Citic Securities Company Limited(600030) , China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
Avis de vérification sur la signature de l’Accord de services financiers et des opérations connexes entre China Merchants Energy Shipping Co.Ltd(601872) et China Merchants Group finance Co., Ltd. En 2021
Citic Securities Company Limited(600030) , China Merchants Securities Co.Ltd(600999) Conformément aux exigences des lois et règlements, y compris les lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai No 11 – surveillance continue, le China Merchants Energy Shipping Co.Ltd(601872) Les questions relatives à l’Accord de services financiers et aux opérations connexes entre la société et China Merchants Group finance Co., Ltd. (ci – après dénommé « China Merchants Finance») ont été vérifiées et les détails de la vérification sont les suivants:
Informations de base de China Merchants Group finance Co., Ltd.
China Merchants finance est une institution financière non bancaire dotée du statut de personne morale d’entreprise. China Merchants finance a été créée le 19 avril 2011 avec l’approbation de la Commission de supervision et d’administration de l’industrie Bank Of China Limited(601988) Les informations sur les entreprises financières de promotion des investissements sont les suivantes:
Code de l’organisme de licence financière: l0125h21100001;
Code unifié de crédit social: 91110 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 1782949xa;
Capital social: 5 milliards de RMB;
Représentant légal: Zhou Song;
The registered address of the Company: 1501, Floor 15, Building B, Building 10, No. 5, Anding Road, Chaoyang District, Beijing;
Type d’entreprise: autres sociétés à responsabilité limitée;
Champ d’application: traiter avec les sociétés membres des services de conseil financier et financier, de l’assurance – crédit et des services de conseil et d’agence connexes; Aider les sociétés membres à recevoir et à payer les paiements de transaction; Fournir une garantie aux unités membres; Gérer les prêts confiés entre les sociétés membres; Traiter l’acceptation et l’escompte des factures des sociétés membres; Gérer le règlement interne des transferts entre les sociétés membres et la conception des systèmes de règlement et de compensation correspondants; Absorber les dépôts des unités membres; Traiter les prêts et les contrats de location – financement avec les unités membres; Prêt interbancaire; Souscription d’obligations d’entreprise d’unités membres; Placements en valeurs mobilières (à revenu fixe); Crédit à l’acheteur et crédit – bail pour les produits des unités membres.
À la fin de 2021, le capital social financier de China Merchants était de 5 milliards de RMB. La composition des actionnaires, le capital souscrit et la proportion des capitaux propres sont les suivants:
S / N nom de l’actionnaire capital souscrit (100 millions de RMB) Proportion d’actions
1 China Merchants Group Co., Ltd. 25,50 51,00%
2 Sinotrans Limited(601598) Changhang Group Co., Ltd. 24,50 49,00%
Total 50,00 100,00%
Informations de base sur la gestion des risques de China Merchants Group finance Co., Ltd.
Environnement de contrôle
La Société financière a mis en place l’Assemblée des actionnaires, le Conseil d’administration et le Conseil des autorités de surveillance conformément aux exigences de la structure moderne de gouvernance d’entreprise, et a précisé les responsabilités du Conseil d’administration et des administrateurs, des autorités de surveillance et des cadres supérieurs en matière de gestion des risques. Le Conseil d’administration est composé d’un Comité de gestion de la stratégie et des risques et d’un Comité d’audit, qui sont responsables devant le Conseil d’administration. Conformément au principe de l’équilibre mutuel entre le système de prise de décisions, le système d’exécution et le système de rétroaction en matière de supervision, la société financière établit une bonne gouvernance d’entreprise et une structure organisationnelle avec une division rationnelle du travail, des responsabilités claires et des relations hiérarchiques claires, afin de fournir les conditions préalables nécessaires à l’efficacité du contrôle interne.
L’organigramme est le suivant:
Identification et évaluation des risques
La Société financière a mis en place une série de systèmes de contrôle interne et de mesures de gestion, de procédures d’exploitation et de manuels de contrôle interne pour diverses activités, et a mis en place un Département de la gestion des risques (Département de la conformité juridique) et un Département de l’audit et de l’audit pour superviser et vérifier les activités commerciales de la société financière. La Société financière a mis en place un système de gestion de l’autorisation hiérarchique relativement parfait, avec une répartition claire des responsabilités entre les ministères et les postes, des relations hiérarchiques claires et un mécanisme de contrôle des risques de supervision et de restriction mutuelles entre les ministères et les postes grâce à une définition raisonnable des responsabilités des ministères et des postes. Le Comité de gestion de la stratégie et des risques supervise le contrôle global des risques de la société financière, examine le rapport sur le profil de risque de la société financière, formule des avis sur l’amélioration de la gestion des risques et du contrôle interne et fait rapport au Conseil d’administration.
