Code du stock: China Construction Bank Corporation(601939) abréviation du stock: China Construction Bank Corporation(601939)
Annonce concernant le renouvellement du cabinet comptable
Le Conseil d’administration et tous les administrateurs de la Banque garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu de l’annonce et assument la responsabilité individuelle et solidaire de l’authenticité, de l’exactitude et de l’exhaustivité du contenu. Note importante: la Banque a l’intention d’employer Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership) comme cabinet comptable chinois en 2022 pour la Banque et ses filiales nationales, et Ernst & Young Certified Public Accountants comme cabinet comptable international en 2022 pour la Banque et ses principales filiales étrangères. Cette question de renouvellement doit encore être soumise à l’Assemblée générale de la Banque pour examen.
China Construction Bank Corporation(601939) Les détails sont les suivants:
Informations de base sur le cabinet comptable proposé
Information sur l’Organisation
1. Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership)
Informations de base
Ernst & Young Huaming Certified Public Accountants (Special General partnership) hereinafter referred to as “ernst & Young huaming”,
Fondée en septembre 1992, elle a achevé sa transformation locale en août 2012 et est passée d’une société à responsabilité limitée chinoise et étrangère à une société de personnes générale spéciale. Le siège social d’Ernst & Young est situé à Beijing. L’adresse enregistrée est la salle 01 – 12, 17 / F, Ernst & Young Building, Oriental Plaza, No. 1, East Chang’an Street, Dongcheng District, Beijing. À la fin de 2021, il y avait 203 partenaires, dont le partenaire principal était M. Mao Anning; Il y a 1 604 comptables publics certifiés agréés, dont plus de 1 300 ont une expérience des services liés aux valeurs mobilières et plus de 400 ont signé le rapport d’audit des services de valeurs mobilières. Le chiffre d’affaires total d’ernst & Young Huaming en 2020 s’élevait à 4,76 milliards de RMB, dont 4,589 milliards de RMB provenant de la vérification des comptes (y compris 2 146 milliards de RMB provenant des opérations sur titres). En 2020, il y avait 100 clients d’audit pour le rapport annuel de la société cotée en actions a, avec des frais totaux de 824 millions de RMB. Les principales industries de ces sociétés cotées sont la fabrication, les finances, le commerce de gros et de détail, la transmission de l’information, les logiciels et les services informatiques, l’immobilier, etc. La Banque a audité 18 clients de sociétés cotées dans le même secteur.
Capacité de protection des investisseurs
Anyong Huaming a retiré des fonds de risque professionnel et acheté une assurance professionnelle conformément aux lois et règlements pertinents, couvrant le siège social de Beijing et toutes les succursales. La somme des fonds de risque professionnel accumulés et de la limite cumulative d’indemnisation de l’assurance professionnelle achetée dépasse 200 millions de RMB, conformément aux lois et règlements pertinents. Au cours des trois dernières années, Ernst & Young Huaming n’a pas eu de cas de responsabilité civile en raison d’actions civiles liées à la pratique.
Dossier de bonne foi
Au cours des trois dernières années, Ernst & Young Huaming et ses employés n’ont reçu aucune sanction pénale ou administrative en raison de leur pratique, ni aucune mesure d’autoréglementation et de surveillance et de discipline de la part d’organismes d’autoréglementation tels que les bourses de valeurs et les associations professionnelles. Il a reçu à deux reprises la décision de l’organisme de réglementation des valeurs mobilières d’émettre une lettre d’avertissement concernant 13 employés. La décision susmentionnée d’émettre une lettre d’avertissement est une mesure de surveillance et de gestion et non une sanction administrative. Conformément aux dispositions des lois et règlements pertinents, les mesures de surveillance et d’administration n’ont pas d’incidence sur la poursuite de l’engagement ou de l’exécution des activités de services de valeurs mobilières et d’autres activités d’anyong Huaming.
2. Ernst & Young LLP
Ernst & Young LLP. (ci – après dénommée « Ernst & young») est une société de personnes constituée en vertu des lois de Hong Kong et détenue à 100% par ses associés. Ernst & Young fournit des services professionnels d’audit, de fiscalité et de conseil à Hong Kong depuis 1976, fournissant des services d’audit à de nombreuses sociétés cotées à Hong Kong, y compris des institutions financières telles que les banques, les assurances et les valeurs mobilières. Ernst & Young est membre du réseau mondial Ernst & Young depuis sa création et, comme Ernst & Young, est une entité juridique indépendante.
À compter du 1er octobre 2019, Ernst & Young est enregistré en tant que Vérificateur d’une entité d’intérêt public en vertu de l’ordonnance sur l’autorité d’information financière de Hong Kong. En outre, Ernst & Young a obtenu l’autorisation du Ministère des finances de la République populaire de Chine d’exercer temporairement des activités d’audit en Chine et est un cabinet comptable agréé par le Public Company Accounting Oversight Board (PCAOB) des États – Unis et l’autorité japonaise des services financiers pour exercer des activités d’audit connexes. Ernst & Young achète une assurance professionnelle chaque année conformément aux lois et règlements pertinents.
