Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne).
I. déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes.
Conclusions de l’évaluation du contrôle interne
1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne □ Oui ☑ Non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
☑ Valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui ☑ Non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
□ applicable ☑ Sans objet
Évaluation du contrôle interne
Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques.
1. Les principales unités incluses dans le champ d’application de l’évaluation comprennent la société mère et toutes les filiales incluses dans le champ d’application de la fusion, comme suit: Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) , Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) (Suzhou) Pharmaceutical Co., Ltd., Shandong Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) Pharmaceutical Co., Ltd., Huizhou Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) Shenzhen Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) Biomedical Engineering Co., Ltd., Nortel International Co., Ltd., etc.
2. Proportion d’unités incluses dans le champ d’évaluation:
Pourcentage de l’indicateur
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 100%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 100% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
3. Les principales activités et questions incluses dans le champ d’application de l’évaluation sont les suivantes:
Niveau de gouvernance d’entreprise: structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale et culture d’entreprise, etc.; Niveau des processus opérationnels: activités de capital, activités d’investissement, gestion des ventes (comptes débiteurs), coûts, construction technique, gestion des achats, gestion des actifs (stocks et immobilisations), préparation des rapports financiers, opérations connexes, budget global, gestion des contrats, système d’information, etc.
4. Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
Gestion des comptes débiteurs, inventaire, construction d’ingénierie, grandes entreprises d’investissement, fonds de roulement, risque de recherche et de développement, risque de qualité des produits, risque de gestion de la production, risque d’information financière, risque de ressources humaines, risque de sécurité, etc.
5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise sans omission majeure.
Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règlements pertinents de l’entreprise, tels que divers systèmes, procédures et lignes directrices.
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes.
Les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société sont les suivants:
1. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
La norme quantitative prend le bénéfice total et l’actif total comme indicateurs de mesure. Les pertes qui peuvent résulter d’un défaut de contrôle interne sont liées à l’état des résultats, mesuré par l’indicateur du bénéfice total. Le défaut est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, il peut entraîner une inexactitude financière inférieure à 1% du bénéfice total; Un défaut important s’il dépasse 1% mais est inférieur à 5% du bénéfice total; Si plus de 5% du bénéfice total est considéré comme un défaut important.
Les pertes qui peuvent être causées ou causées par des lacunes dans le contrôle interne et qui sont liées à la gestion des actifs sont mesurées par l’indicateur du montant total des actifs. Est considéré comme un défaut général si, seul ou en combinaison avec d’autres défauts, le montant des inexactitudes dans les états financiers est inférieur à 0,5% de l’actif total; Si elle dépasse 0,5% mais est inférieure à 1% du total des actifs, elle est considérée comme un défaut important; Si plus de 1% de l’actif total est considéré comme un défaut important.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Voici des exemples de lacunes importantes dans les rapports financiers:
1. L’entreprise corrige les rapports financiers publiés;
2. L’ACP constate qu’il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne ne constate pas ces inexactitudes dans le processus d’exploitation;
3. Le Comité d’audit de l’entreprise ne supervise pas efficacement les rapports financiers externes de l’entreprise et le contrôle interne des rapports financiers;
4. Défaillance de l’environnement de contrôle au niveau de l’entreprise.
Voici des exemples de lacunes importantes dans les rapports financiers:
1. L’ACP constate qu’il y a une inexactitude générale dans les rapports financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne ne trouve pas cette inexactitude dans le processus d’exploitation;
2. Il existe d’importantes lacunes dans la supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de l’entreprise et l’institution d’audit interne.
Les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
2. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
La norme quantitative d’évaluation des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers est que le montant de la perte directe est inférieur à 0,3% du montant total de l’actif, qui est considéré comme un défaut général; Si elle est supérieure à 0,3% mais inférieure à 0,5% du total des actifs, elle est considérée comme un défaut important; Si elle est supérieure à 0,5% du total des actifs, elle est considérée comme un défaut important.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Dans les cas suivants, il peut être considéré comme un défaut majeur, tandis que dans d’autres cas, il peut être déterminé comme un défaut important ou un défaut général en fonction du degré d’influence.
1. L’absence de procédures décisionnelles entraîne des erreurs importantes;
2. Être sévèrement puni pour avoir enfreint les lois et règlements nationaux;
3. Perte importante de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs;
4. Les médias diffusent fréquemment des nouvelles négatives, qui se répandent largement et attirent l’attention des autorités compétentes et font l’objet d’une enquête;
5. Absence de contrôle institutionnel ou défaillance du système institutionnel pour les activités importantes;
6. Fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
7. Les principaux défauts du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Identification et rectification des défauts de contrôle interne
1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Selon la norme d’identification des défauts de contrôle interne des états financiers ci – dessus, la société n’a pas de défauts majeurs et de défauts importants dans le contrôle interne des états financiers au cours de la période considérée.
2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Conformément aux normes susmentionnées pour l’identification des défauts de contrôle interne des rapports non financiers, aucun défaut majeur ou défaut important de contrôle interne des rapports non financiers de la société n’a été constaté au cours de la période considérée.
Description d’autres questions importantes liées au contrôle interne
Aucune
Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) Président (autorisé par le Conseil d’administration): Ye Chenghai 29 mars 2012