Activités de contrôle
1. Contrôle des opérations de règlement
En ce qui concerne l’absorption des dépôts et des activités de règlement des sociétés membres, la société financière a élaboré des systèmes de gestion et d’exploitation du Règlement, tels que les mesures de gestion des activités de règlement, les procédures d’exploitation des activités de règlement, les mesures de gestion des comptes de règlement et les mesures de Gestion du contrôle interne des activités de règlement, conformément à diverses lois et réglementations réglementaires; Des procédures d’exploitation pour la gestion centralisée transfrontalière des opérations de capital et des mesures de contrôle des risques opérationnels pour la gestion centralisée transfrontalière des opérations de capital sont élaborées pour les opérations de capital transfrontalières. Chaque système d’affaires dispose d’un processus d’exploitation détaillé pour définir les liens d’affaires, les rôles d’exécution et les principales Règles d’exploitation du processus afin de contrôler efficacement les risques opérationnels.
En ce qui concerne les dépôts, la société de financement applique strictement les principes d’égalité, de volontariat, d’équité, d’honnêteté et de crédit dans le traitement des dépôts pour les unités membres. Les politiques pertinentes sont appliquées en stricte conformité avec les règlements pertinents de la CBRC et de la Banque populaire de Chine, afin de garantir pleinement la sécurité des fonds des unités membres et de protéger les droits et intérêts légitimes de toutes les parties.
En ce qui concerne le règlement des fonds, les sociétés financières dépendent principalement du système de règlement des fonds pour le contrôle du système. Le système de règlement des fonds appuie l’approbation par les clients de l’autorisation à plusieurs niveaux des activités afin de prévenir les risques opérationnels des clients. L’entreprise membre se connecte au système de règlement des fonds pour soumettre des instructions, et les éléments clés ne peuvent pas être modifiés pour assurer l’intégrité des instructions d’affaires soumises par l’entreprise membre. Le traitement des activités de règlement de la société financière a mis en place trois lignes de défense de surveillance: la première ligne de défense pour les postes de règlement est fondée sur le double emploi et la double responsabilité, la deuxième ligne de défense pour l’autorisation des rôles des postes et la troisième ligne de défense pour la supervision globale du Département de l’audit et de l’audit. La Société financière a mis en place un système d’autorisation d’approbation d’entreprise relativement parfait et a déterminé l’autorisation de traiter les affaires pour les personnes occupant différents postes de règlement en fonction du type d’entreprise, de la taille du montant et du niveau de risque. Le système de règlement des fonds prend en charge la fonction de rapprochement en ligne et la requête et le rapprochement instantanés des comptes des sociétés membres.
2. Contrôle des opérations de règlement et de vente de devises
Les activités de règlement et de vente de devises de la société financière comprennent le règlement et la vente de devises pour le compte de clients et le règlement et la vente de devises par elle – même. La Société financière a formulé des mesures de gestion des activités de règlement et de vente de devises, des procédures opérationnelles pour les activités de règlement et de vente de devises, des lignes directrices pour la gestion des risques liés aux activités de règlement et de vente de devises, des dispositions provisoires pour la gestion des risques liés aux opérations de change au comptant du RMB et des procédures opérationnelles pour les opérations de change au comptant du RMB afin de normaliser le fonctionnement quotidien des
Le Département de la gestion des risques surveille les risques liés au règlement et à la vente des opérations de change de la société financière et, en tant qu’administrateur du système des opérations de change, établit et gère les autorisations des opérateurs; Le Département des finances est chargé de fixer les prix de change des sociétés financières cotées et le Département des marchés financiers est chargé d’affecter les fonds en devises pour répondre aux besoins de paiement; Le Groupe des opérations de change est chargé des opérations interbancaires sur le marché des opérations de change dans le cadre des activités de règlement, et le Groupe des opérations de règlement est chargé de l’examen préliminaire des documents et du traitement comptable, ainsi que de la mise en œuvre du système de séparation des opérations et de la compensation; Le Département de l’audit et de l’audit est chargé de la supervision de l’audit des systèmes et des opérations de règlement et de vente de devises.
