Conseil d'administration de Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) New Drug Technology Co., Ltd.
Description spéciale de la transaction de produits de couverture de la société en 2021
Conformément à la loi sur les valeurs mobilières, aux règles de cotation des actions Gem de la Bourse de Shenzhen et à l'autorégulation des sociétés cotées
Guidance No. 2 - Regulatory laws and Regulations, Regulatory documents and statuts of gem Listed Companies
Exigences réglementaires pertinentes telles que le système de gestion des opérations sur produits financiers dérivés, Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) nouvelle technologie pharmaceutique
Opérations du Conseil d'administration de la société anonyme (ci - après dénommée « la société») sur les produits de couverture de la société en 2021
La situation a été soigneusement vérifiée et est décrite comme suit:
1. Examen de la limite de négociation des produits de couverture
La neuvième réunion du deuxième Conseil d'administration tenue par la société le 26 mars 2021 et le 28 mai 2021
L'Assemblée générale annuelle des actionnaires de 2020 tenue le jour a examiné et adopté la confirmation de la négociation des produits de couverture en 2020.
Proposition visant à confirmer et à estimer la limite de négociation des produits de couverture en 2021 et à convenir de la base de calcul des recettes d'exportation de la société,
Échelle des opérations à l'étranger, situation du financement à l'étranger et pratiques des sociétés du même secteur, prévisions de la société et de ses filiales
La ligne de négociation des produits de couverture en 2021 est de 700 millions de dollars américains ou d'autres devises équivalentes, et les sources de financement sont les suivantes:
Pour les fonds propres de la société, les lignes de négociation ci - dessus peuvent être réutilisées. La proposition est examinée par l'Assemblée générale annuelle des actionnaires en 2020.
Elle prend effet après l'adoption de l'Assemblée générale et jusqu'à la date de l'Assemblée générale annuelle des actionnaires de 2021.
2. Opérations sur produits de couverture
Source des fonds propres
Circonstances de l'action (le cas échéant) Aucune
Examiner le volume des transactions de produits de couverture
Date de divulgation de la résolution du Conseil d'administration du 29 mars 2021
(le cas échéant) examiner le montant de la transaction du produit couvert
Date de publication de la résolution de l'Assemblée générale des actionnaires du 28 mai 2021
Période (le cas échéant)
Les opérations de couverture en devises de la société sont effectuées conformément aux principes de prudence et de solidité, sans opérations de change à des fins spéculatives, et toutes les opérations de couverture en devises visent à éviter et à prévenir le risque de change. Toutefois, il existe également certains risques liés à la couverture des positions de produits couverts par des rapports externes, notamment: 1. Le risque de fluctuation du taux de change: en cas d'écart important entre la tendance du taux de change et le jugement de la société; L'entreprise indique (y compris, sans s'y limiter, le risque de marché, le coût des dépenses de couverture des opérations de change peut dépasser les attentes, ce qui entraîne des pertes pour l'entreprise. Risque, risque de liquidité, risque de crédit, 2. Risque de contrôle interne: l'entreprise de couverture des opérations de change est très professionnelle et complexe, et peut être causée par le risque opérationnel et le risque juridique) que les employés ont commis des erreurs opérationnelles. La défaillance du système entraîne des pertes dans le traitement des opérations de couverture des changes.
3. Risque de défaut de paiement de la transaction: la contrepartie de couverture des changes ne peut pas payer la société comme convenu en cas de défaut de paiement
Les bénéfices de couverture en devises qui ne peuvent pas couvrir les pertes de change réelles de la société entraîneront des pertes pour la société.
Mesures de contrôle des risques:
1. La société a élaboré un système de gestion des opérations sur produits financiers dérivés qui précise les dispositions opérationnelles, les processus opérationnels, le système de confidentialité et la gestion des risques des opérations de couverture des changes.
2. Afin de contrôler le risque de fluctuation importante du taux de change, la société renforcera la recherche et l’analyse du taux de change, prêtera une attention particulière aux changements de l’environnement du marché international et chinois en temps réel, ajustera les stratégies d’exploitation et d’exploitation des entreprises en temps opportun et évitera les pertes de change dans la plus grande mesure.
