Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273)
Rapport sur le rendement du Comité de vérification du Conseil d’administration en 2021
Conformément aux règles de gouvernance des sociétés cotées de la c
Informations de base sur les membres du Comité d’audit du Conseil d’administration
Le Comité d’audit du neuvième Conseil d’administration de la société est composé de trois administrateurs, dont deux administrateurs indépendants, et le Coordonnateur est M. Li Yuming, administrateur indépendant qualifié pour la comptabilité professionnelle, conformément aux règles et règlements pertinents des statuts.
II. Convocation de la session annuelle du Comité des commissaires aux comptes
En 2021, le Comité de vérification s’est réuni cinq fois, comme suit:
Le 25 mars 2021, la société a convoqué la troisième réunion du Comité d’audit du neuvième Conseil d’administration, au cours de laquelle elle a examiné et adopté le rapport sur l’exécution des tâches du Comité d’audit du Conseil d’administration en 2020, la proposition sur le traitement de la ferraille de certains actifs immobilisés et des travaux de construction en cours en 2020, la proposition sur la provision pour dépréciation des actifs de la société en 2020, le rapport annuel 2020 et le résumé. La proposition relative au renouvellement de l’institution d’audit et de l’institution d’audit du contrôle interne de la société en 2021, la proposition relative au montant estimatif des transactions quotidiennes entre apparentés en 2021, la proposition relative à la mise en œuvre de nouvelles normes de location et à la modification des conventions comptables pertinentes, etc., ont examiné le rapport spécial sur le dépôt et l’utilisation des fonds collectés en 2020 et le rapport d’évaluation du contrôle interne en 2020. Le 19 avril 2021, la compagnie a convoqué la quatrième réunion du Comité d’audit du neuvième Conseil d’administration, au cours de laquelle le texte intégral et le corps du rapport du premier trimestre 2021 ont été examinés et adoptés.
Le 30 juillet 2021, la société a convoqué la cinquième réunion du Comité d’audit du neuvième Conseil d’administration, au cours de laquelle le texte intégral et le résumé du rapport semestriel 2021 ont été examinés et adoptés.
Le 20 octobre 2021, la compagnie a tenu la sixième réunion du Comité d’audit du neuvième Conseil d’administration, au cours de laquelle elle a examiné et adopté le rapport du troisième trimestre de 2021 et la proposition d’augmenter la limite quotidienne des transactions entre apparentés en 2021, et a communiqué avec Lixin pour déterminer le calendrier de vérification des rapports financiers de l’année en cours et préparer le plan d’audit global de l’année 2021.
Le 23 décembre 2021, la compagnie a tenu la septième réunion du Comité d’audit du neuvième Conseil d’administration, au cours de laquelle elle a examiné et adopté la proposition relative au montant estimatif des opérations quotidiennes entre apparentés en 2022.
Exécution du mandat du Comité des commissaires aux comptes
Superviser et évaluer le travail des auditeurs externes
1. Évaluer l’indépendance et le professionnalisme des institutions d’audit externe
Lixin Certified Public Accountants (Special General partnership) (hereinafter referred to as “lixin”) is an audit institution with the qualification to engage in Securities and Futures Related Business and to undertake Independently Certified Public Accountants in accordance with the Law. The members of the Audit team have fully the expertise and relevant professional Certificates necessary to carry out the Audit of Annual Reports, and all staff are not Employed in the Company and have not taken any form of Economic Benefits except the necessary expenses for Legal audit Il n’y a pas d’investissement mutuel ni de relation d’affaires étroite entre Lixin et la société; Il n’y a pas de lien entre les membres de l’équipe de vérification et le niveau décisionnel de l’entreprise. Li Xin et ses vérificateurs ont maintenu une double indépendance formelle et substantielle et ont respecté les principes fondamentaux de l’éthique professionnelle.
2. Discuter et communiquer la portée de la vérification, le plan de vérification et l’évaluation du rapport de vérification avec l’organisme de vérification externe.
Au cours de la vérification, les vérificateurs ont élaboré une stratégie globale de vérification et un plan de vérification précis au moyen d’activités de formation opérationnelle initiale afin de se préparer adéquatement à l’exécution des tâches de vérification et à la réduction des risques de vérification. Au cours de l’audit de l’année en cours, les auditeurs ont mis en œuvre des procédures d’audit appropriées conformément aux exigences des normes chinoises d’audit des comptables publics certifiés et ont obtenu des éléments probants suffisants et appropriés pour exprimer une opinion d’audit. L’opinion sans réserve de Lixin sur les états financiers est fondée sur l’obtention d’éléments probants suffisants et appropriés.
