Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes.
3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: the headquarters of the company, xinghu Bioengineering base, xinghu Biochemical Pharmaceutical Factory, Dinghu sales Branch, Zhaodong xinghu Biotechnology Co., Ltd. And Sichuan JIULING Pharmaceutical Technology Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100,00
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100,00
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Structure organisationnelle, stratégie de développement, ressources humaines, responsabilité sociale, culture d’entreprise, activités de financement, activités d’approvisionnement, gestion des biens, activités de vente, recherche et développement, projets d’ingénierie, activités de garantie, rapports financiers, budget global, gestion des contrats, transmission interne de l’information et systèmes d’information. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Risque de concurrence, risque de ressources humaines, risque de gestion de la R & D, risque de gestion de l’ingénierie, risque d’information financière et risque d’activité de marché, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise, au système de contrôle interne de l’entreprise, au Manuel de contrôle interne et aux règlements pertinents de divers systèmes de gestion de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Erreur totale indicateur d’erreur 2 ≥ 5 ‰ défauts importants: 1 ‰ ≤ indicateur d’erreur 2 ＜ indicateur d’erreur 1 ≥ 1 ‰, et indicateur d’erreur 2 ＜ 5 ‰ 1 ‰
Description: 1. Enregistrer l’échantillon d’inexactitude 2. Déterminer le taux d’inexactitude potentiel: selon la quantité d’échantillon d’inexactitude et la quantité totale d’échantillon échantillonnée 3. Calculer le montant d’inexactitude potentiel (= montant cumulatif dans la même direction du compte comptable correspondant) × 4. Calculer les indicateurs d’inexactitude
Indicateur d’inexactitude 1 = montant total de l’inexactitude potentielle / revenu de l’entreprise principale actuelle de l’entité inspectée ou total des actifs à la fin de la période, le plus élevé des deux étant retenu;
Indicateur d’inexactitude 2 = montant total de l’inexactitude potentielle / revenu de l’entreprise principale courante de la société par actions.
5. Indice d’inexactitude et niveau de défaut
Défauts généraux: mauvais indicateur 1 ≥ 1 ‰ et mauvais indicateur 2 ＜ 1 ‰
Défauts importants: 1 ‰ ≤ mauvais indicateur 2 ＜ 5 ‰ défauts majeurs: mauvais indicateur 2 ≥ 5 ‰
En ce qui concerne les défauts affectant le contrôle interne des états financiers, il est nécessaire de calculer si l’influence de l’inexactitude potentielle sur l’actif total ou le revenu d’exploitation total de la société dépasse le rapport établi une fois que les défauts se sont produits.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs les défauts présentant les caractéristiques suivantes sont des défauts majeurs:
Détecter tout degré de fraude dans la direction de l’entreprise;
Les principaux défauts de contrôle interne découverts et signalés à la direction n’ont pas été corrigés après un délai raisonnable; L’environnement de contrôle est invalide;
Les défauts affectant l’évolution des revenus;
Les défauts affectant le montant total des opérations entre apparentés dépassant le montant des opérations entre apparentés approuvé par l’Assemblée générale des actionnaires;
Les inexactitudes importantes relevées par l’audit externe ne sont pas découvertes en premier lieu par la société;
Autres défauts susceptibles d’affecter le jugement correct de l’utilisateur du rapport.
Défauts importants les défauts présentant les caractéristiques suivantes sont des défauts importants:
Ne pas choisir et appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR;
Aucune procédure de lutte contre la fraude et aucune mesure de contrôle n’ont été mises en place;
Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales;
Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Défauts généraux autres défauts, à l’exception des défauts majeurs et des défauts importants.
Note: Néant. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Dommages directs aux biens de 10 millions de RMB et plus 5 millions de RMB (inclus) ~ 10 millions de RMB 100000 (inclus) ~ 5 millions de RMB Description:
Conformément à la norme quantitative, la société détermine le niveau de défaut de contrôle interne non financier en fonction du montant de la perte directe de biens causée par le défaut. Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les défauts majeurs ont été officiellement divulgués au public et ont eu un impact négatif sur la divulgation des rapports périodiques de la société.
Les défauts importants ont été punis par les autorités gouvernementales nationales, mais n’ont pas eu d’impact négatif sur la divulgation des rapports périodiques de la société.
Les défauts généraux sont punis par les ministères provinciaux (y compris provinciaux) mais n’ont pas d’incidence négative sur la divulgation des rapports périodiques de la compagnie.
Description:
Selon les critères qualitatifs, déterminer si l’entreprise a un impact négatif important sur le niveau de défaut de contrôle interne des rapports non financiers. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucune. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Aucune. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non
Iv. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
□ applicable √ sans objet 3. Description d’autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Chen Wu Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866) 25 mars 2022