3. Afin de prévenir le risque de contrôle interne, toutes les opérations de change de la société sont effectuées dans le but d’éviter et de prévenir le risque de change. Les opérations spéculatives et d’arbitrage ne sont pas autorisées. Les opérations commerciales sont effectuées en stricte conformité avec le système de gestion des opérations sur produits financiers dérivés afin d’assurer efficacement la mise en œuvre du système. Le Département du contrôle interne et de l'audit interne de la société vérifie régulièrement le fonctionnement réel, l'utilisation des fonds et les bénéfices et pertes des opérations de couverture des changes, et vérifie si les opérations et la divulgation d'informations sont effectuées conformément aux systèmes de contrôle interne pertinents.
4. Afin de contrôler le risque de défaillance de la transaction, la société n’exerce des activités de couverture des opérations de change qu’avec des banques et d’autres institutions financières qualifiées pour les opérations pertinentes, afin d’assurer la légitimité de la gestion de la transaction des produits de couverture de la société.
La société de déclaration des produits de couverture investis a comptabilisé les gains et pertes de transaction des produits de couverture au cours de la période de déclaration: le prix du marché ou les actifs financiers produits à la juste valeur au cours de la période de report au cours de laquelle la livraison est due ont été comptabilisés au cours de la période de déclaration. La perte cumulée de variation de la juste valeur constatée au cours de la période de déclaration est de 83 116100 RMB, et le revenu de placement comptabilisé pour la couverture est de 90 161100 RMB en cas de variation de la valeur réelle. L'analyse de la juste valeur des produits de valeur humaine inclus dans les recettes d'exploitation et les charges financières d'annulation s'élève à 40 492900 RMB; Les méthodes spécifiques utilisées et les actifs financiers dérivés qui n'ont pas encore été livrés sont divulgués et inclus dans les autres éléments du résultat global au cours de la période considérée, qui est d'environ 1 509,21 RMB, les hypothèses et paramètres pertinents étant fixés à 10 000 RMB.
Produits de couverture de la société au cours de la période considérée
Conventions comptables pour les opérations et comptabilité la compagnie d'audit effectue la comptabilité comptable et la présentation des rapports pour les opérations de couverture admissibles conformément aux principes de calcul spécifiques de la comptabilité de couverture et aux exigences de la période de déclaration précédente à compter du 1er janvier 2021. Description des changements importants par rapport à
3. Mise en œuvre du système de contrôle interne
L'entreprise a élaboré un système de gestion du contrôle interne et, dans le cadre de la gestion du contrôle interne, l'entreprise doit:
Comprendre et vérifier les transactions de produits de couverture. Prendre des mesures efficaces pour renforcer la prise de décisions et l'investissement
Mettre en œuvre et contrôler la force de contrôle des liens tels que le contrôle des risques, la prévention et le contrôle des risques d'investissement.
La société a formulé le système de gestion des opérations sur produits financiers dérivés et a le pouvoir d'approuver les opérations de couverture des changes.
Les limites, les règlements opérationnels, les processus opérationnels et la gestion des risques doivent être précisés. En même temps, l'entreprise est équipée de professionnels
Le personnel assure la gestion des transactions de produits de couverture, la gestion financière et la construction du contrôle des risques. Soyez prudent lorsque vous vous engagez dans des activités de produits financiers dérivés
Sélectionner de nouveau les grandes banques commerciales nationales et étrangères avec une bonne force pour effectuer des opérations de couverture des changes et suivre de près la relation
Lois et règlements pour éviter les risques juridiques possibles.
Après une vérification minutieuse, le Conseil d'administration estime que les opérations sur produits de couverture de la société sont strictement conformes aux statuts et
Les dispositions pertinentes du système de gestion des opérations sur produits financiers dérivés n'ont pas enfreint les lois, règlements et documents normatifs.
Circonstances spécifiées. Il est raisonnable et suffisant que la société exerce des activités de couverture pour éviter le risque de change et de taux d'intérêt.
Sur la base de l'enquête, de la démonstration et de l'analyse des risques, elle n'affectera pas le développement de l'activité principale de la société et ne nuira pas aux intérêts de la société et des actionnaires. Au cours de la période considérée, la société n'a pas d'activité d'investissement en valeurs mobilières.
Ceci est expliqué!
Conseil d'administration de Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (Beijing) New Drug Technology Co., Ltd. 28 mars 2022