3. Superviser et évaluer si les institutions d’audit externe sont diligentes et consciencieuses
Nous croyons que Lixin a fait preuve de diligence raisonnable dans le processus d’audit du rapport annuel, qu’elle a suivi des normes professionnelles indépendantes, objectives et impartiales, qu’elle a démontré une bonne éthique professionnelle et une bonne qualité professionnelle, qu’elle a bien rempli les responsabilités et les obligations stipulées dans la lettre de mission signée par Les deux parties et qu’elle a terminé l’audit annuel de la compagnie à temps.
Orientation de l’audit interne
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement le plan de travail de l’audit interne de la société, tout en reconnaissant la faisabilité du plan d’audit et en exhortant les institutions d’audit interne de la société à le mettre en œuvre en stricte conformité avec le plan d’audit, et nous avons formulé Des avis directeurs sur les questions soulevées par l’audit interne. Après avoir examiné le rapport d’audit interne, nous n’avons constaté aucun problème majeur dans l’audit interne.
Examiner les rapports financiers des sociétés cotées et émettre des avis à leur sujet
Au cours de la période visée par le rapport, nous avons examiné attentivement les rapports financiers de la compagnie et nous avons conclu que les rapports financiers de la compagnie étaient véridiques, complets et exacts, qu’il n’y avait pas d’ajustement des erreurs comptables importantes, de modification des conventions comptables et des estimations, d’événements impliquant des jugements comptables importants et d’événements entraînant des rapports d’audit non standard sans réserve, et nous avons accordé une attention particulière à la possibilité de fraude, de fraude et d’inexactitudes importantes liées aux rapports financiers.
Évaluation de l’efficacité du contrôle interne
Conformément au droit des sociétés, au droit des valeurs mobilières et à d’autres lois et règlements, ainsi qu’aux exigences de la c
Coordination de la communication entre la direction, le Département de l’audit interne et les départements concernés et les institutions d’audit externe
Au cours de la période considérée, afin d’assurer une communication adéquate et efficace entre la direction de l’entreprise, le Département de l’audit interne et les départements concernés et l’expert – comptable Lixin, nous avons activement coordonné les travaux pertinents et fourni des conditions pratiques pour une communication adéquate entre toutes les parties afin d’achever les travaux d’audit pertinents dans les plus brefs délais.
Prêter attention à l’utilisation des fonds collectés et aux transactions entre apparentés, etc.
Conformément aux principes d’indépendance, d’objectivité et d’impartialité, le Comité d’audit du Conseil d’administration a examiné les propositions relatives aux fonds collectés et aux questions connexes constituant les opérations entre apparentés, ainsi que les rapports spéciaux sur l’utilisation des fonds collectés par la société et l’inspection des questions importantes de la société. À notre avis, la société n’a pas fourni de garantie aux actionnaires contrôlants, aux contrôleurs effectifs et à leurs parties liées en 2021, et les actionnaires contrôlants, les contrôleurs effectifs et les autres parties liées n’ont pas non plus obligé la société à fournir une garantie à d’autres. Les opérations entre apparentés effectuées par la société en 2021 ont été effectuées conformément aux principes d’égalité, de volontariat, d’équivalence et de rémunération, et les procédures d’approbation pertinentes ont été mises en œuvre conformément aux statuts et aux procédures décisionnelles de la société.
Iv. Évaluation globale
Au cours de la période considérée, le Comité d’audit du Conseil d’administration de la société a pleinement exercé ses fonctions, a exercé ses fonctions avec diligence et diligence et s’est acquitté de ses responsabilités en stricte conformité avec les dispositions pertinentes des lignes directrices pour le fonctionnement du Comité d’audit du Conseil d’administration des sociétés cotées à La Bourse de Shanghai.
En 2022, le Comité d’audit de la société continuera de s’acquitter de ses fonctions de manière normalisée, de superviser efficacement l’audit externe, d’améliorer et d’améliorer l’audit interne de la société, de promouvoir le fonctionnement normal de la société, de protéger pleinement les intérêts communs de la société et de tous les actionnaires et de mieux jouer le rôle important du Comité d’audit conformément aux dispositions pertinentes, sur la base des principes de prudence, de diligence et de loyauté.
(aucun texte ci – dessous, page de signature suivante)
(il n’y a pas de texte sur cette page et il s’agit de la page de signature du rapport sur le rendement du Comité d’examen du Conseil d’administration en 2021.)
