Cansino Biologics Inc(688185) Jinyu Bio-Technology Co.Ltd(600201) Company
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Cansino Biologics Inc(688185) Jinyu Bio-Technology Co.Ltd(600201) tous les actionnaires de la société:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Cansino Biologics Inc(688185) Jinyu Bio-Technology Co.Ltd(600201) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion du total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport au total des actifs des états financiers consolidés de la société est de 81,90.
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100,00
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Achats, ventes, gestion de projet, gestion du personnel, gestion des fonds, gestion des actifs, sécurité de l’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
éthique des affaires, lutte contre la fraude, achats, ventes, gestion de projets d’ingénierie, transactions connexes, gestion du personnel pour les postes clés, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Bénéfice net total inexactitude potentielle ≥ 10% du bénéfice net total 5% du bénéfice net total ≤ inexactitude 5% du bénéfice net total inexactitude 10% du bénéfice net total
Inexactitude potentielle du total des actifs ≥ 1% du total des actifs 0,5% du total des actifs ≤ inexactitude inexactitude 0,5% du total des actifs 1% du total des actifs
Inexactitude potentielle du revenu d’exploitation ≥ 1% du revenu d’exploitation 0,5% du revenu d’exploitation ≤ inexactitude inexactitude 0,5% du revenu d’exploitation 1% du revenu d’exploitation
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Lorsqu’il est constaté que les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs ont commis des fraudes qui ont gravement affecté le fonctionnement normal de la société; 2. La société corrige les états financiers publiés en raison d’erreurs majeures, etc.;
3. L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les états financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne n’a pas constaté ces inexactitudes au cours de la mise en œuvre;
4. La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit et le Département de l’audit interne est inefficace.
Défauts importants 1. Les conventions comptables n’ont pas été choisies et appliquées conformément aux PCGR ou n’ont pas été mises en œuvre et n’ont pas fait l’objet de contrôles compensatoires appropriés;
2. Il existe des lacunes ou des combinaisons de lacunes dans le contrôle du processus de préparation des états financiers de fin d’exercice qui ne peuvent raisonnablement garantir l’authenticité et l’exactitude des états financiers.
Autres lacunes du contrôle interne en matière d’information financière qui ne constituent pas des lacunes importantes ou des lacunes importantes.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte potentielle perte potentielle ≥ 5% du bénéfice net total perte potentielle 10% du bénéfice net total perte 10% du bénéfice net total 5%
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Les procédures décisionnelles de l’entreprise entraînent des erreurs importantes;
2. The company violates national laws and Regulations and receives major punishments;
3. Les activités importantes de l’entreprise ne sont pas contrôlées par le système ou le système est inefficace.
Défauts importants 1. Les procédures décisionnelles de l’entreprise entraînent des erreurs générales;
2. La société viole les règles internes de l’entreprise et entraîne des pertes;
3. Le système ou le système d’affaires important de l’entreprise est défectueux.
Défauts généraux 1. L’efficacité de la prise de décisions de l’entreprise n’est pas élevée;
2. Le système ou le système général d’affaires de l’entreprise est défectueux;
3. L’entreprise présente d’autres défauts.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Le contrôle interne peut présenter des défauts généraux dans le fonctionnement quotidien. Comme le contrôle interne est doté d’un mécanisme d’auto – évaluation et de surveillance de l’audit interne, l’entreprise peut continuellement ajuster et améliorer les défauts de contrôle interne découverts, ce qui n’a pas d’impact important sur l’efficacité globale du contrôle interne et La réalisation des objectifs de l’entreprise. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non
2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace à tous les égards importants, conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux dispositions pertinentes. L’année prochaine, en combinaison avec les changements apportés à la stratégie de développement et à l’environnement externe de l’entreprise, l’entreprise continuera d’améliorer et de réviser le système de contrôle interne, de trier et d’optimiser divers processus opérationnels, de renforcer encore la construction et l’exécution du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection, d’optimiser l’environnement de contrôle interne, de prévenir les risques opérationnels par un contrôle interne efficace et de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Xuefeng Yu (yuxuefeng) Cansino Biologics Inc(688185)
