Code des titres: Changhong Meiling Co.Ltd(000521) , 200521 titre abrégé: Changhong Meiling Co.Ltd(000521)
Annonce concernant les opérations de change à terme de la société
La société et tous les membres du Conseil d’administration garantissent que le contenu de la divulgation des renseignements est vrai, exact et complet et qu’il n’y a pas de faux documents, de déclarations trompeuses ou d’omissions importantes.
Conformément aux lignes directrices sur l’autoréglementation des sociétés cotées à la Bourse de Shenzhen no 1 – fonctionnement normalisé des sociétés cotées au Conseil principal et aux statuts, la société et ses filiales ont l’intention d’effectuer des opérations de change à terme du 1er juillet 2022 au 30 juin 2023, y compris principalement des opérations de change à terme. Swaps de change RMB, options de change RMB, opérations de change à terme sans règlement principal et autres opérations sur produits dérivés de change, etc. Le solde de la transaction ne dépasse pas 825 millions de dollars américains (principalement USD, AUD, EUR, et toutes les autres devises sont converties en USD). Les informations pertinentes sont décrites comme suit:
Procédure d’approbation
La compagnie a tenu la 16e réunion du 10e Conseil d’administration le 29 mars 2022. La compagnie a examiné et adopté la proposition relative à l’exploitation des opérations de change à terme par la compagnie par 9 voix pour, 0 voix contre et 0 abstention.
Conformément aux mesures de gestion de la divulgation d’informations par les sociétés cotées de la c
Nécessité pour la société d’effectuer des opérations de change à terme
Au cours des dernières années, les activités d’exportation de la société à l’étranger ont une grande échelle, la collecte des devises pour les activités d’exportation comprend le dollar américain, le dollar australien, l’euro et d’autres devises étrangères, tandis que les activités d’exportation de la société à l’étranger ont une certaine période comptable entre la confirmation des revenus et le règlement et la vente réels des devises. Entre – temps, il y a également une différence de temps entre la signature du contrat et le paiement des devises pour les activités d’importation, dans le contexte de la grande fluctuation du taux de L’actif et le passif en devises de la société seront exposés à un risque de change plus élevé. Afin de verrouiller les revenus et les coûts de l’entreprise, d’éviter et de prévenir le risque de fluctuation du taux de change, de maintenir un fonctionnement stable et d’assurer la réalisation des objectifs opérationnels annuels de l’entreprise, il est nécessaire que l’entreprise effectue des opérations de change.
Aperçu des opérations de change à terme proposées et des principales conditions
1. Aperçu des opérations de change à terme
Afin de répondre aux besoins normaux de production et d’exploitation, la société et ses filiales ont l’intention d’effectuer des opérations de change à terme et de traiter des opérations de change à terme dans les banques afin d’éviter et de prévenir les risques de fluctuation des taux de change, notamment des opérations de change à terme, des opérations d’échange de devises RMB, des opérations d’option de change en monnaie populaire, des opérations de change à terme sans règlement principal et d’autres opérations sur produits dérivés de change.
2. Principales conditions des opérations de change à terme
Période d’exploitation: la période d’exploitation des opérations de change à terme effectuées par la société et ses filiales est du 1er juillet 2022 au 30 juin 2023.
Durée du contrat: la période de règlement d’une seule transaction de fonds de change à terme effectuée par la société et ses filiales ne doit pas dépasser un an.
Contreparties: banques (y compris cinq grandes banques d’État, Everbright, Industrial, Minsheng, China Merchants, Pudong Development, Huaxia et d’autres banques par actions, ainsi que des banques étrangères telles que Dahua, Overseas Chinese et East Asia).
Dispositions relatives à la liquidité: toutes les opérations de change à terme sont effectuées sur la base d’un contexte commercial réel, d’une estimation scientifique et raisonnable du montant de la réception et du paiement des devises et du temps d’appariement, sans incidence sur la liquidité des fonds de la société.
