Code de la société: Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) nom abrégé de la société: Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Rapport annuel d’évaluation du contrôle interne 2021
Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) tous les actionnaires:
Sur la base de la supervision quotidienne et de la supervision spéciale du contrôle interne, nous avons évalué l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise au 31 décembre 2021 (date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne) conformément aux dispositions des spécifications de base du contrôle interne de l’entreprise et de ses lignes directrices connexes, ainsi qu’à d’autres exigences réglementaires en matière de contrôle interne (ci – après dénommé le système de normes de contrôle interne de l’entreprise), en combinaison avec le système de contrôle interne et les mesures d’évaluation de l’entreprise (ci – après dénommée l’entreprise), et sur la base de la supervision I. Déclarations importantes
Il incombe au Conseil d’administration de la société d’établir, d’améliorer et de mettre en œuvre efficacement le contrôle interne, d’évaluer son efficacité et de divulguer fidèlement le rapport d’évaluation du contrôle interne conformément aux dispositions du système normalisé de contrôle interne de la société. Le Conseil des autorités de surveillance supervise l’établissement et la mise en œuvre du contrôle interne par le Conseil d’administration. La direction est responsable de l’Organisation et de la direction du fonctionnement quotidien du contrôle interne de l’entreprise. Le Conseil d’administration, le Conseil des autorités de surveillance, les administrateurs, les autorités de surveillance et les cadres supérieurs de la société garantissent qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes dans le contenu du rapport et assument des responsabilités juridiques individuelles et conjointes pour l’authenticité, l’exactitude et L’exhaustivité du contenu du rapport.
L’objectif du contrôle interne de l’entreprise est d’assurer raisonnablement la conformité juridique de l’exploitation et de la gestion, la sécurité des actifs, l’authenticité et l’intégrité des rapports financiers et des informations pertinentes, d’améliorer l’efficacité et l’effet de l’exploitation et de promouvoir la réalisation de la stratégie de développement. En raison des limites inhérentes au contrôle interne, seules des garanties raisonnables peuvent être fournies pour atteindre les objectifs susmentionnés. En outre, étant donné que l’évolution de la situation peut entraîner des contrôles internes inappropriés ou une réduction du degré de conformité aux politiques et procédures de contrôle, il existe un certain risque que l’efficacité future des contrôles internes soit déduite des résultats de l’évaluation des contrôles internes. II. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne 1. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports financiers de la société à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne?
□ Oui √ non
2. Conclusions de l’évaluation du contrôle interne des rapports financiers
√ valide □ invalide
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne de l’information financière de la société, il n’y a pas de défaut majeur du contrôle interne de l’information financière à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. Le Conseil d’administration estime que la société a maintenu un contrôle interne efficace de l’information financière à Tous les égards importants conformément aux exigences du système normalisé de contrôle interne de la société et aux dispositions pertinentes. 3. Existe – t – il des lacunes importantes dans le contrôle interne des rapports non financiers?
□ Oui √ non
Selon l’identification des défauts majeurs du contrôle interne des rapports non financiers de la société, la société n’a constaté aucun défaut majeur du contrôle interne des rapports non financiers à la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne. 4. Facteurs influant sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne □ applicable √ sans objet
Aucun facteur n’a influé sur la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne entre la date de référence du rapport d’évaluation du contrôle interne et la date d’émission du rapport d’évaluation du contrôle interne. 5. Si l’opinion de vérification sur le contrôle interne est conforme à la conclusion de l’évaluation de l’efficacité du contrôle interne en matière d’information financière
√ Oui □ non 6. Si la divulgation des lacunes importantes du contrôle interne dans les rapports non financiers dans le rapport d’audit du contrôle interne est conforme à celle du rapport d’évaluation du contrôle interne de la société √ Oui □ Non 3. Évaluation du contrôle interne (i) Portée de l’évaluation du contrôle interne
L’entreprise détermine les principales unités, les activités et les questions à inclure dans la portée de l’évaluation, ainsi que les secteurs à haut risque, conformément au principe de l’orientation vers les risques. 1. Les principales unités incluses dans la portée de l’évaluation sont Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919) Tianjin COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Qingdao COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Shanghai COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Wuhan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Ningbo COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Xiamen COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Hainan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Huanan COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd. Shanghai Pan Asia Shipping Co., Ltd., Shanghai Ocean Shipping Co., Ltd., Shanghai COSCO Shipping Container Transportation Information Service Co., Ltd., Shanghai COSCO Shipping Information Technology Co., Ltd., xinsanli Container Service Co., Ltd., COSCO Shipping International Freight Co., Ltd., Hai Hong International Freight Forwarding Co., Ltd., Hubei COSCO Storage and Transportation Co., Ltd. Shanghai COSCO Shipping Container Logistics Co., Ltd., Anhui COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Jiaxing COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Jiangsu COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Suzhou COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Xinjiang COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Shaoxing COSCO Shipping Container Transportation Co., Ltd., Tianjin xinsanli Container Service Co., Ltd. Qinhuangdao COSCO MARINE CONTAINER SHIPPING AGENCY Co., Ltd., Tangshan COSCO MARINE CONTAINER SHIPPING AGENCY Co., Ltd., Chongqing COSCO marine Container Transport Co., Ltd., Sichuan COSCO marine Container Transport Co., Ltd., Jiangxi COSCO marine Container Transport Co., Ltd., Hunan COSCO marine Container Transport Co., Ltd. Et Yangpu COSCO MARINE CONTAINER SHIPPING AGENCY Co., Ltd. 2. Proportion d & apos; unités incluses dans l & apos; évaluation:
Part des indicateurs (%)
La proportion de l’actif total des unités incluses dans le champ d’évaluation par rapport à l’actif total des états financiers consolidés de la société est de 68,85%.