3. Contrôle des opérations de crédit
En ce qui concerne la gestion des opérations de crédit, la société financière applique strictement la gestion du crédit et traite toutes les opérations de crédit avec les unités membres dans les limites de la ligne de crédit. Toutes les entreprises de crédit ont élaboré des mesures de gestion détaillées, mené leurs activités en stricte conformité avec le système et mis en œuvre la gestion globale des risques liés aux processus pour les entreprises de crédit. Plus précisément:
Crédit
La Société financière contrôle la quantité totale et gère la structure du crédit annuel chaque année. Chaque année, la société financière formule des lignes directrices sur la politique de crédit de la société financière en fonction des besoins de financement des unités membres et de la situation financière de la société financière, établit l’échelle et la portée du crédit et veille à ce que le montant total du crédit soit raisonnable et à ce que la structure du crédit soit équilibrée. L’approbation du crédit des sociétés membres est soumise au principe de la « notation avant le crédit» et ne prend effet qu’avec l’approbation du Comité d’examen du crédit de la société financière et de l’approbateur autorisé.
Prêts autonomes
La Société financière exerce des activités de prêt autonome sur les unités membres dans le cadre de la ligne de crédit, met en œuvre efficacement le système de trois inspections pour l’octroi de prêts autonomes, et mène des enquêtes avant le prêt, des examens pendant le prêt et des inspections après le prêt de manière normalisée. L’examen et l’approbation des prêts autonomes doivent être strictement conformes au principe de la séparation entre l’avant, le milieu et l’arrière – plan. Une fois que l’entreprise de crédit a été lancée et que la diligence raisonnable a été exercée, elle doit être soumise au Département de la gestion des risques pour examen des risques et Le prêt ne peut être consenti qu’avec l’approbation de l’approbateur autorisé. Selon les différents niveaux de risque des unités membres, le crédit, l’hypothèque, le gage et d’autres méthodes de garantie sont nécessaires pour les prêts autonomes, et les risques sont contrôlés par la gestion fermée des fonds de projet, le paiement fiduciaire des fonds de prêt et d’autres moyens de gestion des fonds.
Factures
La Société financière effectue l’acceptation des factures et l’escompte des factures. Contrôle strict du risque de crédit dans l’acceptation des factures: premièrement, effectuer une évaluation globale du tiroir et évaluer objectivement sa capacité de remboursement et sa volonté de remboursement; Deuxièmement, examiner l’authenticité des factures; Troisièmement, certaines mesures de garantie sont requises en fonction du niveau de crédit du tiroir. Contrôle strict des risques opérationnels liés à l’escompte des factures: premièrement, examiner rigoureusement les éléments des factures et leur authenticité, en mettant l’accent sur la recherche; Deuxièmement, examiner rigoureusement la qualification de l’escompteur afin de s’assurer que les opérations sur factures sont vraies et raisonnables; Troisièmement, le processus d’actualisation doit être strict afin d’assurer le fonctionnement du système et l’approbation des activités conformément à la loi; Quatrièmement, renforcer la garde des factures et mettre en œuvre la double responsabilité.
Garantie
La Société financière gère la garantie comme un actif à risque. L’activité de garantie contrôle le montant total conformément aux exigences de l’organisme de réglementation. En règle générale, la garantie externe doit être constituée d’une garantie monétaire, d’une hypothèque ou d’un nantissement et d’une contre – garantie d’entreprise de haute qualité pour assurer un traitement sûr et sûr de la garantie.
Activités intermédiaires
La Société financière exerce des activités intermédiaires telles que des prêts confiés, des conseillers financiers, etc., et ne prélève pas de fonds pour le compte de la société, ne perçoit que des frais de service et ne supporte aucun risque de fonds sous quelque forme que ce soit. Si l’emprunteur ne peut pas rembourser le principal et les intérêts du prêt, la société financière n’est pas responsable du remboursement du principal et des intérêts. L’entreprise de conseil financier adhère à l’indépendance, ne prend pas d’engagements financiers dans le cadre des services de conseil financier, ne produit pas de faux rapports et ne soutient pas les exigences illégales.
