Code de la société: Jenkem Technology Co.Ltd(688356) nom abrégé de la société: Jenkem Technology Co.Ltd(688356)
Jenkem Technology Co.Ltd(688356)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Jenkem Technology Co.Ltd(688356) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Jenkem Technology Co.Ltd(688356) Tianjin Jenkem Technology Co.Ltd(688356) Proportion d’unités incluses dans l’évaluation:
Part des indicateurs (%)
Rapport entre le total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des actifs des états financiers consolidés de la société 100,00
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 100,00
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Conformément au principe de l’importance relative, l’évaluation du contrôle interne de l’entreprise porte sur la supervision et l’évaluation de l’efficacité de la conception et de la mise en œuvre du contrôle interne des principales activités de l’entreprise, en se concentrant sur cinq éléments: l’environnement interne, l’évaluation des risques, les activités de contrôle, l’information et la communication et la supervision interne. Les principales questions comprennent: la structure organisationnelle de l’entreprise, les ressources humaines, la gestion budgétaire, la recherche et le développement, la gestion des contrats, les projets d’ingénierie, la gestion des achats, la gestion des entrepôts, les ventes, la gestion de la production, la comptabilité analytique, la gestion des fonds, La gestion des actifs, la gestion fiscale, la gestion du financement, la gestion des garanties, la gestion des investissements, les rapports financiers, la transmission interne de l’information, les systèmes d’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Processus de vente et de collecte, processus d’achat et de paiement, processus de production et d’entreposage, processus de gestion de la recherche et du développement, processus de gestion des fonds, processus de gestion des ressources humaines, gestion des immobilisations, rapports financiers et autres processus opérationnels. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucune. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au système d’évaluation du contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total 3% du bénéfice total ≤ inexactitude inexactitude du bénéfice 3% du bénéfice total
5% du montant total des bénéfices
Inexactitude de l’actif total ≥ 1% de l’actif total 0,5% de l’actif total ≤ inexactitude inexactitude de l’actif 0,5% de l’actif total 1% de la production totale
Inexactitude du revenu d’exploitation total ≥ 1% du revenu d’exploitation total 0,5% du revenu d’exploitation total ≤ inexactitude Déclaration du revenu d’exploitation total 1% du revenu d’exploitation total 0,5%
Erreur de déclaration des avantages du propriétaire ≥ 0,5% des capitaux propres totaux du propriétaire ≤ fausse déclaration fausse déclaration 1% des capitaux propres totaux du propriétaire 1% des capitaux propres totaux du propriétaire 1%
Note: les indicateurs financiers mentionnés dans la norme quantitative sont les données des états financiers consolidés vérifiés de la société pour l’année précédente.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Le défaut concerne la fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs;
2. Corriger les états financiers publiés;
3. L’expert – comptable agréé constate qu’il y a une inexactitude importante dans les états financiers de l’exercice en cours, mais le contrôle interne ne constate pas cette inexactitude dans le processus d’exploitation;
4. La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace.
1. L’expert – comptable agréé constate qu’il y a des inexactitudes générales dans les rapports financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne n’a pas révélé de défauts importants au cours de l’opération.
2. Il existe des lacunes importantes dans la supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et les institutions d’audit interne.
1. L’expert – comptable agréé constate qu’il y a de petites inexactitudes dans les rapports financiers de l’exercice en cours et que le contrôle interne n’a pas révélé de défauts généraux dans le processus d’exploitation, de sorte qu’il y a des inexactitudes;
2. Il existe des lacunes générales dans la supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et les institutions d’audit interne.
Note: Néant. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Bénéfice total perte directe de biens montant ≥ 3% du bénéfice total perte directe de biens montant 5% du bénéfice total perte montant 3% du bénéfice total
Note: les indicateurs financiers mentionnés dans la norme quantitative sont les données des états financiers consolidés vérifiés de la société pour l’année précédente.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
1. Les activités commerciales de la société violent gravement les lois et règlements nationaux;
2. Les nouvelles négatives des médias sont fréquemment exposées, ce qui nuit gravement à la réputation de l’entreprise;
3. Perte importante de cadres moyens et supérieurs et de techniciens supérieurs;
4. Absence de contrôle du système ou défaillance systématique du système pour les activités importantes;
5. Les résultats de l’évaluation du contrôle interne, en particulier les défauts majeurs ou les défauts importants, n’ont pas été corrigés.
1. La société a été légèrement punie pour violation des lois et réglementations nationales;
Défauts importants 2. Perte importante de personnel d’affaires pour les postes clés; Les médias ont des nouvelles négatives qui se répandent dans certaines régions;
3. Il y a des défauts dans le contrôle ou le système des systèmes opérationnels importants;
4. Les défauts importants du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
1. Violation des règles internes de la société sans perte;
Défaut général 2. Perte grave de personnel d’affaires dans les postes généraux; Les médias ont des nouvelles négatives, mais l’impact est faible;
3. Les systèmes ou systèmes opérationnels généraux présentent des défauts;
4. Les défauts généraux du contrôle interne n’ont pas été corrigés.
Note: Néant. Iii. Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Aucune. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non
2.3. Défauts généraux
Aucune. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet
2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
En 2021, le contrôle interne de la société a été mis en œuvre efficacement, ce qui a permis de fournir une assurance raisonnable pour la préparation d’états financiers véridiques et justes et de satisfaire aux objectifs du contrôle interne. En 2022, l’entreprise continuera d’améliorer le système de contrôle interne et de maintenir le fonctionnement continu et efficace du système de contrôle interne, de poursuivre la mise en œuvre d’un contrôle fin, de renforcer la supervision et l’inspection de la mise en œuvre du contrôle interne, d’optimiser continuellement divers processus opérationnels et l’environnement de contrôle interne et de prévenir efficacement divers risques. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Zhao Xuan, Beijing kekaike
