En tant que membre du Comité d’audit du dixième Conseil d’administration du Jiangsu Expressway Company Limited(600377) Les travaux du Comité d’audit en 2021 sont présentés au Conseil d’administration comme suit: I. informations de base du Comité d’audit
Le Comité d’audit du dixième Conseil d’administration de la société est composé des administrateurs non exécutifs indépendants Xu Guanghua, Zhou shudong, Liu Xiaoxing et Li XiaoYan. Tous les membres du Comité d’audit ont les connaissances et l’expérience professionnelles nécessaires pour assumer les responsabilités du Comité d’audit. M. Xu Guanghua, membre du Comité directeur, a une formation professionnelle en comptabilité et satisfait aux exigences des règlements pertinents. II. Convocation de la session annuelle du Comité des commissaires aux comptes
Le Comité de vérification a tenu six réunions en 2021, au cours desquelles il a examiné les rapports périodiques, les emprunts des parties liées, les opérations quotidiennes entre apparentés et a tenu des réunions de communication avec les vérificateurs externes des comptes pour l’audit de performance de 2021. Principaux travaux du Comité d’audit en 2021
Le Comité supervise et évalue le travail de l’auditeur externe, dirige l’audit interne et est chargé d’examiner et de surveiller la qualité et les procédures du Groupe en matière d’information financière. Les travaux spécifiques du Comité sont les suivants:
1. Examiner les états financiers de 2021 et les états financiers non vérifiés du premier trimestre, du deuxième semestre et du troisième trimestre de 2021 et faire des recommandations au Conseil d’administration pour approbation.
2. Examiner le système de contrôle interne, l’établissement des postes, l’affectation du personnel et les cours de formation liés à la préparation des rapports financiers de l’entreprise et communiquer avec la direction à ce sujet. Le Comité estime que les ressources et les investissements, les qualifications et l’expérience du personnel dans les fonctions de comptabilité et d’information financière au cours de la période considérée sont suffisants.
3. Avant le début de l’audit de 2021, les membres du Comité et les administrateurs indépendants de la société ont obtenu le plan de travail pour la préparation du rapport financier annuel et l’audit annuel fourni par la société, ainsi que le plan d’audit annuel fourni par les auditeurs, et ont tenu une réunion avec les auditeurs pour communiquer la Composition du personnel de l’équipe d’audit, l’analyse des risques de l’année en cours, la portée de l’audit, les méthodes d’audit, les priorités d’audit et le calendrier annuel d’audit. Les états financiers annuels 2021 du Groupe ont été examinés à titre préliminaire et une opinion écrite a été émise. Le Comité s’est concentré sur la méthode de traitement des principales opérations financières en 2021 et a approuvé à titre préliminaire les avis de traitement de la direction, estimant que les estimations comptables importantes adoptées par le Groupe étaient raisonnables. 4. Après que le vérificateur a émis une opinion préliminaire, le Comité de vérification et les administrateurs indépendants ont tenu une réunion avec le vérificateur le 24 mars 2022. Le Comité a de nouveau examiné les états financiers du Groupe pour l’exercice 2021 et a examiné avec la direction et les vérificateurs la pertinence des conventions comptables adoptées par le Groupe et le caractère raisonnable des estimations comptables.
Explorer et communiquer en profondeur. Il a examiné le rapport annuel 2021 soumis par le Département des finances et de la comptabilité de la société, examiné le rapport annuel 2021 en ce qui concerne le respect des règles d’information légales, l’exhaustivité et l’exactitude des informations divulguées, et examiné le respect des règles de gouvernance d’entreprise de la société en 2021 et la conformité révélée dans le rapport sur la gouvernance d’entreprise. Le Comité estime que les conventions comptables et les estimations comptables adoptées par le Groupe en 2021 sont conformes aux exigences des normes comptables, que les conventions comptables importantes adoptées sont appropriées et que les estimations comptables importantes sont raisonnables; Les états financiers n’ont pas fait l’objet d’ajustements importants en raison de l’audit, n’ont pas émis de réserves sur l’hypothèse d’une exploitation continue de la société et ont été conformes aux règles d’inscription applicables et aux dispositions juridiques.
