Beihai guofa Chuanshan Jinyu Bio-Technology Co.Ltd(600201) Co., Ltd.
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d'administration en 2021
En 2021, le Comité d'audit du Conseil d'administration de Beihai guofa Chuanshan Jinyu Bio-Technology Co.Ltd(600201) Le cabinet comptable s'acquitte efficacement de ses responsabilités en ce qui concerne l'emploi, etc., et rend compte de son rendement en 2021 comme suit:
Réunion du Comité d'audit du Conseil d'administration
Les membres du Comité d'audit du dixième Conseil d'administration de la société sont Song xiaofang, Deng Chao et Yu Lu, dont Song xiaofang et Deng Chao sont des administrateurs indépendants de la société, et le Président du Comité est Mme Song xiaofang, Directrice indépendante de la profession comptable.
En 2021, le Comité d'audit s'est concentré sur l'examen attentif des rapports périodiques de la société et a supervisé et inspecté la vérification des rapports annuels de la société en 2021 tout en renforçant la supervision et l'inspection de la construction du système de contrôle interne de la société. Le Comité d'audit s'est réuni trois fois tout au long de l'année 2021 et a examiné des propositions telles que le rapport périodique et l'emploi d'un cabinet comptable. Les questions examinées ou les opinions exprimées sont les suivantes:
Date nom de la réunion Questions examinées / commentées
Le rapport sommaire sur les travaux d'audit de Tianjian Certified Public Accountants en 2020, les états financiers de 2020, le rapport d'évaluation du contrôle interne du dixième Comité d'audit du Conseil d'administration en 2021 et la première réunion (société en nom collectif spéciale) sur l'emploi de Tianjian Certified Public Accountants en 2021 ont été examinés et adoptés. Proposition visant à nommer Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) comme organisme d'audit du contrôle interne de la société en 2021, etc.
Le rapport financier semestriel de la société pour 2021 a été examiné et adopté par le Comité d'audit du dixième Conseil d'administration le 23 août 2021, à la deuxième réunion en 2021, le 10 octobre 2021, à la troisième réunion en 2021, le rapport financier du troisième trimestre de 2021 a été examiné et adopté par le Comité d'audit du dixième Conseil d'administration le 25 août 2021.
Rendement du Comité d'audit en 2021
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
1. Évaluer l’indépendance et le professionnalisme des institutions d’audit externe
Au cours de la période considérée, Tianjian Certified Public Accountants (Special General partnership) (ci - après dénommé « Tianjian Certified Public accountants») a fourni des services d’audit pour le rapport financier annuel et le contrôle interne de la société. Tianjian Certified Public Accountants Co., Ltd. A bien terminé le travail d'audit. Le rapport d'audit publié par Tianjian Certified Public Accountants Co., Ltd. Peut vraiment refléter la situation financière actuelle, la situation d'exploitation et les flux de trésorerie de la société. La conclusion de l'audit publié par Tianjian Certified Public Accountants Co., Ltd. Est conforme à la situation réelle de la société.
Le Comité a évalué l'indépendance et le professionnalisme des vérificateurs externes des comptes. Indépendance: le personnel de Tianjian Certified Public Accountants n'a pas occupé de poste dans la société et n'a pas reçu d'argent comptant ou d'autres avantages économiques de quelque nature que ce soit, à l'exception des dépenses nécessaires au contrôle légal des comptes; Il n'y a pas d'investissement direct ou indirect entre Tianjian Certified Public Accountants et la société, ni de relation d'affaires étroite; Il n'y a pas de relation entre les membres de l'équipe d'audit de Tianjian Certified Public Accountants et le niveau de décision de l'entreprise, et il n'y a pas d'autres circonstances qui affectent l'indépendance; Les membres de l'équipe d'audit ont fourni leurs services conformément aux exigences du Code d'éthique professionnelle des comptables publics certifiés de la Chine et ont toujours maintenu une double indépendance formelle et substantielle. Aspects professionnels: les membres de l'équipe d'audit possèdent les connaissances professionnelles et les qualifications professionnelles nécessaires à l'exécution de la Mission d'audit, sont compétents pour les tâches d'audit et accomplissent bien tous les travaux confiés par l'entreprise.
2. Proposer des suggestions concernant l'emploi d'institutions d'audit externe
Afin d'assurer le bon déroulement des travaux d'audit et la continuité des travaux d'audit des rapports financiers de la société en 2021, le Comité d'audit propose de reconduire Tianjian Certified Public Accountants en tant qu'institution d'audit des rapports financiers de la société en 2021 et institution d'audit du contrôle interne en 2021, conformément au règlement intérieur du Comité d'audit de la société.