4. Contrôle de la vérification interne
La Société financière a mis en place des mesures de gestion de l’audit interne et des procédures opérationnelles d’audit de routine, qui précisent les responsabilités et les pouvoirs des institutions d’audit interne et du personnel d’audit, ainsi que le contenu et les procédures de l’audit interne. Le Département de l’audit et de l’audit, en tant qu’institution d’audit interne de la société financière, supervise, inspecte et évalue de manière indépendante et objective toutes les activités commerciales et de gestion de la société financière sur une base trimestrielle, effectue régulièrement des audits internes spéciaux et organise diverses activités spéciales d’inspection et de dépannage Pour assurer le fonctionnement stable de la société financière. Entre – temps, le Département de l’audit et de l’audit évalue la rationalité de la conception et l’efficacité opérationnelle des mesures de contrôle interne pour diverses activités commerciales et de gestion de l’entreprise sur une base annuelle afin de prévenir les risques pertinents grâce à la mise en œuvre efficace des activités de contrôle interne.
5. Contrôle du système d’information
Les zones fonctionnelles telles que les essais, la production et la DMZ ont été divisées sur le partitionnement du réseau de la société financière, et l’équipement de protection de sécurité à plusieurs niveaux a été isolé pour la défense, et un pare – feu haute performance et une politique de liste d’accès ont été déployés. Seules les adresses et les ports de la liste sont autorisés à accéder à des services spécifiques; Le système de détection des vulnérabilités et des intrusions est utilisé pour assurer la sécurité du réseau. Accès au système d’affaires de base et connexion par authentification des clés de l’AC; Utilisez du matériel et des logiciels de sauvegarde professionnels pour sauvegarder la base de données et l’application au niveau des données et sauvegarder dans un coffre – fort à distance. Dans le même temps, le système opérationnel de base a effectué des travaux tels que la sécurité du système d’information et d’autres travaux de classement, et a obtenu le certificat d’enregistrement de trois niveaux de sécurité du système de fonds, ce qui a encore amélioré le niveau de renforcement et de protection de la sécurité du système; La Société financière a obtenu une liaison directe avec 13 banques pour assurer la sécurité et l’efficacité de la transmission des données.
Évaluation globale du contrôle interne
Le système de contrôle interne de la société financière est parfait et efficace. Toutes les activités peuvent être menées en stricte conformité avec les systèmes et les procédures sans risque opérationnel majeur; Tous les indicateurs de surveillance sont conformes aux exigences des organismes de réglementation; Les opérations commerciales sont légales et conformes, le système de gestion est solide et la gestion des risques est efficace.
Gestion opérationnelle et gestion des risques de la société financière
Conditions de fonctionnement
Au 31 décembre 2021, l’actif total de la société financière s’élevait à 66332 milliards de RMB et les capitaux propres du propriétaire à 6864 milliards de RMB. Le dépôt des unités membres absorbées s’élevait à 58 830 milliards de RMB. En 2021, le bénéfice total réalisé s’élevait à 730 millions de RMB et le bénéfice net à 551 millions de RMB. Gestion
Depuis sa création, la société financière a adhéré au principe d’un fonctionnement stable et s’est strictement conformée au droit des sociétés de la République populaire de Chine, à la loi sur la réglementation bancaire de la République populaire de Chine, aux normes comptables pour les entreprises, aux mesures de gestion des sociétés financières de groupes d’entreprises et aux lois, règlements et statuts financiers pertinents de l’État, dans le cadre d’une gestion globale des risques, par le biais d’audits réguliers et spéciaux, d’une gestion de la construction de systèmes, La construction et l’évaluation du contrôle interne devraient normaliser le comportement opérationnel et renforcer la gestion du contrôle interne de la société financière.
Indicateurs réglementaires
Conformément aux mesures de gestion des sociétés financières du Groupe d’entreprises et à d’autres dispositions pertinentes, au 31 décembre 2021, tous les indicateurs réglementaires des sociétés financières étaient conformes aux exigences spécifiées.
Nom de l’indicateur de classification exigences réglementaires 31 décembre 2021
Adéquation des fonds propres ratio d’adéquation des fonds propres ≥ 10% 14,39%
Taux des actifs non performants ≤ 4% 0,00%
Qualité des actifs
Ratio NPL ≤ 5% 0,00%
Risque de marché ratio des immobilisations propres ≤ 20% 0,07%
Ratio de liquidité ≥ 25% 59,70%
Risque de liquidité
Proportion des fonds empruntés ≤ 100% 1,02%
Aperçu des opérations entre apparentés
À la 33e réunion du cinquième Conseil d’administration tenue le 20 janvier 2020, la société a examiné et adopté le document intitulé
