Code de la société: Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) nom abrégé de la société: Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336)
Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) Pharmaceutical (Shanghai) Co., Ltd.
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Tous les actionnaires de Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) Pharmaceutical (Shanghai) Co., Ltd.:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Sunshine Guojian Pharmaceutical(Shanghai) Co.Ltd(688336) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Contrôle de l’environnement: structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, transmission interne de l’information.
Niveau des processus opérationnels: gestion des ventes, ingénierie de projet, recherche et développement, activités de financement, achats, gestion des actifs, rapports financiers, gestion des contrats, systèmes d’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des ventes, ingénierie de projet, achats, recherche et développement, gestion des actifs, gestion des fonds, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune
II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règles et règlements actuels de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Le montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation dépasse le montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation le montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation est inférieur à 1% du revenu d’exploitation 0,5% mais inférieur à 1% 0,5%
Le montant de l’inexactitude de l’actif total dépasse le montant de l’inexactitude de l’actif total le montant de l’inexactitude de l’actif total est inférieur à 1% du montant de l’actif total 0,5% mais inférieur à 1% 0,5%
Note: la norme quantitative prend le revenu d’exploitation et l’actif total comme indicateurs de mesure. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne se rapportent à l’état des résultats, mesuré par l’indicateur des revenus d’exploitation. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% des recettes d’exploitation; Un défaut important s’il dépasse 0,5% mais est inférieur à 1% du résultat d’exploitation; Si plus de 1% du revenu d’exploitation est considéré comme un défaut important.
Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l’indicateur du montant total des actifs. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% de l’actif total; Si plus de 0,5% mais moins de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important; Si plus de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (1) environnement de contrôle inefficace; Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs; L’audit externe a constaté qu’il y avait des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et que la société n’a pas constaté ces inexactitudes dans le processus d’exploitation; La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de l’entreprise et l’institution d’audit interne est inefficace; Autres défauts importants susceptibles d’affecter le jugement correct de l’utilisateur du rapport.
Lacunes importantes les lacunes en matière de contrôle interne, seules ou en combinaison avec d’autres lacunes, ont une probabilité raisonnable de ne pas prévenir, détecter et corriger en temps opportun les inexactitudes dans les rapports financiers qui, bien qu’elles n’atteignent pas ou ne dépassent pas le niveau d’importance relative, devraient néanmoins attirer l’attention du Conseil d’administration et de la direction.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Le montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation dépasse le montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation le montant de l’inexactitude du revenu d’exploitation est inférieur à 1% du revenu d’exploitation 0,5% mais inférieur à 1% 0,5%
Lorsque le montant total de l’actif déclaré par erreur dépasse le montant total de l’actif déclaré par erreur et que le montant total de l’actif déclaré par erreur est inférieur au montant total de l’actif
1% 0,5% mais moins de 1% 0,5%
Note: la norme quantitative prend le revenu d’exploitation et l’actif total comme indicateurs de mesure. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par un défaut de contrôle interne se rapportent à l’état des résultats, mesuré par l’indicateur des revenus d’exploitation. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% des recettes d’exploitation; Un défaut important s’il dépasse 0,5% mais est inférieur à 1% du résultat d’exploitation; Si plus de 1% du revenu d’exploitation est considéré comme un défaut important. Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l’indicateur du montant total des actifs. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% de l’actif total; Si plus de 0,5% mais moins de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important; Si plus de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs (1) Les procédures de prise de décisions de l’entreprise ne sont pas scientifiques, ce qui entraîne des erreurs de prise de décisions importantes et des pertes matérielles importantes pour l’entreprise;
Les activités commerciales de la société violent gravement les lois et règlements nationaux;
La perte de personnel d’affaires dans les postes clés est grave;
Les nouvelles négatives des médias sont fréquemment exposées, ce qui nuit gravement à la réputation de l’entreprise;
Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs, n’ont pas été corrigés;
Il n’y a pas de contrôle institutionnel ou de défaillance systématique des activités importantes et il n’y a pas de contrôle compensatoire efficace.
Défauts importants (1) le processus décisionnel de l’entreprise n’est pas scientifique, ce qui entraîne des erreurs d’importance relative;
La société a été légèrement punie pour violation des lois et réglementations nationales;
La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave;
Les nouvelles négatives dans les médias se répandent dans certaines régions;
Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts importants, n’ont pas été corrigés;
Les systèmes ou systèmes opérationnels importants présentent des défauts.
Les défauts généraux ne constituent pas des défauts majeurs ou d’autres défauts de contrôle interne importants.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux □ Oui √ non 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, s’il y a des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société qui n’ont pas été rectifiées □ Oui √ non
1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux □ Oui √ non 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ Non applicable en 2021, la mise en œuvre du contrôle interne de la société est efficace et aucun défaut majeur ou défaut important n’a été constaté dans le contrôle interne. En 2022, l’entreprise continuera d’améliorer et d’améliorer le système de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision, l’inspection et la rectification du contrôle interne, d’optimiser l’environnement de contrôle interne, d’améliorer le niveau de gestion du contrôle interne et de renforcer la Gestion du contrôle interne et la prévention efficace en contrôlant à l’avance, en cours et après divers risques.
