Anhui Expressway Company Limited(600012)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification en 2021
Conformément aux règles de gouvernance des sociétés cotées de la c
Informations de base du Comité de vérification
Le Comité de vérification relevant du neuvième Conseil d’administration de la société se compose de trois membres, dont M. Liu Hao, administrateur indépendant, M. Zhang Jianping et M. du chien, Administrateur, dont M. Liu Hao est le Président.
Tous les membres du Comité d’audit possèdent des connaissances professionnelles et une expérience commerciale qui leur permettent de s’acquitter de leurs responsabilités professionnelles. Le Président du Comité d’audit possède une vaste expertise et une vaste expérience comptables et est qualifié comme professeur de comptabilité.
Convocation de la réunion annuelle du Comité d’examen
En 2021, le Comité d’examen de la compagnie a tenu quatre réunions et a examiné et adopté 22 questions.
La troisième réunion du Comité de vérification relevant du neuvième Conseil d’administration de la société a eu lieu le 25 mars 2021. La réunion a examiné les questions suivantes:
1. Examiner le rapport financier de la société pour 2020 (établi conformément aux normes comptables chinoises); 2. Examiner le rapport financier de la société pour 2020 (établi conformément aux normes comptables de Hong Kong); 3. Examiner le plan de distribution des bénéfices de la société pour 2020;
4. Examiner la proposition relative aux opérations quotidiennes entre apparentés prévues pour 2021;
5. Examiner le rapport d’évaluation du contrôle interne de la société en 2020;
6. Examiner le plan de travail de la compagnie pour l’évaluation du contrôle interne en 2021;
7. Examiner le résumé des travaux de vérification interne de la compagnie en 2020;
8. Examiner le plan de travail de la compagnie en matière d’audit interne pour 2021;
9. Examiner le rapport de vérification interne de la compagnie pour 2020;
10. Examiner le résumé des travaux d’évaluation après investissement de la société en 2020;
11. Examiner le plan de travail de la compagnie pour l’évaluation post érieure à l’investissement en 2021;
12. Examiner le rapport de travail du système de contrôle interne de la compagnie en 2020;
13. Discuter de la note sur la nomination d’un vérificateur externe des comptes en 2021;
14. Discuter du rapport sur le rendement du Comité de vérification en 2020;
15. Examiner le rapport de TPSGC sur le Comité de vérification de la compagnie pour 2020; 16. Discuter du plan de dépenses de vérification pour 2021;
17. Examiner le rapport de vérification du contrôle interne de la société en 2020.
La quatrième réunion du Comité d’examen relevant du neuvième Conseil d’administration de la société a eu lieu le 26 avril 2021. La réunion a examiné le rapport financier de la compagnie pour le premier trimestre de 2021 et a émis des avis d’examen.
Le 26 août 2021, la cinquième réunion du Comité d’examen relevant du neuvième Conseil d’administration de la société a eu lieu. Les questions suivantes ont été discutées et examinées au cours de la réunion: 1. Examiner les rapports financiers de la société établis conformément aux normes comptables chinoises au milieu de l’année 2021;
2. Examiner le rapport financier de la société établi conformément aux normes comptables de Hong Kong au milieu de l’année 2021;
3. Discuter des questions de communication du Comité de vérification de Wantong au deuxième trimestre de 2021 par PwC Zhongtian Certified Public Accountants.
La sixième réunion du Comité d’examen relevant du neuvième Conseil d’administration de la société a eu lieu le 27 octobre 2021. La réunion a examiné le rapport financier de la compagnie pour le troisième trimestre de 2021 et a émis des avis d’examen.
Principaux travaux du Comité d’examen en 2021
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
Nous avons pleinement discuté et communiqué avec les vérificateurs externes au sujet de la portée de la vérification, du plan de vérification, des méthodes de vérification et des questions importantes relevées au cours de la vérification, et nous avons supervisé et évalué la mise en œuvre de la vérification des états financiers et de la vérification du contrôle interne de 2021. Nous convenons que PricewaterhouseCoopers Zhongtian Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci – après dénommé « pricewaterhousecoopers») et Luo bingxian yongdao Certified Public Accountants (ci – après dénommé « Luo bingxian yongdao») ont bien effectué les travaux d’audit confiés par la société, qu’ils ont toujours respecté les normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales et que les membres du projet d’audit ont l’expertise nécessaire pour effectuer les travaux d’audit, Être compétent en matière d’audit, faire preuve de diligence raisonnable au cours de l’audit, maintenir l’attention voulue et la prudence professionnelle, et examiner le plan de dépenses d’audit pour l’année 2021 en fonction de la situation réelle des travaux d’audit de la société.
Superviser et évaluer l’audit interne de l’entreprise
Nous avons soigneusement examiné le plan de travail de la compagnie pour l’audit interne en 2021, et nous pensons qu’il est raisonnable et réalisable d’élaborer ce plan, et nous exhortons les institutions d’audit interne de la compagnie à le mettre en œuvre en stricte conformité avec le plan d’audit. Après examen du rapport d’audit interne, aucun problème majeur n’a été constaté dans l’audit interne; L’entreprise est tenue de corriger soigneusement les problèmes généraux constatés au cours de l’audit interne. Dans le cadre de notre communication avec les institutions d’audit interne de l’entreprise, nous avons fourni des conseils sur la conduite des travaux d’audit interne.
Examiner les rapports financiers de la société et exprimer des opinions à leur sujet
Nous avons examiné attentivement les rapports financiers périodiques de la société et nous croyons que les rapports financiers de la société sont véridiques, exacts et complets, qu’il n’y a pas de fraude, de fraude ou d’inexactitudes importantes pertinentes, qu’il n’y a pas d’ajustement des erreurs comptables importantes de la société et qu’il n’y a pas d’événements qui entraînent des rapports d’audit non standard sans réserve, et que les changements de conventions comptables sont conformes aux exigences des lois et règlements nationaux pertinents. Évaluation de l’efficacité du contrôle interne
La société a mis en place une structure de gouvernance d’entreprise et un système de contrôle interne relativement parfaits conformément aux exigences du droit des sociétés, du droit des valeurs mobilières et d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux normes de base pour le contrôle interne des entreprises et aux lignes directrices connexes. Au cours de la période considérée, la société a strictement appliqué les lois, règlements et règles pertinents de l’État, et l’Assemblée générale des actionnaires, le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance et le niveau d’exploitation ont fonctionné de manière normalisée afin de protéger efficacement les droits et intérêts légitimes de la société et des actionnaires. Selon les critères d’identification des défauts de contrôle interne déterminés par la société, nous croyons qu’à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la société n’a pas de défauts majeurs de contrôle interne et qu’il n’y a pas eu d’événements affectant la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne.
Questions diverses
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons également examiné un certain nombre de questions importantes liées aux activités de l’entreprise, fourni des conseils professionnels à la direction de l’entreprise et rempli efficacement les fonctions du Comité d’examen.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, nous nous sommes acquittés consciencieusement et consciencieusement des fonctions du Comité d’examen conformément aux lignes directrices opérationnelles du Comité d’examen du Conseil d’administration des sociétés cotées à la Bourse de Shanghai et à d’autres lois et règlements nationaux pertinents.
Anhui Expressway Company Limited(600012) Comité de vérification
25 mars 2022
