Code de l’entreprise: Shanghai Huayi Group Corporation Limited(600623) nom abrégé de l’entreprise: Shanghai Huayi Group Corporation Limited(600623)
900909 Huayi B – Share
Shanghai Huayi Group Corporation Limited(600623)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shanghai Huayi Group Corporation Limited(600623) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
□ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont le siège social de la société, shuangqian tire Group Co., Ltd. Et ses 8 sociétés affiliées, Shanghai Tianyuan (Group) Co., Ltd. Et ses 6 sociétés affiliées, Shanghai Shanghai Huayi Group Corporation Limited(600623) Investment Co., Ltd. Et Ses 7 sociétés affiliées, Shanghai Soap Making (Cluster) Co., Ltd. Et ses 4 sociétés affiliées, Shanghai Huayi Energy & Chemical Co., Ltd. Et ses 3 sociétés affiliées. Shanghai Huayi Fine Chemical Co., Ltd. Et ses 7 sociétés affiliées, Shanghai Huayi New Materials Co., Ltd. Et ses 2 sociétés affiliées, Shanghai Huayi Information Technology Co., Ltd., Shanghai Shanghai Huayi Group Corporation Limited(600623) 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 94,21
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 95,08
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Le contrôle interne au niveau de l’entreprise évalue la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture organisationnelle, la gestion des risques, l’information et la communication, la supervision interne et d’autres activités et questions.
Le contrôle interne au niveau des processus opérationnels porte sur les processus de contrôle des rapports financiers, de la gestion budgétaire, de l’investissement en capitaux propres, de la gestion des achats, de la gestion des ventes, de la production et de la gestion des stocks, de la gestion de l’ingénierie, de la gestion des actifs, de la gestion des fonds, de la recherche et du développement, de la gestion du crédit, des ressources humaines, de la gestion des systèmes d’information et de la gestion des contrats. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des actifs, gestion des ventes, gestion des achats, gestion des contrats, gestion des fonds, gestion de la production et des stocks, etc.
5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux règles et règlements pertinents de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Bénéfice avant impôt 5% du bénéfice avant impôt ≤ 2,5% du bénéfice avant impôt mal déclaré ≤ 2,5% du bénéfice avant impôt mal déclaré ＜ 2,5% du bénéfice avant impôt
Note: lorsque les résultats d’exploitation de la société fluctuent considérablement, les indicateurs de correction sont les suivants: (1) Si le bénéfice avant impôt de l’année en cours est inférieur de plus de 50% à celui de l’année précédente, choisir 2,5% à 5% du bénéfice moyen avant impôt des trois dernières années.
Si le bénéfice avant impôt de l’année en cours est nul ou négatif, choisir 0,5% à 1% du revenu de l’entreprise principale auditée de l’année la plus récente.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs actuels ont commis des fraudes importantes;
2. Des inexactitudes potentielles importantes ont été relevées dans les rapports financiers de l’exercice en cours, mais aucune inexactitude potentielle n’a été décelée dans le processus de contrôle interne;
3. La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et les institutions d’audit interne est inefficace;
4. Les défauts importants constatés et signalés à la direction ne sont pas corrigés dans un délai raisonnable;
5. Autres défauts importants susceptibles d’affecter le jugement de l’utilisateur du rapport.
Défauts importants 1. Fraude du personnel occupant des postes clés;
2. Lorsqu’il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers et que les activités de contrôle correspondantes n’identifient pas ces inexactitudes;
3. La fonction de surveillance de la conformité est inefficace et les violations des règlements peuvent avoir une incidence importante sur la fiabilité des rapports financiers;
4. La direction n’a toujours pas corrigé les défauts importants après avoir fait rapport à la direction dans un délai raisonnable; 5. Autres défauts importants susceptibles d’affecter le jugement correct de l’utilisateur du rapport.
Défauts généraux autres défauts de contrôle que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Événement de risque potentiel 5% du bénéfice avant impôt ≤ 2,5% du bénéfice avant impôt mal déclaré ≤ 5% du bénéfice avant impôt direct causé par une fausse déclaration 2,5% du bénéfice avant impôt
Perte de production. Note: lorsque les résultats d’exploitation de la société fluctuent considérablement, les indicateurs de correction sont les suivants: (1) Si le bénéfice avant impôt de l’année en cours est inférieur de plus de 50% à celui de l’année précédente, choisir 2,5% à 5% du bénéfice moyen avant impôt des trois dernières années. Si le bénéfice avant impôt de l’année en cours est nul ou négatif, choisir 0,5% à 1% du revenu de l’entreprise principale auditée de l’année la plus récente.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs 1. Impact significatif sur le système d’exploitation (par exemple, dommages permanents aux installations entraînant l’abandon de la ligne de production et l’arrêt du temps de production); 2. Les informations négatives circulent dans tout le pays et font l’objet d’enquêtes de la part du Gouvernement ou des organismes de réglementation, ce qui suscite l’attention du public et cause des dommages irréparables à la réputation de l’entreprise;
3. Polluer gravement l’environnement environnant ou exiger des coûts de restauration élevés, voire impossibles à restaurer;
4. La perte de cadres moyens et supérieurs et de techniciens est grave;
5. Violation grave des règlements, entraînant le remplacement des organismes de réglementation et la révocation des cadres supérieurs.
Défauts importants 1. Impact modéré sur le système d’exploitation (p. ex., arrêt de la production en raison d’une défaillance de la production);
2. Des informations négatives circulent dans une certaine région, causant des dommages modérés à la réputation de l’entreprise;
3. La pollution et la destruction de l’environnement sont contrôlables et n’ont pas d’impact permanent sur l’environnement;
4. La perte de personnel d’affaires pour les postes clés est grave;
5. Violation des lois et règlements entraînant un avertissement, un avis de critique et une rectification dans un délai prescrit par l’organisme de réglementation.
Défauts généraux 1. Impact général sur le système d’exploitation (incapacité temporaire de la chaîne de production à produire, impact sur la livraison des marchandises);
2. Des informations négatives circulent à l’intérieur de l’entreprise ou localement, ce qui nuit légèrement à la réputation de l’entreprise;
3. Aucune pollution et aucun impact environnemental permanent;
4. La perte de personnel d’affaires dans les postes généraux est grave;
5. Il y a des problèmes mineurs de non – conformité ou de rétroaction négative de l’organisme de réglementation.
Note: entre – temps, les indications suivantes indiquent généralement que les contrôles internes non financiers peuvent présenter des lacunes importantes; (1) L’absence de procédure de prise de décision collective pour les « trois grands et un grand»; La procédure de prise de décisions n’est pas scientifique, par exemple, si la prise de décisions est erronée, ce qui entraîne l’échec de la fusion; L’absence de système ou l’échec systématique du système dans les activités importantes. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non
1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
En ce qui concerne les défauts généraux du contrôle interne des rapports non financiers constatés au cours de la période considérée, la société a activement mis en œuvre des mesures correctives. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
En ce qui concerne les défauts généraux du contrôle interne des rapports non financiers constatés au cours de la période considérée, la société a activement mis en œuvre des mesures correctives. 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, l’entreprise a – t – elle constaté que l’ensemble n’était pas terminé?