À partir de 2020, la hkfrda inspecte ey chaque année en tant que Vérificateur d’une entité d’intérêt public, avant que l’institut des comptables publics agréés de Hong Kong ne procède à une inspection indépendante similaire chaque année. L’examen de la qualité de la pratique au cours des trois dernières années n’a révélé aucune question ayant une incidence importante sur la Mission d’audit d’ernst & Young.
Information sur le projet
1. Informations de base
Partenaire du projet (comptable signataire du rapport de vérification des actions a de la période en cours): M. Jiang Changzheng
M. Jiang Changzheng est devenu comptable agréé en 2004, a commencé à vérifier les sociétés cotées en 2000, a commencé à exercer à Ernst & Young Huaming en 2015 et a commencé à fournir des services d’audit à la Banque en 2022; Au cours des trois dernières années, nous avons signé / examiné les rapports annuels / audits de contrôle interne de deux sociétés cotées, y compris l’industrie financière.
Partenaire du projet (comptable signataire du rapport de vérification des actions a de la période en cours): M. Tian Zhiyong
M. Tian Zhiyong est devenu expert – comptable agréé en 2013, a commencé à vérifier les sociétés cotées en 2007, a commencé à exercer à Ernst & Young Huaming en 2015 et a commencé à fournir des services d’audit à la Banque en 2019; Au cours des trois dernières années, nous avons signé / examiné les rapports annuels / audits de contrôle interne de deux sociétés cotées, y compris l’industrie financière.
Partenaire du projet (comptable signataire du rapport de vérification des actions a de la période en cours): M. Feng soteng
M. Feng soteng est devenu comptable agréé en 2007, a commencé à vérifier les sociétés cotées en 2002, a commencé à exercer à Ernst & Young Huaming en 2002 et a commencé à fournir des services d’audit à la Banque en 2019; Au cours des trois dernières années, nous avons signé / examiné les rapports annuels / audits de contrôle interne de deux sociétés cotées, y compris l’industrie financière.
Examinateur du contrôle de la qualité (rapport de vérification du Groupe a de la période en cours): M. Zhang Xiaodong
M. Zhang Xiaodong est devenu comptable agréé en 1997, a commencé à vérifier les sociétés cotées en 1998, a commencé à exercer à Ernst & Young Huaming en 1997 et a commencé à fournir des services d’audit à la Banque en 2020; Au cours des trois dernières années, nous avons signé / examiné les rapports annuels / audits de contrôle interne de deux sociétés cotées, y compris l’industrie financière.
Partenaire du projet (comptable signataire du rapport de vérification des actions H de la période en cours): M. Cai Jianchang
M. Cai Jianchang, expert – comptable agréé de Hong Kong, expert – comptable agréé d’Australie et associé responsable de l’audit des services financiers dans la région Asie – Pacifique d’Ernst & Young, a été responsable de l’audit de plusieurs grandes institutions financières et sociétés cotées pendant plusieurs années consécutives.
Examinateur du contrôle de la qualité (rapport de vérification des actions H de la période en cours): M. Feng hanguang
Feng hanguang, expert – comptable agréé de Hong Kong, membre non professionnel de l’Institut chinois des experts – comptables agréés, membre principal de l’Institut des experts – comptables agréés d’Angleterre et du pays de Galles, associé responsable de la réglementation et de la politique de l’industrie en Chine d’Ernst & Young et associé d’examen des normes internationales d’information financière reconnues à l’échelle mondiale d’Ernst & Young, a été responsable de la qualité de l’audit et de l’examen des rapports des normes comptables internationales de plusieurs grandes institutions financières et sociétés cotées
2. Dossiers de bonne foi
Au cours des trois dernières années, les partenaires de projet susmentionnés, l’examinateur du contrôle de la qualité et l’expert – comptable agréé de cette période n’ont pas fait l’objet de sanctions pénales, administratives, de mesures de supervision et de gestion, de mesures d’autodiscipline et de mesures disciplinaires.
3. Indépendance
Ernst & Young Huaming et les partenaires de projet susmentionnés, l’acp signataire et l’examinateur du contrôle de la qualité du projet n’ont pas enfreint les exigences d’indépendance du Code d’éthique professionnelle de l’acp chinois.
4. Frais de vérification
Les frais d’audit annuels de la Banque sont déterminés en fonction de la charge de travail d’audit et du principe d’un prix juste et raisonnable. En 2022, les dépenses d’audit devraient s’élever à 140,96 millions de RMB (y compris 94,8 millions de RMB pour la fusion du Groupe et l’audit de la société mère), dont 8,6 millions de RMB pour l’audit du contrôle interne. Aucun changement par rapport aux dépenses de vérification de l’exercice précédent.
