Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Huaxin Cement Co.Ltd(600801) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne.
5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont le siège social de la société et 164 succursales et filiales subordonnées. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion du total des actifs des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport au total des actifs des états financiers consolidés de la société est de 85,72.
Rapport entre le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation et le total des revenus d’exploitation dans les états financiers consolidés de la société 95,39
3. Les principales activités et questions entrant dans le champ de l & apos; évaluation sont les suivantes:
La santé et la sécurité au travail, la structure organisationnelle, la stratégie de développement, les ressources humaines, la responsabilité sociale, la culture d’entreprise, les activités de capital, les activités d’achat, la gestion des actifs, les activités de vente, la recherche et le développement, les projets d’ingénierie, les activités de garantie, les rapports financiers, le budget global, la gestion des contrats, la transmission interne de l’information, les systèmes d’information, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Ventes, achats, projets d’ingénierie, etc. 5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation, ainsi que les domaines à haut risque, couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes.
□ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
Aucun (II). Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et au Manuel de contrôle interne de l’entreprise. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne en matière d’information financière et le contrôle interne en matière d’information non financière en fonction des exigences de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux du système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et en combinaison avec des facteurs tels que l’échelle de l’entreprise, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
L’inexactitude du bénéfice total ≥ 5% du bénéfice total l’inexactitude 5% du bénéfice total ne constitue pas un défaut important et d’autres défauts, à l’exception des défauts importants, seront considérés comme des défauts généraux.
Note: l’identification des défauts de contrôle interne doit faire l’objet d’une analyse qualitative suffisante avant de tirer une conclusion finale.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes A. la lacune ou une combinaison de lacunes peut entraîner l’incapacité de prévenir, de détecter et de corriger en temps opportun les inexactitudes dans les rapports financiers qui atteignent ou dépassent le niveau d’importance relative, et l’absence de contrôles compensatoires efficaces;
La personne responsable de la surveillance des rapports financiers de la société et le Comité de vérification de la société sont d’avis que le défaut ou la combinaison de défauts peut avoir une incidence importante sur l’authenticité et l’exhaustivité des rapports financiers et des informations connexes.
Lacunes importantes la personne responsable de la surveillance des rapports financiers de la compagnie est d’avis que les lacunes ou les combinaisons de lacunes peuvent avoir une incidence importante sur l’authenticité et l’exhaustivité des rapports financiers et des renseignements connexes, mais le Comité de vérification de la compagnie estime que l’incidence n’est pas importante.
Défauts généraux il est peu probable qu’un défaut ou une combinaison de défauts entraîne une inexactitude des états financiers ou, même s’il peut en résulter, que la personne responsable de la surveillance des états financiers de la société ait une assurance raisonnable que les états financiers et les informations connexes sont véridiques et complets.
Note: aucune 3. Norme d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Bénéfices totaux pertes directes de biens ≥ bénéfices totaux pertes directes de biens bénéfices totaux pour les défauts autres que les défauts majeurs et les défauts importants de 5% sont considérés comme des défauts généraux
Note: l’identification des défauts de contrôle interne doit faire l’objet d’une analyse qualitative suffisante avant de tirer une conclusion finale.
Les critères qualitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Défauts importants A. le montant de la perte directe de biens résultant de ce défaut ou d’une combinaison de défauts est égal ou supérieur à 5% du bénéfice total des états financiers consolidés de l’exercice en cours et il n’est pas prévu que la perte puisse être recouvrée au cours d’exercices futurs;
La direction de la compagnie et le Comité de vérification sont d’avis que le défaut ou une combinaison de défauts peut entraîner un écart important par rapport aux objectifs stratégiques, à la sécurité des actifs, aux objectifs opérationnels et aux objectifs de conformité de la compagnie.
Défauts importants la direction de la compagnie estime que le défaut ou une combinaison de défauts peut entraîner un écart important par rapport aux objectifs stratégiques, à la sécurité des actifs, aux objectifs opérationnels et aux objectifs de conformité de la compagnie, mais le Comité de vérification de la compagnie estime que l’impact n’est pas grave.
Défauts généraux il est peu probable qu’un défaut ou une combinaison de défauts entraîne un écart par rapport aux objectifs stratégiques, à la sécurité des actifs, aux objectifs opérationnels et aux objectifs de conformité de l’entreprise, ou même un écart par rapport aux objectifs, mais la direction de l’entreprise peut raisonnablement s’assurer que les objectifs sont atteints.
Description:
Néant (III). Identification et rectification des défauts de contrôle interne 1. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports financiers 1.1. Défauts majeurs
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.2. Défauts importants
Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société au cours de la période considérée?
□ Oui √ non 1.3. Défauts généraux
Les lacunes générales du contrôle interne en matière d’information financière au cours de la période considérée ont été corrigées avant la date de référence du rapport, ce qui n’a pas d’incidence importante sur l’authenticité et l’exhaustivité des rapports financiers et des informations connexes de la société. 1.4. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 1,5. Après la rectification ci – dessus, à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers qui n’ont pas été rectifiées?
□ Oui √ non 2. Identification et rectification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers 2.1. Défauts majeurs
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non
2.2. Défauts importants
Si la société a constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée
□ Oui √ non 2.3. Défauts généraux
Les défauts généraux du contrôle interne des rapports non financiers au cours de la période considérée ont été corrigés avant la date de référence du rapport, n’ont pas entraîné de perte directe de biens et n’ont pas eu d’incidence importante sur la réalisation des objectifs stratégiques, de la sécurité des actifs, des objectifs opérationnels et des objectifs de conformité de la société. 2.4. À la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’ont pas été corrigées après les rectifications susmentionnées?
□ Oui √ non 2.5. Après la rectification ci – dessus, la compagnie a – t – elle constaté des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers qui n’avaient pas été rectifiées à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
Iv. Autres questions importantes relatives au contrôle interne 1. Correction des défauts de contrôle interne de l’année précédente
□ applicable √ sans objet 2. Fonctionnement du contrôle interne au cours de l’année en cours et orientation de l’amélioration au cours de l’année suivante
□ applicable √ sans objet 3. Description d’autres questions importantes
□ applicable √ sans objet
Président (autorisé par le Conseil d’administration): Xu yongmo Huaxin Cement Co.Ltd(600801) 30 mars 2022
