Jiangsu Nonghua Intelligent Agriculture Technology Co.Ltd(000816)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Jiangsu Nonghua Intelligent Agriculture Technology Co.Ltd(000816) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. Les principales unités incluses dans l’évaluation sont les suivantes:
Jiangsu Nonghua Intelligent Agriculture Technology Co.Ltd(000816)
Jiangsu Jiangdong Diesel Engine Manufacturing Co., Ltd.
Jiangsu Jianghuai Power Co., Ltd.
Jiangsu Jiangdong Group Import and Export Co., Ltd.
Tibet Zhongkai Mining Co., Ltd.
Shanghai nongyi Information Technology Co., Ltd.
Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 160,25% du total des actifs dans les états financiers sommaires de la société et le total des revenus d’exploitation représente 115,66% du total des revenus d’exploitation dans les états financiers sommaires de la société.
Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent: les normes de gouvernance et d’exploitation des sociétés cotées, la rémunération du personnel, la gestion des fonds, la gestion des achats, la gestion des actifs, la gestion des ventes, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, les Activités de garantie, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, la transmission et la communication de l’information, les systèmes d’information, etc. Les principaux domaines à haut risque de l’entreprise comprennent la gestion des fonds communs de placement, la gestion des achats, la gestion des ventes, la gestion des stocks, la gestion des contrats, etc.
Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise.
Le Conseil d’administration de la société distingue le contrôle interne en matière d’information financière du contrôle interne en matière d’information non financière conformément aux exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système de normes de contrôle interne de l’entreprise, en combinaison avec l’échelle de l’entreprise, les caractéristiques de L’industrie, la préférence pour le risque et la tolérance au risque, etc., et a étudié et déterminé les exigences de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, en combinaison avec l’échelle de l’entreprise, les caractéristiques de l’industrie, la préférence pour le risque et la tolérance Critères d’identification spécifiques et conformes aux années précédentes. Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports financiers déterminées par la société sont les suivantes:
La société a choisi le bénéfice d’exploitation avant impôt des états financiers consolidés comme indicateur de reconnaissance des défauts de contrôle interne des états financiers. Les défauts de contrôle interne sont considérés comme des défauts majeurs lorsqu’ils affectent 5% ou plus du bénéfice avant impôt opérationnel des états financiers consolidés; Les défauts de contrôle interne sont considérés comme des défauts importants lorsqu’ils ont une incidence égale ou supérieure à 2,5% mais inférieure à 5% du bénéfice d’exploitation avant impôt des états consolidés; Lorsque l’impact des défauts de contrôle interne est inférieur à 2,5% du bénéfice avant impôt opérationnel dans les états consolidés, il est considéré comme un défaut général.
En principe, l’indice d’identification des lacunes importantes du contrôle interne en matière d’information financière est similaire à l’indice d’identification du niveau d’importance choisi pour la vérification des états financiers.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Les signes indiquant que le contrôle interne de la compagnie en matière d’information financière peut présenter des lacunes importantes comprennent, sans s’y limiter:
– rectification des rapports financiers publiés;
La combinaison d’un ou de plusieurs ajustements d’audit dépasse le niveau d’importance relative de l’audit et les ajustements d’audit correspondants sont dus à une défaillance du contrôle interne;
Les limites de la capacité de l’entreprise à produire des rapports financiers;
– les pratiques frauduleuses de la haute direction;
– l’inefficacité des principales fonctions de contrôle (par exemple, Comité d’audit, Conseil des autorités de surveillance);
Environnement de contrôle inefficace;
Les lacunes importantes du contrôle interne des rapports financiers des exercices précédents n’ont pas été corrigées efficacement;
Autres défauts susceptibles d’affecter le bon jugement de l’utilisateur du rapport.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les normes quantitatives d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminées par la société sont les suivantes:
La société choisit le montant absolu des pertes matérielles directes subies par l’entreprise comme indicateur de reconnaissance des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers. Lorsque le montant absolu des dommages matériels directs causés à l’entreprise par un défaut de contrôle interne atteint ou dépasse 10 millions de RMB, il est considéré comme un défaut majeur; Lorsque le montant absolu des dommages matériels directs causés à l’entreprise par un défaut de contrôle interne atteint ou dépasse 5 millions de RMB, mais est inférieur à 10 millions de RMB, il est considéré comme un défaut important; Lorsque le montant absolu des dommages matériels directs causés à l’entreprise par un défaut de contrôle interne est inférieur à 5 millions de RMB, il est considéré comme un défaut général.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Les signes indiquant que le contrôle interne de l’entreprise en matière d’information non financière peut présenter des lacunes importantes comprennent, sans s’y limiter:
– les procédures de prise de décision non scientifiques de l’entreprise, telles que les erreurs de prise de décision, qui entraînent de graves écarts par rapport aux objectifs stratégiques de l’entreprise;
– violation des lois et règlements nationaux;
– les sanctions imposées par les autorités de contrôle;
– la fréquence des reportages négatifs dans les médias;
Défaillance du contrôle systématique institutionnel des processus opérationnels importants;
Les lacunes importantes du contrôle interne des rapports non financiers des années précédentes n’ont pas été corrigées efficacement;
Autres circonstances ayant une incidence importante sur l’entreprise.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Conformément à la norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers ci – dessus, aucun défaut majeur ou défaut important dans le contrôle interne des rapports financiers de la société n’a été constaté au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Selon les normes d’identification ci – dessus pour les défauts de contrôle interne des rapports non financiers, il n’y a pas eu de défauts majeurs ou de défauts importants dans le contrôle interne des rapports non financiers de la société au cours de la période considérée.
Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
Aucune.
Jiangsu Nonghua Intelligent Agriculture Technology Co.Ltd(000816) Président: Xiang zhipeng
25 mars 2012
