Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202)
Le rapport sur le rendement du Comité d’audit du Conseil d’administration en 2021 est établi conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai, aux normes de gouvernance des sociétés cotées et aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shanghai, ainsi qu’aux dispositions pertinentes des statuts, du Règlement intérieur du Comité d’audit et des procédures de travail du Comité d’audit pour le rapport annuel. Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société s’est acquitté consciencieusement des responsabilités pertinentes conformément au principe de diligence raisonnable. On trouvera ci – après un rapport sur le rendement du Comité des commissaires aux comptes en 2021:
Informations de base du Comité des commissaires aux comptes
Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société est composé de deux administrateurs indépendants et d’un administrateur, dont le Président est un administrateur indépendant qualifié en comptabilité professionnelle.
II. Réunions du Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société s’est activement acquitté de ses fonctions conformément au droit des sociétés, aux normes de gouvernance des sociétés cotées, aux statuts, au règlement intérieur du Comité d’audit et aux procédures de travail du rapport annuel du Comité d’audit. Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a tenu quatre réunions internes, à savoir: (i) Le 4 janvier 2021, les principaux éléments de la réunion étaient les suivants: Examiner les états financiers de la société pour 2020; 2. Prendre des dispositions générales pour la vérification de la compagnie en 2021.
Le 18 janvier 2021, le contenu principal de la réunion était le suivant: 1. Examiner le rapport de travail de vérification interne de 2020 et évaluer les résultats de la vérification interne; 2. Examiner et orienter le plan de travail de la compagnie pour la vérification interne de 2021.
(Ⅲ) Le 28 janvier 2021, le contenu principal de la réunion d’examen annuel est d’examiner le rapport financier annuel de 2020 de la société, qui a donné des avis préliminaires de la cssiap.
Le 23 février 2021, une réunion a eu lieu pour examiner le rapport annuel d’audit, dont le contenu principal était le suivant: 1. Examiner la proposition de rapport financier pour 2020; 2. Examiner le rapport d’évaluation du contrôle interne en 2020; 3. Examiner la proposition de renouvellement de l’institution d’audit pour 2021 et la rémunération d’audit pour 2020; 4. Examiner le rapport annuel de vérification de 2020 du cabinet comptable; 5. Examiner le rapport sommaire sur le rendement du Comité d’audit du Conseil d’administration en 2020.
Iii. Travaux du ComitÉ des commissaires aux comptes
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
1. Évaluer l’indépendance et le professionnalisme des institutions d’audit externe
L’institution d’audit employée par la société, Zhongshen Asia Pacific Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommée « Zhongshen Asia Pacific»), est qualifiée pour exercer des activités liées aux valeurs mobilières, peut suivre des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales et a bien exécuté tous les travaux confiés par la société. Tous les membres du personnel participant à l’audit annuel de la cssiap possèdent les connaissances professionnelles et les certificats d’exercice pertinents nécessaires à la mise en œuvre de l’audit. Au cours de l’audit, ils sont responsables et maintiennent l’attention et la prudence professionnelles appropriées et sont compétents pour l’audit de l’entreprise.
2. Proposer au Conseil d’administration d’engager un vérificateur externe des comptes
Compte tenu de ce qui précède, après délibération et vote des commissaires aux comptes, il a été décidé de proposer au Conseil d’administration de la société de continuer à employer China audit Asia Pacific Certified Public Accountants comme institution d’audit de la société en 2021.
3. Discuter et communiquer la portée de la vérification, le plan de vérification, les méthodes de vérification et les questions importantes relevées au cours de la vérification avec l’organisme de vérification externe.
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons eu des discussions et des communications suffisantes avec le cssiap sur des questions telles que la portée de la vérification, le plan de vérification et les méthodes de vérification, et nous n’avons constaté aucune autre question importante au cours de la vérification.
4. Superviser et évaluer si les institutions d’audit externe sont diligentes et consciencieuses
Nous croyons que cssiap a fait preuve de diligence raisonnable dans la vérification de la compagnie et qu’elle a suivi des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales.
Orientation de l’audit interne
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement le plan de travail de l’audit interne et le rapport d’audit interne de l’entreprise, et nous avons reconnu la faisabilité du plan. Entre – temps, nous avons exhorté les institutions d’audit interne de l’entreprise à mettre en œuvre le plan d’audit En stricte conformité avec le plan d’audit, et nous avons formulé des avis directeurs sur les problèmes d’audit interne afin d’améliorer l’efficacité de l’audit interne de l’entreprise.
Examiner les rapports financiers des sociétés cotées et émettre des avis à leur sujet
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement les rapports financiers de la compagnie et nous avons conclu que les rapports financiers de la compagnie étaient véridiques, complets et exacts, qu’il n’y avait pas de fraude, de fraude ou d’inexactitudes importantes connexes, et qu’il n’y avait pas d’ajustement Des erreurs comptables importantes, de changements importants dans les conventions comptables et les estimations, ni d’événements entraînant des rapports d’audit non standard sans réserve.
Évaluation de l’efficacité du contrôle interne
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux dispositions pertinentes de la c
Au cours de la période considérée, la société a amélioré le système de contrôle interne et normalisé les processus opérationnels. Le Comité d’audit a autorisé le Bureau d’audit et de surveillance de la société à effectuer l’auto – évaluation du contrôle interne et a exhorté tous les ministères à mettre en œuvre efficacement les mesures de contrôle interne afin d’assurer le bon déroulement des activités opérationnelles de la société.
Le Comité d’audit a examiné le rapport annuel d’évaluation du contrôle interne de la société, a estimé que le rapport reflétait essentiellement la situation du contrôle interne de la société en 2020 et qu’il n’y avait pas de défauts majeurs et de défauts importants, et a accepté de soumettre le rapport au Conseil d’administration de la société pour examen.
Coordination de la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et les départements concernés et les institutions d’audit externe
Au cours de la période considérée, afin de mieux permettre à la direction, au Département de l’audit interne et aux départements concernés de communiquer pleinement et efficacement avec le cabinet d’experts – comptables chinois audit Asie – Pacifique, nous avons activement coordonné les travaux relatifs à l’audit annuel et au contrôle interne après avoir entendu les avis des deux parties, afin d’assurer le bon déroulement des travaux d’audit du rapport financier et du contrôle interne en 2020. Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société s’est acquitté consciencieusement de ses fonctions et de ses responsabilités conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai, au règlement intérieur du Comité d’audit et aux procédures de travail du Comité d’audit pour le rapport annuel du Comité d’audit. À l’avenir, nous continuerons de renforcer la communication avec le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et la direction de l’entreprise, de superviser et d’orienter sérieusement les travaux d’audit interne et externe de l’entreprise et de mieux jouer le rôle important du Comité d’audit.
Il est signalé ci – après.
Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202) membre du Comité de vérification du Conseil d’administration: Li Wen, Zhang Jinsong, Zhang xinming 25 mars 2022
