaires de vente, et a adopté des mesures de contrôle telles que l’analyse de l’état d’avancement de la Gérer les risques liés à la comptabilisation des recettes et au recouvrement des créances.
2. Gestion de projets de recherche scientifique
L’entreprise a mis en place un processus de gestion de projet de recherche scientifique par des moyens d’information pour normaliser l’approbation du projet, la gestion du calendrier, la gestion des dossiers et des archives d’expérience, l’examen et la livraison de la qualité du projet, la gestion du changement de projet, la sécurité et la Confidentialité de l’information sur le projet, etc. Dans le cadre de la gestion de projets de recherche scientifique, l’entreprise doit affecter raisonnablement du personnel professionnel et technique pour assurer l’efficacité, la sécurité et la conformité du processus de projet, et l’exécution du projet doit satisfaire aux exigences des clients.
3. Gestion des ressources humaines et de la rémunération
L’entreprise a élaboré des politiques de gestion des ressources humaines telles que le Manuel des employés, le système de gestion de la formation, le système de gestion des avantages sociaux, le système de gestion de la rémunération et le processus de gestion des ressources humaines, et a mis en place un ensemble complet de systèmes de gestion des ressources humaines dans les domaines de l’emploi, de la formation, de la rotation des postes, de l’évaluation, des récompenses et des peines, de la promotion et de l’élimination. L’entreprise continue de recruter du personnel approprié et de réserver des talents pour l’entreprise; Grâce au plan de formation des employés, les employés reçoivent une formation professionnelle et une publicité culturelle sur la sécurité, la qualité et la conformité afin d’améliorer continuellement leurs compétences et de renforcer leur éthique professionnelle; Grâce à la mise en œuvre d’un système de rémunération et d’un plan d’incitation au capital avec de bons effets d’incitation, l’enthousiasme du personnel pour le travail sera pleinement mobilisé et l’efficacité opérationnelle de l’entreprise sera améliorée. 4. Gestion des achats et des paiements
L’entreprise a élaboré un système de gestion des achats qui s’applique à toutes les activités d’achat et qui précise le processus d’approbation et les mesures de contrôle de l’évaluation des fournisseurs, de la demande d’achat, de l’enquête sur les achats, de la gestion des contrats, des opérations d’achat, de la gestion de l’acceptation, de la gestion des commandes problématiques et de la gestion des paiements. Le personnel d’affaires concerné gère les activités conformément aux autorisations et procédures d’approbation spécifiées, afin de s’assurer que tous les types d’achats répondent aux besoins de production et d’exploitation de l’entreprise et aux dispositions relatives au contrôle interne.
5. Gestion des biens
La société a mis en place des procédures pertinentes de gestion des stocks, des immobilisations et des actifs incorporels, a normalisé l’acceptation et l’enregistrement des actifs, la réception et la distribution, la gestion des transferts, l’inventaire périodique et la vérification des comptes, la réparation et l’entretien, la ferraille et l’élimination, la Gestion des stocks de sécurité et d’autres aspects, a strictement limité l’accès du personnel non autorisé aux actifs de la société et leur élimination, et a adopté des mesures telles que l’inventaire périodique, l’enregistrement des biens et la vérification des comptes par le personnel de gestion des actifs. Assurer la sécurité et l’intégrité des actifs de l’entreprise.