Échelle des opérations de change à terme proposées et état des réserves
Le solde annuel des opérations de change à terme proposées par la société et ses filiales ne doit pas dépasser 825 millions de dollars américains (principalement USD, AUD, EUR, toutes les autres devises étant converties en USD). Entre – temps, les activités sont menées dans les limites approuvées par le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires en fonction des besoins opérationnels réels de la société et de ses filiales. Le plan d’exploitation spécifique est mis en œuvre par la direction de la société et de ses filiales autorisées par le Conseil d’administration et l’Assemblée générale des actionnaires. Si la société et ses filiales doivent augmenter le montant des opérations de change à terme en raison des besoins de développement des entreprises, les procédures de délibération doivent être exécutées de nouveau conformément aux statuts et aux documents normatifs pertinents.
La société a élaboré le système de gestion des opérations de change à terme Changhong Meiling Co.Ltd(000521)
Analyse des risques liés aux opérations de change à terme
1. Risque de marché: l’évolution de la situation économique à l’extérieur de la Chine peut entraîner de grandes fluctuations du taux de change et les opérations de change à terme sont confrontées à un certain risque de marché. Les opérations de change à terme de la société visent à verrouiller les prix de règlement ou de vente des devises et à réduire l’impact des fluctuations des taux de change sur les bénéfices de la société. La compagnie suivra de près l’évolution du taux de change et, sur la base du taux de change cible déterminé par l’entreprise, déterminera le plan de signature d’un contrat de change à terme en se fondant sur l’étude et le jugement de l’évolution du taux de change, en combinant les prévisions de la compagnie sur la perception et le paiement des devises et la capacité de supporter les changements de prix causés par les fluctuations du taux de change, et mettra en oeuvre une gestion dynamique de l’entreprise afin d’assurer un niveau raisonnable de profit de la compagnie.
2. Risque de liquidité: toutes les opérations de change de la société sont fondées sur une estimation raisonnable des activités futures d’importation et d’exportation de la société afin de répondre aux exigences d’authenticité commerciale. En outre, les opérations de change à terme sont effectuées au moyen d’un crédit bancaire et n’ont pas d’incidence sur la liquidité des fonds de la société.
3. Risque de défaillance de la Banque: en cas de défaillance de la Banque coopérative pendant la durée du contrat, comme la faillite, la société ne sera pas en mesure de livrer le contrat de change initial au prix du contrat, avec un risque de rendement incertain. Par conséquent, les banques sélectionnées par la société pour effectuer des opérations de change comprennent les cinq principales banques d’État, les banques par actions telles que Everbright, Industrial, Minsheng, China Merchants, Pudong Development, Huaxia et d’autres banques étrangères telles que Dahua, Overseas Chinese et East Asia. Ces banques sont fortes et stables dans Le fonctionnement, et le risque de perte pour la société en cas de faillite est très faible.
4. Risque opérationnel: la société peut encourir des risques liés à des opérations de change à terme en raison d’opérations inappropriées de la part du personnel de gestion. La société a mis en place des systèmes de gestion pertinents et a précisé le processus opérationnel et la personne responsable, ce qui est propice à la prévention et au contrôle des risques.
5. Risque juridique: des différends juridiques peuvent survenir lorsque la société effectue des opérations de change à terme en raison de contrats de transaction non clairs avec la Banque. La société renforcera légalement l’examen des contrats pertinents et choisira des banques de bonne réputation pour exercer ces activités et contrôler les risques.
Description de la stratégie de gestion des risques
La société adhère au principe de la « sécurité des fonds, modérément raisonnable», toutes les opérations de fonds en devises doivent avoir des antécédents commerciaux normaux et raisonnables et mettre fin à la spéculation; Entre – temps, la société met en œuvre un système de gestion hiérarchique pour les opérations de fonds de change, avec un positionnement et des responsabilités clairs en matière de gestion à tous les niveaux. Les fonctions d’application, de surveillance et d’exploitation réelle des besoins opérationnels de fonds de change sont assumées par différents niveaux, et les responsabilités sont mises en œuvre par les personnes. Grâce à la gestion hiérarchique, les risques d’exploitation d’une seule personne ou d’un seul département sont fondamentalement éliminés, et les risques sont efficacement contrôlés et évités.
