Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) , Anhui Yongjie Copper Industry Co., Ltd., Wuhu Zhongyuan Import and Export Co., Ltd., Anhui jieguan Trading Co., Ltd., Wuhu Zhongyuan Trading Co., Ltd., Anhui Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) Investment Co., Ltd., Dongguan zhongluo Electronic Technology Co., Ltd., Harbin Harbin Harbin New Materials Technology Co., Ltd., Anhui Harbin New Materials Technology Co., Ltd. Anhui zhongyong Materials Co., Ltd., Anhui Zhongyuan New Energy Technology Co., Ltd. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure de gouvernance d’entreprise, culture d’entreprise, ressources humaines, approbation de l’autorisation, audit interne, gestion financière, gestion budgétaire, gestion des filiales contrôlées, gestion des immobilisations, rapports financiers, gestion des contrats, contrôle interne des investissements étrangers, contrôle interne des garanties extérieures, contrôle interne des opérations connexes et contrôle interne de La divulgation de l’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
La gestion des filiales contrôlantes, le contrôle interne des investissements à l’étranger, le contrôle interne des garanties à l’étranger, le contrôle interne des opérations entre apparentés, le contrôle interne des fonds collectés et le contrôle interne de la divulgation de l’information. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucune. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences en matière de surveillance du contrôle interne, en combinaison avec le système de contrôle interne et les méthodes d’évaluation de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation 2% du revenu d’exploitation le montant de l’inexactitude représente le montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation ≤ 1% entre 1% et 2% du revenu d’exploitation
Montant de l’inexactitude de l’actif total 3% du montant de l’inexactitude de l’actif total représente le montant de l’inexactitude de l’actif total ≤ 2% du montant entre 2% et 3% du total de l’actif
Note: Néant.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (1) Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de l’entreprise commettent des fraudes et causent des pertes importantes et des effets négatifs à l’entreprise; L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et que la société n’a pas pu les détecter en premier;
Les principaux défauts constatés et signalés à la direction n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable;
La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et le Service d’audit interne de la société est inefficace.
Défaut important (1) défaut de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
Il n’existe pas de procédures et de mesures de contrôle antifraude;
Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis;
D’autres défauts de contrôle interne qui ne constituent pas des défauts importants et qui ne sont pas conformes aux normes relatives aux défauts importants sont considérés comme des défauts généraux.
Note: Néant. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation 2% du revenu d’exploitation le montant de l’inexactitude représente le montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation ≤ 1% du revenu d’exploitation 1% – 2%
Montant de l’inexactitude de l’actif total 3% du montant de l’inexactitude de l’actif total représente le montant de l’inexactitude de l’actif total ≤ 2% du montant de l’actif total 2% – 3%
Note: Néant.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (1) accident de responsabilité en matière de sécurité dans lequel l’entreprise n’a pas géré la production de sécurité et a causé de lourdes pertes en vies humaines;
Violer les lois et règlements nationaux et être puni;
Les nouvelles négatives fréquentes des médias couvrent un large éventail;
Absence de contrôle du système ou défaillance du système de contrôle pour les activités importantes;
Les cadres moyens et supérieurs démissionnent l’un après l’autre, ou le roulement du personnel occupant des postes clés est grave.
Défauts importants (1) Erreur générale causée par le processus décisionnel;
La violation des règles internes de l’entreprise entraîne des pertes;
Les nouvelles négatives des médias concernent certaines régions;
Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des défauts;
Les défauts importants ou généraux du contrôle interne n’ont pas été corrigés;
Défauts généraux les défauts de contrôle interne autres que les rapports financiers, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants, sont considérés comme des défauts généraux.
Note: Néant. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucune. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune. 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non 4. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
□ applicable √ sans objet 3. Description d’autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Feng quanhu Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) 25 mars 2022
