China Construction Bank Corporation(601939) Comité de vérification du Conseil d’administration
Rapport annuel sur le rendement 2021
I. composition du Comité
Le Comité d’audit de la Banque se compose de six administrateurs, dont le Président est M. Jia Nian Zhong, Directeur non exécutif indépendant, et ses membres sont M. Tian Bo, Mme Liu Fang, M. Graeme Wheeler, M. Michel Madeleine et M. William Cohen. Il y a deux administrateurs non exécutifs et quatre administrateurs non exécutifs indépendants. La composition du Comité est conforme aux exigences en matière de gouvernance d’entreprise et de réglementation au pays et à l’étranger.
II. Fonctions du Comité
Les principales responsabilités et pouvoirs du Comité de vérification sont les suivants:
1. Superviser les rapports financiers des banques et examiner les informations comptables des banques et la divulgation des questions importantes;
2. Superviser et évaluer le contrôle interne de la Banque;
3. Superviser et évaluer l’audit interne de la Banque;
4. Superviser et évaluer la vérification externe des comptes;
5. Se déclare préoccupée par d & apos; éventuelles fautes professionnelles et veille à ce que des dispositions appropriées soient prises;
6. Faire rapport au Conseil sur les travaux du Comité;
7. Autres questions autorisées par le Conseil d’administration.
Exécution des tâches
En 2021, le Comité de vérification a tenu six réunions officielles, une réunion de communication préalable annuelle et semestrielle sur les rapports financiers et deux réunions de communication distinctes avec les vérificateurs externes. Le Comité de vérification s’est concentré sur les questions suivantes et a formulé des observations et des recommandations importantes pour appuyer la prise de décisions du Conseil:
Superviser et examiner les rapports périodiques. Examiner les rapports semestriels, les résumés, les annonces de rendement et les rapports des premier et troisième trimestres de 2020 et 2021, appliquer rigoureusement le système de communication préalable des rapports annuels et semestriels et échanger pleinement des opinions avec la direction et les vérificateurs externes; Prêter attention et promouvoir la rectification des actifs financiers existants; Prêter attention à la mesure et à la divulgation des pertes de crédit prévues et exhorter à optimiser continuellement la divulgation des rapports périodiques; Se concentrer sur l’impact de la situation épidémique du covid – 19, de la situation macroéconomique et des changements de politique réglementaire sur la qualité des actifs.
En ce qui concerne les rapports annuels, conformément aux exigences de la c
Superviser et évaluer l’audit externe. Superviser et exhorter la mise en œuvre régulière de l’évaluation annuelle des travaux d’audit externe, en tant que référence importante pour l’emploi d’audit externe; Accepter le renouvellement d’ernst & Young en tant que vérificateur externe de la CCB pour 2021 et le soumettre au Conseil d’administration pour examen; Examiner et approuver le contrat de service d’audit externe de 2021. Écouter le plan, la mise à jour et l’exécution de l’audit externe, écouter régulièrement les rapports d’audit sur les rapports financiers de l’audit externe, étudier les suggestions de gestion de l’audit externe, communiquer les principales questions d’audit, accepter régulièrement le résumé et le dépôt des travaux d’audit externe, etc.
Superviser et évaluer le contrôle interne et l’audit interne. Prêter attention au travail de contrôle interne, évaluer régulièrement l’efficacité du contrôle interne, publier un rapport d’évaluation et le divulguer au public; Mettre l’accent sur les constatations relatives aux lacunes en matière de contrôle interne dans l’audit interne et externe et l’évaluation du contrôle interne afin de promouvoir l’amélioration et l’optimisation continues du contrôle interne. Prêter attention à l’audit interne, écouter le plan et la mise à jour de l’audit interne, prêter attention à la disponibilité de ressources opérationnelles suffisantes pour l’audit interne, écouter régulièrement le rapport sommaire des conclusions de l’audit interne, continuer à promouvoir la rectification des conclusions de l’audit interne et promouvoir la coordination de l’audit interne et externe.
Iv. Participation des membres du Comité
Nombre de participants en personne / nombre de participants autorisés / nombre de participants autorisés
Membres du Comité des commissaires aux comptes nombre de réunions tenues pendant leur mandat nombre de réunions tenues pendant leur mandat taux de participation (%)
M. Chung ka Nian 6 / 6 0 / 6 100
M. Tian Bo 6 / 6 0 / 6 100
Mme Liu Fang 6 / 6 0 / 6 100
M. Graeme Wheeler 6 / 6 0 / 6 100
M. Michel Madeleine 6 / 6 0 / 6 100
M. William Cohen 2 / 2 0 / 2 100
Membres sortants
M. Karl Walter 4 / 4 0 / 4 100
V. Principales modalités de travail pour 2022
En 2022, le Comité continuera de renforcer la surveillance des rapports périodiques, de satisfaire aux normes comptables et aux exigences réglementaires nationales et étrangères, d’optimiser continuellement la divulgation des rapports périodiques et de fournir des conseils professionnels au Conseil d’administration; Superviser et évaluer l’audit externe et promouvoir l’amélioration de la qualité du Service d’audit externe; Superviser et guider l’audit interne et superviser la mise en œuvre de la rectification des résultats de l’audit; Renforcer la supervision et l’évaluation du contrôle interne et exhorter à l’amélioration continue de l’intégrité et de l’efficacité du système de contrôle interne; Aider le Conseil d’administration à mener à bien les travaux pertinents autorisés par le Conseil d’administration.