6. Gestion des importations et des exportations
La société a mis en place des systèmes de gestion pertinents pour les activités d’importation et d’exportation afin de normaliser le processus opérationnel des activités d’importation et d’exportation, y compris la demande et l’approbation des activités d’importation et d’exportation, l’enregistrement des transactions, l’examen des renseignements douaniers, la conservation des documents, La gestion logistique, le paiement des taxes et des droits, la gestion ultérieure des articles réglementés, etc.; En organisant régulièrement une formation en matière douanière, le personnel chargé des opérations d’importation et d’exportation doit continuellement mettre à jour ses connaissances professionnelles en matière douanière afin d’assurer le bon déroulement et le bon déroulement des opérations d’importation et d’exportation, d’améliorer l’efficacité de la déclaration en douane et de tenir compte de la conformité des opérations. 7. Gestion des projets et des installations
L’entreprise a élaboré un système de gestion de projet d’ingénierie pour normaliser les mesures de contrôle de la gestion de projet d’ingénierie, de la gestion budgétaire, de la négociation des soumissions d’ingénierie et de la gestion des enquêtes sur les prix d’achat, de l’avancement de la construction d’ingénierie, de la gestion de la sécurité et de la qualité, de la gestion des contrats d’ingénierie, de la gestion du paiement des fonds d’ingénierie, de la gestion de l’acceptation et du Règlement d’ingénierie, de la conversion des projets d’ingénierie en immobilisations et d’autres liens, et a précisé l’Autorité La mise en œuvre et le paiement du projet, le règlement final de l’achèvement et l’audit sont séparés les uns des autres afin de renforcer le suivi de l’ensemble du processus de construction du projet et d’assurer la qualité, l’avancement et la sécurité des fonds du projet. Une fois le projet terminé, il doit être livré au service de gestion des installations pour l’entretien et la gestion quotidiens des installations de l’entreprise. Le Département de la gestion des installations a mis en place un processus de gestion des installations afin d’optimiser en permanence l’inspection des patrouilles, l’entretien, l’analyse de l’efficacité et l’élimination des déchets des installations, de veiller à ce que les installations et l’équipement de laboratoire de l’entreprise soient en bon état technique et organisationnel, d’obtenir la meilleure efficacité globale avec les coûts les plus économiques et d’appuyer le fonctionnement normal et ordonné de tous les départements.
8. Gestion des contrats et des scellements
La société a formulé le système de gestion des contrats, normalisé les activités commerciales liées à la signature des contrats, à l’approbation des contrats, à l’exécution des contrats, à la modification et à la résiliation des contrats, aux différends contractuels et au dépôt des contrats, et précisé les pouvoirs d’approbation et de signature de divers Contrats de la société afin d’assurer l’efficacité de la gestion des contrats. La société établit le système de gestion du sceau de la société, qui précise clairement la classification et l’utilisation du sceau de la société, la production, la délivrance, la désactivation et la destruction du sceau de la société, la réception et la conservation du sceau de la société et le processus d’approbation de l’utilisation du sceau de la société, afin de protéger efficacement les intérêts de la société et d’éviter les violations.
9. Gestion des fonds, de la fiscalité et des rapports financiers
La société élabore un système de gestion financière pour clarifier les normes de travail de base comptable, les responsabilités du Département des finances et l’établissement des postes de travail afin d’assurer un ordre de travail comptable normalisé. Le Département des finances gère la base comptable en stricte conformité avec les règlements pertinents. La classification et le format des pièces comptables répondent aux exigences de gestion et peuvent effectuer correctement et complètement le traitement comptable. En outre, l’entreprise élabore un processus de gestion des fonds pour réglementer la gestion de la trésorerie, la gestion des chèques, la gestion des comptes bancaires, la gestion des recouvrements, la gestion des paiements, la gestion des rapprochements bancaires, la gestion interne des prêts de fonds, la gestion des prêts, la gestion des produits financiers, la gestion des prêts aux employés et la gestion des remboursements de dépenses afin de s’assurer que le personnel à tous les niveaux de l’entreprise traite les affaires conformément aux autorisations et aux processus d’approbation prescrits. Conformément aux normes comptables nationales, au système comptable et à d’autres dispositions pertinentes, ainsi qu’aux exigences de la gestion de la société, la société a formulé des conventions comptables conformes aux conditions réelles de la société et a normalisé le flux de travail de la préparation, de la consolidation, de l’audit interne, de la divulgation, de la présentation, de l’audit et de l’analyse financière des rapports financiers afin de s’assurer que les rapports financiers reflètent correctement la situation financière de la société.
10. Gestion des systèmes informatiques
L’entreprise établit et améliore continuellement les processus de gestion pertinents du système d’information, y compris, sans s’y limiter, le développement, l’utilisation et la maintenance du système d’information, la gestion des droits des utilisateurs du système, la sauvegarde des données et la reprise après sinistre, la sécurité et la protection des données, La gestion des actifs informatiques, la gestion de la sécurité de l’environnement de bureau, etc. En ce qui concerne les risques pour la sécurité de l’information, l’entreprise a élaboré le manuel de sécurité de l’information des employés et a mené des activités de formation et de publicité systématiques.
11. Gestion des investissements extérieurs
La société a mis en place un système de gestion des investissements à l’étranger fondé sur les statuts et les dispositions pertinentes des lois et règlements afin d’examiner et d’approuver la portée des investissements importants.