Grâce à une communication adéquate à l’avance, à une supervision rapide et à une réponse rapide de la direction et du Conseil d’administration aux questions des vérificateurs, les vérificateurs ont terminé la vérification annuelle comme prévu et ont présenté le rapport de vérification annuel 2021 le 24 mars 2022. Sur la base de ce qui précède et du rapport d’audit du vérificateur, le Comité estime que les états financiers du Groupe pour l’exercice 2021 donnent une image fidèle et raisonnable des résultats d’exploitation du Groupe pour l’exercice 2021 et de sa situation financière au 31 décembre 2021 et recommande leur approbation par le Conseil d’administration. Contrôle des opérations entre apparentés et gouvernance d’entreprise
Conformément aux lignes directrices pour la mise en œuvre des opérations entre apparentés des sociétés cotées de la Bourse de Shanghai et aux règles de cotation de la Bourse de Hong Kong, et sous réserve de l’approbation du Conseil d’administration, les membres du Comité ont également assumé les responsabilités pertinentes en matière de contrôle des opérations entre apparentés et de gouvernance d’entreprise de la société. En se fondant sur sa connaissance des procédures d’identification et d’approbation des opérations entre apparentés de la compagnie, le Conseil a examiné les
La liste des personnes liées a été revue afin de s’assurer que toutes les opérations liées de la compagnie en 2021 étaient conformes aux exigences réglementaires et que les renseignements ont été communiqués en temps opportun. Gestion de l’audit interne
En 2021, le Comité a activement encouragé la société à effectuer un audit des recettes et des dépenses financières, un audit de l’exécution du budget et un audit de suivi des grands projets, tout en continuant de superviser et d’examiner le système d’audit sortant et l’audit de la responsabilité économique de la société. Au cours de chaque audit, l’entreprise a été en mesure de coopérer activement avec l’unit é d’audit, de coordonner tous les départements et unités concernés pour fournir des informations véridiques afin d’assurer l’authenticité et l’exhaustivité des données, et d’accompagner le personnel d’audit pour interviewer et consulter les documents d’information dans tous les départements ou sous – niveaux afin d’achever la coopération en matière d’audit. V. Évaluation de l & apos; efficacité des contrôles internes
Le Comité d’audit a examiné le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société et le rapport d’audit du contrôle interne publié par l’institution d’audit de la société. Il estime que la société a mis en place un système de contrôle interne relativement parfait conformément aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises, aux lignes directrices pour le contrôle interne des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et à d’autres lois et règlements pertinents. Le système de contrôle interne est légal, raisonnable, parfait et efficace. L’environnement de contrôle interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication, la supervision interne et d’autres questions de l’entreprise doivent être strictement conformes aux règlements de chaque système de contrôle interne de l’entreprise, et les risques internes et externes possibles dans chaque lien ont été raisonnablement contrôlés, et L’objectif prévu du contrôle interne de l’entreprise a été essentiellement atteint. Évaluation et renouvellement des auditeurs
En 2021, la société a engagé KPMG huazhen Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommée « KPMG huazhen») pour vérifier les états financiers annuels, les rapports d’audit et le contrôle interne, et a assumé les responsabilités des auditeurs internationaux conformément aux règles de cotation de la Bourse de Hong Kong.
Le Comité estime que KPMG huazhen possède une personnalité juridique indépendante et une qualification professionnelle en matière d’audit des opérations sur titres et des opérations à terme, et qu’elle peut satisfaire aux exigences de la société en matière d’audit. Il est recommandé que la société nomme KPMG huazhen comme auditeur pour 2022 afin de vérifier les états financiers annuels et le contrôle interne de la société et d’assumer les responsabilités des auditeurs internationaux conformément aux règles de cotation de la Bourse de Hong Kong.
La société a obtenu des administrateurs non exécutifs indépendants et des vérificateurs pour les opérations liées continues conformément à l’Article 14a des règles d’inscription. 55 et 14A. Confirmation annuelle de 56 articles. Vii. Principales modalités de travail pour 2022
En 2022, le Comité de vérification continuera de surveiller la préparation, la vérification et la divulgation des rapports financiers périodiques, d’examiner l’information comptable et la divulgation des questions importantes et de fournir des conseils professionnels au Conseil d’administration; Superviser et évaluer l’indépendance et l’efficacité de l’audit externe et promouvoir l’amélioration de la qualité des services d’audit externe; Superviser et orienter les travaux d’audit interne, superviser et exhorter la mise en œuvre de la rectification constatée lors de l’audit interne; Promouvoir l’amélioration du système et du mécanisme de contrôle interne et renforcer la supervision et l’évaluation du contrôle interne; Aider le Conseil d’administration à mener à bien les travaux pertinents autorisés par le Conseil d’administration. Xu Guanghua, Zhou shudong, Liu Xiaoxing, Li XiaoYan
25 mars 2022