Procédures à suivre pour le renouvellement du cabinet comptable
Rendement du Comité de vérification
Le Comité d’audit du Conseil d’administration de la Banque a tenu sa deuxième réunion en 2022 le 28 mars 2022 et a estimé qu’ernst & Young Huaming et Ernst & Young étaient en mesure d’achever les travaux d’audit conformément au contrat de services d’audit de 2021 et de publier l’opinion d’audit sur le rapport financier de 2021 comme prévu. L’opinion d’audit pertinente était objective et impartiale; Dans le cadre de l’audit, être en mesure de suivre le Code d’éthique professionnelle et d’effectuer l’audit conformément aux normes de pratique telles que les normes d’audit des comptables publics certifiés chinois; Avoir l’indépendance et la compétence professionnelle de l’audit financier et de l’audit du contrôle interne, et avoir une certaine capacité de protection des investisseurs. Afin d’assurer la continuité des travaux d’audit, le Comité d’audit a accepté d’employer an yonghuaming comme cabinet comptable chinois en 2022 pour la Banque et ses filiales nationales, et Ernst & Young comme cabinet comptable international en 2022 pour la Banque et ses principales filiales à l’étranger. Le coût total de l’audit est de 140,96 millions de RMB (y compris 94,8 millions de RMB pour la fusion du Groupe et la société mère), dont 8,6 millions de RMB pour le contrôle interne. Il est convenu de soumettre la question au Conseil d’administration pour examen.
Approbation préalable et avis indépendants des administrateurs indépendants
1. Approbation préalable des administrateurs indépendants
Les administrateurs indépendants de la Banque ont signé les avis d’approbation préalable suivants: « en tant qu’administrateur indépendant de la société, nous avons informé la direction de la société de la situation particulière concernant le renouvellement proposé d’ernst & Young en tant que cabinet comptable chinois en 2022 et de ses filiales nationales, ainsi que du renouvellement proposé d’ernst & Young en tant que cabinet comptable international en 2022 et de ses principales filiales à l’étranger, et nous avons examiné les documents de certification tels que les qualifications pertinentes du cabinet comptable proposé. La proposition relative à l’emploi d’auditeurs externes en 2022 a été approuvée à l’avance et il a été convenu de la soumettre au Conseil d’administration de la société pour examen. » 2. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants
Les administrateurs indépendants de la Banque ont signé les avis indépendants suivants: « sur la base d’un jugement indépendant, nous émettons l’avis indépendant suivant sur le renouvellement de l’emploi d’un cabinet comptable par la société: Ernst & Young Huaming et Ernst & Young ont le certificat d’exercice d’un cabinet comptable et les qualifications requises pour exercer des activités liées aux valeurs mobilières et aux contrats à terme, ont la compétence professionnelle pour fournir des services d’audit à la société, à ses filiales nationales et à ses principales filiales à l’étranger, ont l’indépendance et l’intégrité requises, et ont une certaine capacité de protection des investisseurs. Satisfaire aux exigences en matière d’audit de la société, de ses filiales nationales et de ses principales filiales à l’étranger; ce renouvellement ne contrevient pas aux lois et règlements pertinents et ne porte pas atteinte aux droits et intérêts légitimes de tous les actionnaires et investisseurs; Nous convenons de renouveler l’engagement d’ernst & Young en tant que cabinet comptable chinois en 2022 pour la société et ses filiales nationales, et d’ernst & Young en tant que cabinet comptable international en 2022 pour la société et ses principales filiales étrangères; Accepter de soumettre à l’Assemblée générale de la société, pour examen, la proposition d’emploi d’un vérificateur externe en 2022; La procédure d’examen du renouvellement de l’emploi d’ernst & Young Huaming et d’ernst & Young est conforme aux dispositions pertinentes des lois, règlements et statuts.»
Délibérations et vote du Conseil d’administration
Le Conseil d’administration de la Banque a examiné et approuvé la proposition d’emploi d’un vérificateur externe en 2022 et a accepté d’employer Ernst & Young comme cabinet comptable chinois en 2022 pour la Banque et ses filiales nationales et Ernst & Young comme cabinet comptable international en 2022 pour la Banque et ses principales filiales étrangères. Cette proposition sera soumise à l’Assemblée générale de la Banque pour examen. Vote au Conseil d’administration: 13 voix pour, 0 voix contre et 0 abstention.
Date d’entrée en vigueur
La nomination d’un cabinet d’experts – comptables est soumise à l’Assemblée générale des actionnaires de la Banque pour examen et prend effet à la date de l’approbation de l’Assemblée générale des actionnaires de la Banque.
Avis est par les présentes donné.
China Construction Bank Corporation(601939) Conseil d’administration 29 mars 2022