Le total des revenus d’exploitation des unités incluses dans le champ d’évaluation représente 83,73% du total des revenus d’exploitation des états financiers consolidés de la société, soit 3,7%. Les principales activités et questions visées par l’évaluation sont les suivantes:
Structure de gouvernance, Organisation, stratégie de développement, audit interne, supervision interne, culture d’entreprise, responsabilité sociale, gestion des risques, information et communication, gestion des actifs, gestion des investissements, gestion des fonds, gestion des achats, opérations connexes, gestion des activités d’expédition (y compris le commerce extérieur et le commerce intérieur), gestion des activités d’expédition, gestion des conteneurs, gestion du marketing, gestion des affaires juridiques, gestion de la production et de l’exploitation, gestion des contrats, gestion budgétaire globale, Gestion des rapports financiers, gestion des ressources humaines, gestion des systèmes d’information, gestion des systèmes internes, etc. 4. Les domaines prioritaires à haut risque sont notamment les suivants:
Gestion des fonds, rapports financiers, gestion des investissements, gouvernance d’entreprise, opérations connexes, gestion des opérations de production, gestion des achats, gestion des ventes, gestion budgétaire globale, gestion des contrats, supervision interne, audit interne, etc.
5. Les unités, les activités et les questions susmentionnées incluses dans le champ d’évaluation et les domaines à haut risque couvrent les principaux aspects de l’exploitation et de la gestion de l’entreprise et s’il y a des omissions importantes □ Oui √ non 6. Existe – t – il une exemption légale?
□ Oui √ non 7. Autres Notes
L’entreprise a effectué l’auto – évaluation annuelle du contrôle interne en combinant l’évaluation par échantillonnage du siège social et l’auto – évaluation de chaque Unit é. Les unités susmentionnées incluses dans l’évaluation appartiennent à l’évaluation par échantillonnage du siège social. Toutes les autres unités ont effectué l’auto – évaluation conformément aux exigences du siège social.
Par conséquent, dans l’ensemble, la portée de l’évaluation couvre la plupart des unités de l’entité cotée. II. Base d’évaluation du contrôle interne et norme d’identification des défauts de contrôle interne
L’entreprise organise l’évaluation du contrôle interne conformément au système normalisé de contrôle interne de l’entreprise et aux documents pertinents du système de contrôle interne. 1. Si la norme spécifique d’identification des défauts de contrôle interne est ajustée par rapport à l’année précédente
□ Oui √ non
Le Conseil d’administration de la société établit une distinction entre le contrôle interne des rapports financiers et le contrôle interne des rapports non financiers en fonction des exigences du système de normes de contrôle interne de la société en matière de reconnaissance des défauts majeurs, des défauts importants et des défauts généraux, ainsi que de facteurs tels que l’échelle de La société, les caractéristiques de l’industrie, l’appétit de risque et la tolérance au risque. Il a étudié et déterminé les normes spécifiques de reconnaissance des défauts de contrôle interne applicables à la société, qui sont conformes aux années précédentes. 2. Critères d’identification des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière
Les critères quantitatifs d’évaluation des lacunes en matière de contrôle interne des rapports financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Si un seul défaut ou un niveau d’influence inférieur ou supérieur au niveau d’influence de l’évaluation n’est pas un défaut majeur et n’est pas le même exercice comptable important que l’année d’évaluation Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Les défauts multiples sont considérés comme des défauts majeurs; Ombre agrégée ou supérieure à 0025%, considérée comme lourde
Le niveau total de bruit atteint ou dépasse les défauts d’évaluation; Eau d’impact agrégée
Année Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Bénéfice avant impôt de 2,5%, comptabilisé comme bénéfice avant impôt dans les états consolidés sous contrôle lourd
Gros défauts. 0,25% mais atteint ou dépasse
0025%, considéré comme un défaut important
Collapse.
