Code de la société: Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) nom abrégé de la société: Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607)
Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date de publication du rapport d’évaluation du contrôle interne
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. The main Units included in the scope of Evaluation include: the headquarters of the company, Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) Central Research Institute, Shanghai Pharmaceutical Holdings Co., Ltd., Shanghai Pharmaceutical Science Garden Xinhai Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai Shangyuan Xinyi Pharmaceutical Factory Co., Ltd., Shanghai Municipal Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai Shangyuan First Biochemical Pharmaceutical Co., Ltd Liaoning shangyuanhao Nurses Pharmaceutical (Group) Co., Ltd., Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) Group Qingdao Guofeng Pharmaceutical Co., Ltd., Shanghai Zhonghua Pharmaceutical Co., Ltd., Guangdong tianpu Biochemical Pharmaceutical Co., Ltd. And other Companies directly managed Units and their subordinate companies. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 98,29%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 99,66% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société.
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
Contrôle au niveau de l’entreprise, gestion budgétaire, gestion des fonds, gestion des ventes, gestion des stocks, gestion des achats, gestion des dépenses, gestion des garanties, gestion de la recherche et du développement, gestion des investissements en capitaux propres, gestion des actifs et de l’ingénierie, gestion des scellements et des contrats, Gestion des ressources humaines, gestion des systèmes d’information, gestion des rapports financiers. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des fonds, gestion des actifs et des projets d’ingénierie, gestion des investissements en capitaux propres, gestion des ventes, gestion des achats, gestion des stocks, gestion des rapports financiers, gestion des systèmes d’information. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non
6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et à diverses règles et règlements. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total 3,5% du bénéfice total ≤ inexactitude ＜ inexactitude ＜ 3,5% du bénéfice total 5% du bénéfice total
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts majeurs la société se trouve dans les circonstances suivantes (y compris, sans s’y limiter: 1) Les administrateurs, les superviseurs et les cadres supérieurs de la société commettent des fraudes importantes dans les activités de gestion de la société; La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de la société et l’institution d’audit interne est inefficace; Il y a des inexactitudes importantes dans les rapports financiers courants qui n’ont pas été identifiées par le contrôle interne de la société; Les rapports financiers publiés sont corrigés en raison d’erreurs comptables et entraînent des sanctions administratives de la part des organismes de réglementation des valeurs mobilières.
L’entreprise présentant des défauts importants se trouve dans les circonstances suivantes (y compris, sans s’y limiter: 1) Aucune procédure et mesure de contrôle antifraude n’a été établie; Les conventions comptables ne sont pas choisies et appliquées conformément aux PCGR; Il existe un ou plusieurs défauts dans le contrôle du processus d’établissement des rapports financiers à la fin de la période et il n’y a pas de garantie raisonnable que les états financiers préparés atteignent l’objectif réel et précis; En ce qui concerne le traitement comptable des opérations inhabituelles ou spéciales, aucun mécanisme de contrôle correspondant n’a été mis en place ou aucun contrôle compensatoire correspondant n’a été mis en œuvre.
En ce qui concerne les défauts généraux qui ne satisfont pas aux normes relatives aux défauts majeurs et aux défauts importants du contrôle interne, la société estime qu’il s’agit d’un défaut général du contrôle interne des rapports financiers.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Inexactitude du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total 3,5% du bénéfice total ≤ inexactitude ＜ inexactitude ＜ 3,5% du bénéfice total 5% du bénéfice total
Note: aucune
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
En raison de la raison du contrôle interne, l’entreprise présente les circonstances suivantes (y compris, sans s’y limiter): 1) L’entreprise est sévèrement punie par les autorités de surveillance pour violation grave de la loi; La prise de décisions importantes n’est pas scientifique et a causé ou peut causer des dommages matériels directs importants; L’absence globale du système institutionnel a entraîné ou peut entraîner une défaillance du contrôle de l’entreprise; La perte de cadres supérieurs ou de personnel occupant des postes clés est grave et affecte les activités normales de l’entreprise.
En raison du contrôle interne, la société présentant des défauts importants se trouve dans les circonstances suivantes (y compris, sans s’y limiter): 1) la société enfreint la loi et est condamnée à une amende relativement élevée; La prise de décisions importantes n’est pas scientifique et a causé ou peut causer de grandes pertes directes de biens; L’absence de contrôle institutionnel des opérations importantes ou des processus clés peut ou a causé l’inefficacité du contrôle des opérations ou des processus; La perte de cadres moyens est grave et affecte les activités normales de l’entreprise.
En ce qui concerne les défauts généraux qui ne satisfont pas aux normes ci – dessus en matière de défauts majeurs et de défauts importants, la société estime qu’il s’agit d’un défaut général de contrôle interne non financier.
Note: aucune (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période visée par le rapport? □ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Sur la base des défauts généraux du contrôle interne des rapports financiers constatés lors de l’inspection du contrôle interne, l’unit é de la société a élaboré un plan de rectification et a précisé les mesures de rectification, le temps de rectification et la personne responsable de la rectification. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 1.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée □ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Sur la base des défauts généraux du contrôle interne des rapports non financiers constatés lors de l’inspection du contrôle interne, l’unit é de la société a élaboré un plan de rectification et a précisé les mesures de rectification, le temps de rectification et la personne responsable de la rectification. 2.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été rectifiées? □ Oui √ non IV. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente □ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
√ applicable □ sans objet
Le Conseil d’administration de la société note que le contrôle interne doit être adapté à l’échelle opérationnelle, à la portée des activités, à la situation concurrentielle et au niveau de risque de la société et qu’il doit être ajusté en temps opportun en fonction de l’évolution des circonstances. En 2022, l’entreprise continuera de se conformer aux exigences de la spécification de base pour le contrôle interne de l’entreprise et aux lignes directrices connexes, de prendre la gestion globale des risques comme orientation, d’améliorer continuellement le système de contrôle interne, de normaliser la mise en œuvre du système de contrôle interne, de renforcer la supervision et l’inspection du contrôle interne et de promouvoir le développement sain et durable de l’entreprise. 3. Autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Zhou Jun Shanghai Pharmaceuticals Holding Co.Ltd(601607) 30 mars 2022
