Code de la société: Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202) nom abrégé de la société: Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202)
Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202) 2. Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 99,60%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 97,70% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société.
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, supervision interne, gestion des achats, gestion des ventes, gestion des fonds, gestion des actifs, gestion des stocks, gestion des investissements, recherche – développement, gestion de l’externalisation, rapports financiers et gestion fiscale, gestion des coûts, budget global, gestion des contrats, information et communication, gestion de la production, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion de la production, gestion des achats, gestion des coûts, gestion des ventes, ressources humaines, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne, ainsi qu’aux documents pertinents du système de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude potentielle du revenu d’exploitation 1% du revenu d’exploitation total 0,5% du revenu d’exploitation total inexactitude Déclaration du revenu d’exploitation total 1% du revenu d’exploitation total 0,5%
Inexactitude potentielle du bénéfice total 5% du bénéfice total 2% du bénéfice total inexactitude inexactitude du bénéfice 2% du bénéfice total
5% du total déclaré
Inexactitude potentielle du total des actifs 0,5% du total des actifs 0,2% du total des actifs inexactitude inexactitude 0,2% du total des actifs
0,5% du total des actifs déclarés
Inexactitude potentielle des capitaux propres du propriétaire 0,2% des capitaux propres totaux du propriétaire inexactitude inexactitude 0,5% inexactitude des capitaux propres totaux du propriétaire 0,2% inexactitude des capitaux propres totaux du propriétaire
0,5%
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1) environnement de contrôle inefficace;
Les comportements frauduleux des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
Les inexactitudes importantes relevées par l’audit externe ne sont pas les premières découvertes par l’entreprise;
Les défauts majeurs découverts et signalés à la direction n’ont pas été corrigés dans un délai raisonnable;
La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit et le Département d’audit de la société est inefficace;
Autres défauts susceptibles d’affecter le jugement correct de l’utilisateur du rapport.
Défauts importants les inexactitudes qui, individuellement ou en combinaison avec d’autres défauts, ne peuvent être évitées, détectées et corrigées en temps opportun dans les rapports financiers, bien qu’elles n’atteignent pas ou ne dépassent pas le niveau d’importance relative, doivent être portées à l’attention de la direction.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Perte directe de biens d’un montant supérieur à 5 millions de RMB 1 à 5 millions de RMB 1 million de RMB
L’impact négatif important sur l’entreprise a un impact négatif important. Si l’entreprise est punie par les autorités gouvernementales nationales, mais qu’elle est punie par les autorités provinciales (y compris les autorités provinciales) et qu’elle divulgue au public sous forme d’annonce publique, l’entreprise n’est pas pénalisée par les autorités gouvernementales.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1) La violation des lois nationales, des infractions ou des documents normatifs est sanctionnée;
L’absence de procédures décisionnelles ou de procédures décisionnelles non scientifiques entraînant des erreurs importantes;
L’absence de contrôle institutionnel ou l’échec systématique du système dans les activités importantes;
Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs ou importants, n’ont pas été corrigés;
Autres circonstances ayant une incidence importante sur l’entreprise.
Défauts importants d’autres circonstances sont identifiées comme des défauts importants ou des défauts généraux en fonction du degré d’influence.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants.
Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Le processus de contrôle interne peut présenter des lacunes générales dans le fonctionnement quotidien. Étant donné que le contrôle interne de l’entreprise dispose d’un double mécanisme de surveillance de l’auto – évaluation et de l’audit interne, des mesures correctives doivent être prises une fois que les lacunes du contrôle interne sont identifiées et confirmées afin de rendre les Risques contrôlables et de ne pas avoir d’incidence importante sur les rapports financiers de l’entreprise. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Le processus de contrôle interne peut présenter des lacunes générales dans les activités quotidiennes. Étant donné que le contrôle interne de l’entreprise dispose d’un double mécanisme de surveillance de l’auto – évaluation et de l’audit interne, des mesures correctives sont prises une fois que les lacunes du contrôle interne sont identifiées et confirmées afin de rendre les risques contrôlables et de ne pas avoir d’incidence importante sur les rapports financiers de l’entreprise. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Au cours de la période considérée, le contrôle interne de l’entreprise a fonctionné de façon normalisée et a bien fonctionné. En 2022, l’entreprise continuera d’améliorer et d’améliorer le système de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre globale du système de contrôle interne, de renforcer continuellement la supervision et l’inspection du contrôle interne, d’améliorer continuellement le niveau de gestion du contrôle interne, de renforcer vigoureusement la gestion du contrôle interne en fournissant une rétroaction en temps opportun et en corrigeant les défauts pertinents grâce à la prévention préalable, au contrôle en cours d’événement et à la surveillance post érieure des risques dans les domaines financier et non financier. Enfin, atteindre le niveau de fonctionnement du contrôle interne et la phase de croissance et de développement de l’entreprise pour correspondre efficacement. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Tian Dapeng Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202) 25 mars 2022
