Code des obligations convertibles: 113045 obligations convertibles Abréviation: obligations convertibles huanxu
Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, conformément aux spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices correspondantes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé « système de normes de contrôle interne de l’entreprise»), combinées au système de contrôle interne et aux méthodes d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée « l’entreprise»). Nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de la compagnie au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne). I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne.
4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans le champ d’évaluation sont Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231) , HuanSheng Electronics (Shenzhen) Co., Ltd., huanhong Technology Co., Ltd., huanlong Electric Co., Ltd., huanhong Electronics (Kunshan) Co., Ltd., huanwei Electronics (Shanghai) Co., Ltd. Et feixu Electronics (Suzhou) Co., Ltd. Le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 87,06% du total des actifs des états financiers consolidés de la société. Le total des recettes d’exploitation représente 87,11% du total des recettes d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion du total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport au total des actifs des états financiers consolidés de la société est de 87,06.
Le revenu d’exploitation total des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 87,11% du revenu d’exploitation total des états financiers consolidés de la société. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Auto – évaluation au niveau de l’entreprise; Auto – évaluation au niveau opérationnel 4. Les principaux domaines à haut risque sont les suivants:
Cycle des achats et des paiements, cycle des ventes et des recouvrements, cycle de la production, cycle des salaires, cycle du financement, cycle des investissements, cycle des rapports financiers, cycle des immobilisations corporelles, cycle de la recherche et du développement, cycle de l’information. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non
7. Autres questions explicatives
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système de normes de contrôle interne de l’entreprise et aux normes d’identification des défauts de contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant total du bénéfice après impôt inexact ≥ 5% du bénéfice net du bénéfice net ≤ montant inexact ＜ 10% du bénéfice net inexact ＜ 10% du bénéfice net inexact ＜ 10% du bénéfice net inexact potentiel ＜ 5% du bénéfice net
Montant potentiel de l’inexactitude de l’actif total ≥ 2% de l’actif total ≤ montant de l’inexactitude ＜ montant de l’inexactitude de l’actif total ＜ 5% 5% 2% du montant de l’inexactitude de l’actif total
Montant potentiel d’inexactitude du revenu d’exploitation ≥ 2% du revenu d’exploitation ≤ montant d’inexactitude ＜ montant d’inexactitude du revenu d’exploitation ＜ 5% 5% 2% du montant d’inexactitude du revenu d’exploitation
Montant potentiel d’inexactitude des capitaux propres du propriétaire ≥ 2% des capitaux propres du propriétaire ≤ montant d’inexactitude ＜ montant d’inexactitude des capitaux propres du propriétaire ＜ 2% des capitaux propres du propriétaire dans 5% des capitaux propres du propriétaire
Note: les indicateurs financiers mentionnés dans la norme quantitative sont les données des états financiers consolidés vérifiés de la société pour l’année précédente.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs présentant des défauts majeurs ont commis des fraudes; Corriger les inexactitudes importantes dans les rapports financiers annoncés; Il existe des inexactitudes importantes dans les rapports financiers de l’exercice en cours, qui ne sont pas détectées par le contrôle interne pendant le fonctionnement; Le Comité des commissaires aux comptes et le Département de l’audit interne n’ont pas contrôlé efficacement le contrôle interne des rapports financiers.
Défaut important de choisir et d’appliquer les conventions comptables conformément aux PCGR; Aucune procédure et aucun contrôle antifraude n’ont été mis en place; Il n’existe pas de mécanisme de contrôle ou de contrôle compensatoire correspondant pour le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales; Il existe une ou plusieurs lacunes dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a aucune assurance raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis.
Défauts généraux les défauts généraux désignent les défauts de contrôle autres que les défauts majeurs et les défauts importants susmentionnés.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Montant de la perte directe de biens montant de la perte ≥ 5% du bénéfice net du bénéfice net ≤ montant de la perte montant de la perte du bénéfice net bénéfice net
10% 10% 5%
Note: les indicateurs financiers mentionnés dans la norme quantitative sont les données des états financiers consolidés vérifiés de la société pour l’année précédente.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs les procédures décisionnelles de l’entreprise entraînent des erreurs majeures; Les médias présentent fréquemment des nouvelles négatives, impliquant un large éventail d’influences négatives qui n’ont pas été éliminées; L’absence de contrôle institutionnel ou l’inefficacité du système institutionnel dans les activités importantes de l’entreprise; Les principaux défauts du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés.
Défauts importants le processus décisionnel de l’entreprise entraîne des erreurs générales; Les médias ont des nouvelles négatives qui se répandent dans certaines régions; Le système ou le système d’affaires important de l’entreprise est défectueux; Les défauts importants du contrôle interne de l’entreprise n’ont pas été corrigés.
Défaut général le processus décisionnel de l’entreprise n’est pas efficace; Les médias ont des nouvelles négatives, mais l’impact est faible; Le système ou le système d’affaires général de l’entreprise est défectueux; Les défauts généraux de l’entreprise n’ont pas été corrigés; L’entreprise présente d’autres défauts.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Le processus de contrôle interne peut présenter des défauts généraux dans le fonctionnement quotidien. Comme le contrôle interne de l’entreprise a mis en place un mécanisme de surveillance à deux niveaux pour l’auto – évaluation et l’audit interne, un plan de rectification doit être élaboré dès que des défauts sont constatés et que les progrès de rectification doivent être suivis afin de contrôler les risques. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
2.3. Défauts généraux
Le processus de contrôle interne peut présenter des défauts généraux dans le fonctionnement quotidien. Comme le contrôle interne de l’entreprise a mis en place un mécanisme de surveillance à deux niveaux pour l’auto – évaluation et l’audit interne, un plan de rectification doit être élaboré dès que des défauts sont constatés et que les progrès de rectification doivent être suivis afin de contrôler les risques. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
□ applicable √ sans objet 3. Description d’autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Chen Changyi Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231) 25 mars 2022