Mesures de contrôle des risques prises par la société
En 2014, la société a formulé le système de gestion des opérations de fonds de change à terme, qui stipule que les opérations de fonds de change à terme de la société doivent être effectuées conformément aux principes de légalité, de prudence, de sécurité et d’efficacité, et ne doivent pas être effectuées uniquement à des fins lucratives. Toutes Les opérations de fonds de change à terme doivent être effectuées sur la base de la production et de l’exploitation normales, sur la base d’opérations spécifiques et dans le but d’éviter et de prévenir le risque de change. Le système de gestion précise les principaux types, principes opérationnels, pouvoirs d’approbation, procédures de gestion et d’exploitation interne des opérations de change à terme, et propose des exigences en matière de mesures d’isolement de l’information, de système interne de rapport sur les risques, de procédures de traitement des risques et de divulgation de l’information. Le système est favorable au renforcement de la gestion des opérations de change à terme, à la prévention des risques d’investissement, à l’amélioration et à l’amélioration du mécanisme de gestion des opérations de change à terme de la société. Assurer la sécurité des actifs de l’entreprise.
Analyse de la juste valeur
La société procède à la comptabilisation et à la mesure conformément aux normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, « mesure des instruments financiers», et la juste valeur est essentiellement déterminée en fonction du prix fourni ou obtenu par les institutions de services de tarification telles que les banques. La société procède à La mesure et à la comptabilisation de la juste valeur tous les mois. Le traitement comptable final de la société pour l’entreprise est soumis à l’avis du cabinet comptable responsable de l’audit de la société.
Conventions comptables et principes comptables
Conformément aux dispositions pertinentes des normes comptables pour les entreprises commerciales no 22 – comptabilisation et mesure des instruments financiers, des normes comptables pour les entreprises commerciales no 24 – Comptabilité de couverture et des normes comptables pour les entreprises commerciales No 37 – présentation des instruments financiers du Ministère des finances, la société effectue le traitement comptable correspondant des opérations de change à terme proposées, reflétant les éléments pertinents du bilan et du compte de résultat. Le traitement comptable final de l’entreprise par la société est soumis à l’avis du cabinet comptable responsable de l’audit de la société.
Avis indépendants des administrateurs indépendants
Les administrateurs indépendants de la société donnent des avis indépendants sur les questions susmentionnées comme suit:
1. Les procédures d’examen et d’approbation pertinentes de la société pour les opérations de change à terme sont conformes aux lois, règlements et statuts pertinents de l’État.
2. La société a élaboré le système de gestion des opérations de change à terme Changhong Meiling Co.Ltd(000521)
3. La société doit respecter les principes de légalité, de prudence, de sécurité et d’efficacité dans l’exécution des opérations de change à terme et ne pas effectuer d’opérations de change uniquement à des fins lucratives. Toutes les opérations de change à terme sont fondées sur la production et l’exploitation normales, dépendent d’opérations spécifiques et visent à éviter et à prévenir le risque de change, ce qui est propice à éviter le risque de change auquel sont confrontées les opérations d’importation et d’exportation et répond aux besoins de développement de la société. Il n’y a pas d’opération spéculative et il n’y a pas de situation préjudiciable aux intérêts de la société et de tous les actionnaires, en particulier les actionnaires minoritaires.
Par conséquent, nous croyons que les opérations de change à terme de la société sont étroitement liées aux besoins opérationnels quotidiens de la société et que les risques sont contrôlables. La procédure d’examen et de prise de décisions de la proposition est conforme au droit des sociétés, aux règles de cotation des actions de la Bourse de Shenzhen, aux lignes directrices pour le fonctionnement normalisé des sociétés cotées et aux dispositions pertinentes des statuts. Nous convenons que la société effectuera des opérations de change à terme du 1er juillet 2022 au 30 juin 2023, le solde des opérations ne dépassant pas 825 millions de dollars américains (principalement USD, AUD, EUR, toutes les autres devises étant converties en USD), et nous convenons de soumettre la proposition à l’Assemblée générale des actionnaires de la société pour examen.
Documents à consulter
1. Résolution de la seizième réunion du dixième Conseil d’administration signée par les administrateurs présents et estampillée du sceau du Conseil d’administration; 2. Opinions indépendantes des administrateurs indépendants sur les propositions pertinentes de la seizième réunion du dixième Conseil d’administration.
Annonce faite par la présente
Changhong Meiling Co.Ltd(000521) Conseil d’administration 31 mars 2012