En cas de perte: si le niveau d’influence atteint ou dépasse le niveau d’influence de l’évaluation et que le niveau d’influence est inférieur à celui de l’année d’évaluation et qu’il ne s’agit pas d’un défaut majeur ou d’un défaut individuel important, ou d’une année de prix d’influence Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Les sujets ou les informations divulgués sont considérés comme des défauts importants; Total ou supérieur à 0025%, considéré comme lourd
Le niveau d’influence des puits de plusieurs défauts atteint ou dépasse les défauts d’évaluation; Eau d’impact agrégée
Prix total annuel Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
0,25% du résultat d’exploitation indiqué dans l’état consolidé de la comptabilisation et du contrôle
Considéré comme un défaut majeur. 0,25% mais atteint ou dépasse
0025%, considéré comme un défaut important
Collapse.
Description:
Aucune.
Les critères qualitatifs d’évaluation des lacunes du contrôle interne en matière d’information financière déterminés par la société sont les suivants:
Critères qualitatifs pour la nature des défauts
Lacunes importantes si une lacune de contrôle ou une combinaison de lacunes en matière de contrôle fait en sorte qu’un gestionnaire prudent, dans l’exercice de ses fonctions, n’est pas en mesure de s’assurer raisonnablement que les opérations sous – jacentes sont comptabilisées conformément aux rapports financiers applicables, ce qui a une incidence importante sur l’exactitude des Rapports financiers, cette lacune de contrôle ou cette combinaison de lacunes en matière de contrôle est considérée comme une lacune importante.
Lacunes importantes si une lacune de contrôle ou une combinaison de lacunes de contrôle fait en sorte que les gestionnaires prudents, dans l’exécution de leurs travaux, ne peuvent raisonnablement pas s’assurer que les opérations sous – jacentes sont comptabilisées conformément aux rapports financiers applicables, ce qui a une incidence importante sur l’exactitude des rapports financiers, cette lacune de contrôle ou cette combinaison de lacunes de contrôle doit être considérée comme une lacune importante.
Si un défaut général n’est pas un défaut majeur ou un défaut important, il est considéré comme un défaut général.
Note: les éléments suivants indiquent qu’il peut y avoir des lacunes importantes dans le contrôle interne de l’information financière: 1. Tout niveau de fraude des administrateurs, des superviseurs et des cadres supérieurs de l’entreprise; 2. L’entreprise reformule les états financiers publiés précédemment afin de corriger les inexactitudes importantes dues à la fraude ou à l’erreur; 3. Il y a des inexactitudes importantes dans les états financiers courants de l’entreprise, qui ne sont pas détectées par le contrôle interne de l’entreprise pendant le fonctionnement; 4. La supervision du contrôle interne par le Comité d’audit de l’entreprise et l’organe d’audit interne est inefficace; 5. L’environnement de contrôle interne de l’entreprise est inefficace; 6. Les écarts importants par rapport au budget; 7. La sanction imposée par l’organisme de réglementation a un impact négatif important; 8. Pertes importantes subies par l’entreprise; 9. Le montant total des opérations entre apparentés dépasse le plafond approuvé par l’Assemblée générale des actionnaires pour les opérations entre apparentés; 10. Les lacunes qui influent sur l & apos; évolution des rendements, par exemple sur les résultats des profits et des pertes; Et d’autres défauts qui peuvent affecter le bon jugement de l’utilisateur du rapport. 3. Critères d’identification des défauts de contrôle interne dans les rapports non financiers
Les critères quantitatifs d’évaluation des défauts de contrôle interne des rapports non financiers déterminés par la société sont les suivants:
Nom de l’indicateur norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts majeurs norme quantitative pour les défauts généraux
Si le niveau d’influence de l’absence de contrôle interne de la société atteint ou dépasse le niveau d’influence de l’évaluation et est inférieur à celui de l’année d’évaluation, il ne s’agit pas d’un défaut majeur ou d’un problème important de dépression: si le rapport consolidé Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
Les comptes importants sont considérés comme des défauts importants; Après le résumé, l’ombre ou plus de 0025% est considérée comme lourde.
Le niveau de réponse multiple des éléments divulgués atteint ou dépasse les lacunes de l’évaluation; Eau d’impact agrégée
Année sommaire des défauts Cosco Shipping Holdings Co.Ltd(601919)
0,25% du revenu d’exploitation, déterminé comme le revenu d’exploitation dans les états consolidés contrôlés
Est un défaut majeur. 0,25% mais atteint ou dépasse