3. Vérification des dépenses d'audit des institutions d'audit externe
Après vérification, les dépenses de vérification des rapports financiers et du contrôle interne payées par la société à Tianjian Certified Public Accountants en 2021 s'élevaient à 700000 RMB, ce qui est conforme à la situation de la société en matière de vérification.
4. Discuter et communiquer la portée de la vérification, le plan de vérification, les méthodes de vérification et les questions importantes relevées au cours de la vérification avec l'organisme de vérification externe.
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons eu des discussions et des communications approfondies avec Tianjian Certified Public Accountants au sujet de la portée de la vérification, du plan de vérification, des méthodes de vérification, etc., et nous n'avons constaté aucune autre question importante au cours de la vérification.
5. Superviser et évaluer la diligence et la diligence des auditeurs externes
Nous croyons que Tianjian Certified Public Accountants a fait preuve de diligence raisonnable dans la vérification de l'entreprise et a suivi des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales.
Orientation de l'audit interne
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement le plan de travail de l'audit interne de la société et nous avons reconnu la faisabilité du plan. Entre - temps, nous avons exhorté les institutions d'audit interne de la société à le mettre en œuvre en stricte conformité avec le plan d'audit et nous avons formulé des avis directeurs sur les problèmes relevés par l'audit interne. Après avoir examiné le rapport d'audit interne, nous n'avons constaté aucun problème majeur dans l'audit interne.
Superviser et évaluer l'efficacité du contrôle interne de l'entreprise
La société a mis en place une structure et un système de gouvernance d'entreprise relativement parfaits conformément au droit des sociétés et à d'autres lois et règlements pertinents, ainsi qu'aux règlements pertinents de la c
Examiner et commenter les états financiers périodiques de la société
Au cours de la période considérée, nous avons examiné attentivement les rapports financiers de la société pour chaque période, en interrogeant le personnel financier et le personnel de direction de la société, en consultant les documents pertinents de l'Assemblée générale des actionnaires, du Conseil d'administration, du Conseil des autorités de surveillance et d'autres réunions, en feuilletant les livres et pièces comptables pertinents de la société et en analysant les données financières importantes. Il est considéré que les données pertinentes des états financiers et comptables établis par la société reflètent fidèlement l'état de l'actif et du passif et les résultats de la production et de l'exploitation de chaque période de l'année en cours, et qu'aucune inexactitude ou omission importante n'a été constatée; Aucun actionnaire important n'occupe le capital de la société; Il n'y a pas eu de garantie de violation externe ni de transaction connexe anormale dans la société.
Les états financiers de la société sont véridiques, complets et exacts, exempts de fraude et de fraude, et ne comportent pas de jugements comptables importants ou de questions qui donnent lieu à des rapports d'audit non standard sans réserve.
Coordonner la communication entre la direction, le Service d'audit interne et les services compétents et l'institution d'audit externe.
Au cours de la période considérée, le Comité d'audit du Conseil d'administration a activement coordonné la communication efficace entre la direction, le Département de l'audit interne et l'institution d'audit externe, après avoir pleinement entendu les demandes et les opinions de toutes les parties, afin de s'efforcer d'achever les travaux d'audit pertinents de manière efficace et précise.
Prêter attention aux opérations entre apparentés et aux garanties externes de la société
Au cours de la période considérée, il n'y a pas eu de garantie externe de la société ni d'occupation des fonds de la société par les actionnaires contrôlants et d'autres parties liées.
En 2021, les procédures d'examen des questions relatives aux opérations entre apparentés de la société étaient conformes aux lois, règlements, documents normatifs et statuts pertinents, et les opérations entre apparentés étaient conformes aux conditions réelles de la société. Il n'y avait pas d'opérations entre apparentés illégales, ni d'autres circonstances qui nuisaient aux intérêts de La société, des actionnaires de la société ou causaient la perte d'actifs de la société.
Prêter attention aux prévisions de rendement de l'entreprise
Au cours de la période visée par le rapport, la compagnie n'a pas publié d'avis de rendement.
Iii. Évaluation globale
En 2021, le Comité d'audit du Conseil d'administration s'est acquitté de ses fonctions avec diligence et en stricte conformité avec les lois, règlements et règlements pertinents, a joué un rôle actif dans la supervision et l'évaluation de l'audit externe, a guidé l'audit interne, a examiné les rapports financiers et a évalué le contrôle interne, et a effectivement protégé les intérêts de la société et de tous les actionnaires.
